第8頁(yè)共8頁(yè)2023年?財(cái)務(wù)管理部?2023年?工作總結(jié)?__年是公?司有史以來(lái)?在建船舶最?多、交船最?為集中的一?年，時(shí)間緊?、任務(wù)重。?財(cái)務(wù)管理部?以利潤(rùn)最大?化為財(cái)務(wù)管?理導(dǎo)向，牢?固樹(shù)立“以?完善制度為?前提，以業(yè)?務(wù)為抓手，?以資金和全?面預(yù)算為主?線，以資產(chǎn)?管理為重點(diǎn)?，以信息化?建設(shè)為支撐?”的財(cái)務(wù)管?理理念，在?公司領(lǐng)導(dǎo)的?直接領(lǐng)導(dǎo)下?，按照各項(xiàng)?工作部署，?制訂有針對(duì)?性的工作安?排：加強(qiáng)制?度建設(shè)；面?對(duì)新開(kāi)工項(xiàng)?目所需大量?現(xiàn)金流，加?強(qiáng)與銀行的?溝通，搞好?融資工作，?加強(qiáng)企業(yè)現(xiàn)?金流管理工?作，合理使?用與調(diào)配資?金；以預(yù)算?管理為主線?加強(qiáng)成本控?制，降本增?效。

在?這一年里，?在各部門(mén)的?共同配合下?，通過(guò)全體?財(cái)務(wù)人員的?共同努力，?主要完成了?以下一些工?作一、健?全財(cái)務(wù)內(nèi)控?制度，進(jìn)一?步規(guī)范各項(xiàng)?會(huì)計(jì)工作

?1.實(shí)施?《新企業(yè)會(huì)?計(jì)準(zhǔn)則》?根據(jù)省國(guó)資?委、集團(tuán)公?司、公司董?事會(huì)的要求?，我司于_?_年全面施?行新準(zhǔn)則。?財(cái)務(wù)部按照?新準(zhǔn)則的要?求，對(duì)會(huì)計(jì)?科目、輔助?核算項(xiàng)目、?成本費(fèi)用項(xiàng)?目、預(yù)算項(xiàng)?目、會(huì)計(jì)報(bào)?表的格式等?均按照新企?業(yè)會(huì)計(jì)制度?的規(guī)定和平?時(shí)會(huì)計(jì)核算?和報(bào)表編制?中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)?題和不足進(jìn)?行了改進(jìn)和?完善，如規(guī)?范應(yīng)付職工?薪酬明細(xì)核?算科目、現(xiàn)?金流量增加?了材料現(xiàn)金?流的分船錄?入。經(jīng)濟(jì)業(yè)?務(wù)的內(nèi)部財(cái)?務(wù)管理流程?也進(jìn)行相應(yīng)?調(diào)整，保證?對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)?的核算確實(shí)?按照準(zhǔn)則要?求。今年初?順利完成了?用友財(cái)務(wù)會(huì)?計(jì)模塊的初?始化工作和?新舊準(zhǔn)則賬?務(wù)銜接，起?草了新會(huì)計(jì)?準(zhǔn)則下公司?的《財(cái)務(wù)會(huì)?計(jì)核算制度?》，確保公?司按時(shí)按新?準(zhǔn)則要求進(jìn)?行規(guī)范的賬?務(wù)處理。?2.財(cái)務(wù)部?根據(jù)公司差?旅費(fèi)的實(shí)際?執(zhí)行情況，?為進(jìn)一步規(guī)?范本公司工?作人員差旅?費(fèi)開(kāi)支行為?、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)?，制定了差?旅費(fèi)報(bào)銷管?理規(guī)定，細(xì)?則中對(duì)開(kāi)銷?范圍、費(fèi)用?報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、?報(bào)銷流程等?工作程序作?了詳實(shí)的解?釋。同時(shí)聯(lián)?合總經(jīng)辦對(duì)?招待用酒、?茶葉的報(bào)銷?手續(xù)進(jìn)行梳?理和規(guī)范。?（范本）?3、加強(qiáng)資?產(chǎn)管理與?信息室對(duì)u?盤(pán)、電腦配?件等的領(lǐng)用?及領(lǐng)用后的?管理進(jìn)行溝?通、梳理、?完善；協(xié)助?行政室擬定?藥品管理規(guī)?定、對(duì)低值?易耗品的管?理進(jìn)行溝通?、梳理和完?善；督促規(guī)?劃設(shè)備部加?強(qiáng)對(duì)固定資?產(chǎn)跨部門(mén)移?交的手續(xù)管?理。4.?加強(qiáng)成本管?理、出臺(tái)成?本管理辦法?針對(duì)公司?造船成本管?理薄弱的情?況，年底與?相關(guān)部門(mén)配?合，___?制定公司的?《成本管理?辦法》，明?確了各部門(mén)?的成本管理?職責(zé)，從成?本預(yù)測(cè)、成?本決策、成?本計(jì)劃、成?本控制、成?本核算、成?本報(bào)告成本?分析以及成?本監(jiān)督方面?都進(jìn)行了詳?盡的規(guī)定，?有利于進(jìn)一?步完善公司?的成本控制?體系，加強(qiáng)?造船成本管?理，提高公?司經(jīng)濟(jì)效益?。5.財(cái)?務(wù)管理部績(jī)?效薪酬考核?針對(duì)公司?出臺(tái)的績(jī)效?考核制度，?我部相應(yīng)地?制定了績(jī)效?薪酬考核量?化指標(biāo)方案?，從公司規(guī)?章制度遵守?情況、工作?效率效果、?6s等多個(gè)?方面對(duì)本部?門(mén)員工績(jī)效?進(jìn)行考核，?并擬定相應(yīng)?的獎(jiǎng)懲辦法?。實(shí)踐表明?，該項(xiàng)考核?制度的實(shí)行?有效地調(diào)動(dòng)?了大家的積?極性，合理?地利用了人?力資源。?6.結(jié)合公?司“6s”?規(guī)定，重新?完善部門(mén)“?6s”管理?規(guī)定、進(jìn)一?步細(xì)化部門(mén)?6s考核量?化指標(biāo)7?.根據(jù)公司?專題會(huì)議提?出的編寫(xiě)作?業(yè)指導(dǎo)書(shū)的?要求，我部?明確分工，?將本部門(mén)工?作細(xì)化為出?納業(yè)務(wù)、資?金管理、外?匯管理、銀?行對(duì)賬作業(yè)?、銀行詢證?、執(zhí)行建造?合同準(zhǔn)則、?物資采購(gòu)業(yè)?務(wù)、勞務(wù)結(jié)?算、基建技?改工程、固?定資產(chǎn)業(yè)務(wù)?、成本核算?業(yè)務(wù)指導(dǎo)書(shū)?、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)?、財(cái)務(wù)報(bào)表?編制、涉稅?業(yè)務(wù)等十幾?個(gè)模塊，_?__部門(mén)骨?干分工負(fù)責(zé)?編寫(xiě)本崗位?的作業(yè)指導(dǎo)?書(shū)，經(jīng)過(guò)層?層審核，跨?部門(mén)報(bào)送給?相關(guān)的部門(mén)?領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽，?___個(gè)月?的精心編制?、修改和完?善，整理出?一套實(shí)用于?財(cái)務(wù)管理作?業(yè)的作業(yè)指?導(dǎo)書(shū)。它規(guī)?范了業(yè)務(wù)處?理程序，固?化了作業(yè)流?程，為部門(mén)?員工有序開(kāi)?展活動(dòng)提供?了支持。

?二、資金?管理方面?資金運(yùn)營(yíng)：?本年度是公?司有史以來(lái)?在建船舶最?多、交船最?為集中的一?年，由于多?艘船舶同時(shí)?建造，資金?一度吃緊。?財(cái)務(wù)部根據(jù)?公司的資金?管理辦法，?結(jié)合生產(chǎn)節(jié)?點(diǎn)與物資納?期計(jì)劃，合?理地安排融?資進(jìn)度與額?度，以保證?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所?需。通過(guò)?與銀行的積?極溝通，新?爭(zhēng)取到__?_萬(wàn)元貸款?，并降低了?部分貸款利?率，延長(zhǎng)了?還款時(shí)間。?同時(shí)獲得了?更大的銀行?承兌匯票的?授信額度，?截止__月?__日，我?司今年共開(kāi)?出銀行承兌?匯票___?萬(wàn)元比去年?同期增加了?___%，?極大緩解了?我司資金壓?力，降低了?貸款利息支?出，保證了?我司生產(chǎn)經(jīng)?營(yíng)的正常運(yùn)?轉(zhuǎn)。外匯?運(yùn)作方面，?財(cái)務(wù)部合理?編制收付匯?計(jì)劃，通過(guò)?遠(yuǎn)期結(jié)匯等?有效手段，?獲得直接收?益___萬(wàn)?元。并與外?匯管理局進(jìn)?行了大量卓?有成效的溝?通，為船舶?交付掃清了?政策障礙。?為多艘船提?供了質(zhì)量保?函，保證我?司能夠及時(shí)?交船。資?金風(fēng)險(xiǎn)管控?：我司資金?活動(dòng)較為復(fù)?雜，資金內(nèi)?部控制不可?能面面俱到?。財(cái)務(wù)部對(duì)?公司生產(chǎn)經(jīng)?營(yíng)管理各種?業(yè)務(wù)進(jìn)行認(rèn)?真梳理，根?據(jù)不同的環(huán)?境不同的風(fēng)?險(xiǎn)大小，明?確關(guān)鍵的業(yè)?務(wù)、關(guān)鍵的?程序，從而?確定關(guān)鍵的?風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)?，針對(duì)關(guān)鍵?風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)?制定有效的?控制措施，?集中精力管?控住關(guān)鍵風(fēng)?險(xiǎn)：我部進(jìn)?一步規(guī)范本?公司工作人?員差旅費(fèi)開(kāi)?支行為，頒?布了《差旅?費(fèi)報(bào)銷管理?規(guī)定》；聯(lián)?合總經(jīng)辦對(duì)?招待用酒、?茶葉的報(bào)銷?手續(xù)進(jìn)行梳?理和規(guī)范；?我部通過(guò)加?強(qiáng)物資采購(gòu)?合同的審核?、材料__?_的審核、?物資款項(xiàng)支?付的審核等?方面加強(qiáng)物?資采購(gòu)業(yè)務(wù)?的財(cái)務(wù)控制?；針對(duì)船東?撤單的情況?，我部集中?___了與?撤銷船只關(guān)?聯(lián)的債權(quán)債?務(wù)關(guān)系，屬?于債權(quán)的（?船東賠款、?預(yù)付材料款?）謹(jǐn)慎確認(rèn)?收入和損失?，定期督促?業(yè)務(wù)員催收?，屬于債務(wù)?的（物資采?購(gòu)違約款）?要求業(yè)務(wù)員?盡快把相關(guān)?的手續(xù)辦好?，與此相關(guān)?預(yù)付款保函?、保函保證?金也督促資?金管理員跟?銀行溝通撤?銷和收回。?通過(guò)識(shí)別并?___資金?活動(dòng)主要風(fēng)?險(xiǎn)來(lái)源和主?要風(fēng)險(xiǎn)控制?點(diǎn)，財(cái)務(wù)部?提高了內(nèi)部?控制的效率?、實(shí)現(xiàn)了公?司資金的安?全運(yùn)營(yíng)。?三、圍繞公?司生產(chǎn)大綱?，制定和下?達(dá)年度財(cái)務(wù)?預(yù)算，持續(xù)?推進(jìn)全面預(yù)?算管理工作?。本年度?財(cái)務(wù)預(yù)算的?編制工作，?秉承“自下?而上，自上?而下”的工?作思路，總?體協(xié)同各歸?口管理部門(mén)?的預(yù)算，預(yù)?算表格根據(jù)?新企業(yè)會(huì)計(jì)?準(zhǔn)則的要求?，對(duì)相關(guān)預(yù)?算項(xiàng)目進(jìn)行?了修正。?財(cái)務(wù)部每月?度匯總收入?、成本與費(fèi)?用的執(zhí)行情?況，__年?__月份_?__對(duì)公司?上半年預(yù)算?執(zhí)行情況進(jìn)?行分析。年?中多次__?_工程課、?規(guī)劃部等部?門(mén)召開(kāi)預(yù)算?溝通協(xié)調(diào)會(huì)?，對(duì)年度預(yù)?算進(jìn)行調(diào)整?。四、成?本管控船?市進(jìn)入微利?時(shí)代、造船?的成本管理?成為公司核?心競(jìng)爭(zhēng)力之?一，為了加?強(qiáng)成本監(jiān)管?，財(cái)務(wù)部修?訂出臺(tái)了《?成本管理辦?法》，按期?召開(kāi)由黃總?、___親?自主持、財(cái)?務(wù)部具體負(fù)?責(zé)議題、_?__、編制?會(huì)議決議、?落實(shí)會(huì)議決?議的成本分?析會(huì)。除?了加強(qiáng)造船?成本控制外?，財(cái)務(wù)部也?加強(qiáng)了對(duì)基?建技改工程?的檢查工作?，本年度對(duì)?在建的拼焊?平臺(tái)、浮碼?頭工程、內(nèi)?業(yè)二工段墻?體工程實(shí)施?進(jìn)行跟蹤檢?查，相關(guān)工?程決算實(shí)行?剛性審核，?對(duì)于超支的?、不合理的?部分堅(jiān)決不?予通過(guò)。?五、材料?1.強(qiáng)化材?料采購(gòu)一般?審核強(qiáng)化?對(duì)物資采購(gòu)?審核，物資?采購(gòu)審核一?定要要查驗(yàn)?合同，以合?同規(guī)定的條?款為準(zhǔn)，并?查驗(yàn)申報(bào)審?批表或?qū)徟?報(bào)告等相關(guān)?資料是否齊?全，領(lǐng)導(dǎo)簽?批的若與國(guó)?家相關(guān)法規(guī)?、公司制度?規(guī)定、合同?等相左，必?須提出來(lái)，?不得審核通?過(guò)。2.?認(rèn)真貫徹落?實(shí)物資增補(bǔ)?規(guī)定，規(guī)范?材料出庫(kù)?根據(jù)物資增?補(bǔ)規(guī)定，紅?單及技術(shù)修?改單停止使?用，__月?份開(kāi)始工具?庫(kù)動(dòng)力請(qǐng)購(gòu)?單已停止使?用，用工具?、配件、易?耗品審批單?取代，各作?業(yè)課、職能?部門(mén)申請(qǐng)領(lǐng)?用工具、配?件、易耗品?時(shí)，先填寫(xiě)?申購(gòu)單，經(jīng)?規(guī)劃設(shè)備課?批準(zhǔn)后，交?由物質(zhì)部采?購(gòu)；所有科?室在領(lǐng)用工?具、配件、?易耗品時(shí)需?按工具、配?件、易耗品?的工程號(hào)進(jìn)?行領(lǐng)用；設(shè)?備大修改造?單獨(dú)立項(xiàng)申?報(bào)工程號(hào)的?機(jī)器設(shè)備在?領(lǐng)用工具、?配件、易耗?品時(shí)按修理?工程號(hào)進(jìn)行?領(lǐng)用，不再?按工具、配?件、易耗品?的工程號(hào)進(jìn)?行領(lǐng)用。我?部聯(lián)合物資?部加強(qiáng)了倉(cāng)?管組對(duì)物資?增補(bǔ)規(guī)定執(zhí)?行的力度。?3.加強(qiáng)?進(jìn)口設(shè)備管?理本年度?我部對(duì)物料?管理系統(tǒng)中?進(jìn)口設(shè)備的?初始設(shè)置進(jìn)?行了修改、?完善物料系?統(tǒng)進(jìn)口設(shè)備?出庫(kù)流程，?并解決了物?料管理系統(tǒng)?無(wú)法根據(jù)入?庫(kù)單的幣種?直接帶出出?庫(kù)的進(jìn)口設(shè)?備的幣種導(dǎo)?致在做出庫(kù)?統(tǒng)計(jì)時(shí)無(wú)法?按幣種統(tǒng)計(jì)?的問(wèn)題。?4.積極盤(pán)?活積壓物資?___物?資部對(duì)長(zhǎng)期?購(gòu)入未用的?鋼板的清理?，聯(lián)合物資?部、___?就積壓的物?資按省產(chǎn)權(quán)?交易中心的?要求的流程?著手進(jìn)行處?理，督促評(píng)?估公司完成?積壓物資的?評(píng)估工作，?提交評(píng)估結(jié)?果。六、?加強(qiáng)稅務(wù)管?理，有效避?免公司的稅?務(wù)風(fēng)險(xiǎn)_?_年財(cái)務(wù)部?積極與市區(qū)?有關(guān)稅務(wù)部?門(mén)溝通與聯(lián)?系，完成了?__企業(yè)所?得稅納稅申?報(bào)：相關(guān)的?研發(fā)費(fèi)用所?得稅加計(jì)扣?除、節(jié)能節(jié)?水專用設(shè)備?所得稅抵免?、殘疾人員?工資所得稅?加計(jì)扣除在?規(guī)定的時(shí)間?內(nèi)完成申報(bào)?備案，積極?發(fā)揮了稅收?效益。國(guó)外?設(shè)計(jì)費(fèi)代征?代繳營(yíng)業(yè)稅?及其他附加?稅也上繳到?稅務(wù)局。?在規(guī)定的退?(免)稅申?報(bào)期收匯核?銷，及時(shí)辦?理出口退(?免)稅，加?快資金回收?，截止__?月__日總?共取得出口?退稅款__?_億元。?七、小金庫(kù)?專項(xiàng)治理工?作認(rèn)真貫?徹落實(shí)《_?_》精神，?全面摸清“?小金庫(kù)”產(chǎn)?生的根源與?存在形式，?全面排查我?司財(cái)務(wù)賬目?，對(duì)照規(guī)定?檢查帳務(wù)處?理的合規(guī)性?，對(duì)匯款掛?帳進(jìn)行清理?，對(duì)開(kāi)出的?收款收據(jù)進(jìn)?行核銷，對(duì)?開(kāi)出的所有?___進(jìn)行?核銷，對(duì)不?正確的賬務(wù)?處理及時(shí)進(jìn)?行改正，并?對(duì)所有帳務(wù)?進(jìn)行清理，?自查自糾，?及時(shí)發(fā)現(xiàn)和?解決問(wèn)題，?確保了“小?金庫(kù)”治理?工作有效開(kāi)?展。

通?過(guò)小金庫(kù)專?項(xiàng)治理工作?的開(kāi)展，我?部對(duì)內(nèi)部各?管理環(huán)節(jié)進(jìn)?行了一次全?面系統(tǒng)地梳?理，尋找風(fēng)?險(xiǎn)點(diǎn)，加以?改進(jìn)，及時(shí)?堵塞資金和?資產(chǎn)管理漏?洞，促進(jìn)企?業(yè)建章立制?，完善內(nèi)部?控制機(jī)制，?著力構(gòu)建防?治“小金庫(kù)?”、實(shí)現(xiàn)穩(wěn)?健發(fā)展的長(zhǎng)?效機(jī)制。?八、與其他?部門(mén)的協(xié)調(diào)?財(cái)務(wù)管理?部是服務(wù)部?門(mén)，在做好?基礎(chǔ)工作的?前提下,主?動(dòng)發(fā)揮管理?職能，加強(qiáng)?與其他部門(mén)?的溝通：材?料采購(gòu)對(duì)企?業(yè)的資金流?影響很大，?財(cái)務(wù)部積極?配合物資部?做好審核、?付款、對(duì)賬?、催賬等工?作；協(xié)助行?政室擬定藥?品管理規(guī)定?；配合企管?辦項(xiàng)稅務(wù)局?辦理申報(bào)省?名牌產(chǎn)品的?納稅證明；?配合企管辦?向稅務(wù)局申?請(qǐng)開(kāi)立申報(bào)?節(jié)能獎(jiǎng)勵(lì)的?納稅證明等?等。九、?抓好財(cái)務(wù)部?自身隊(duì)伍建?設(shè)總體上?看，本年度?財(cái)務(wù)部工作?負(fù)荷比較大?，從實(shí)施新?會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、?繼續(xù)推行全?面預(yù)算管理?、加強(qiáng)資金?管理、積極?盤(pán)活積壓物?資、做好專?項(xiàng)審計(jì)工作?等，任務(wù)重?時(shí)間緊，財(cái)?務(wù)部充分發(fā)?揮團(tuán)隊(duì)力量?，做好部門(mén)?內(nèi)責(zé)任分解?，將工作任?務(wù)落實(shí)到人?，并為每個(gè)?工作崗位設(shè)?定相應(yīng)績(jī)效?考核量化指?標(biāo)，順利地?完成本年度?的財(cái)務(wù)管理?工作同時(shí)?通過(guò)定期進(jìn)?行小組討論?和一對(duì)一“?傳、幫、帶?”工作對(duì)部?門(mén)人員進(jìn)行?業(yè)務(wù)培訓(xùn)，?進(jìn)行適當(dāng)?shù)?換崗，加強(qiáng)?了內(nèi)部核算?監(jiān)督，促進(jìn)?了各崗位的?交流合作，?提升科員綜?合工作能力?。明年工?作的展望?除了日常財(cái)?務(wù)管理活動(dòng)?外，__年?，我部將按?照公司信息?化建設(shè)五年?規(guī)劃的要求?，全面推進(jìn)?推進(jìn)財(cái)務(wù)信?息化進(jìn)程?不斷建立和?完善基本編?碼檔案包括?物料清單、?存貨編碼、?固定資產(chǎn)編?碼、客戶供?應(yīng)商編碼、?人員和部門(mén)?編碼、會(huì)計(jì)?科目編碼等?基礎(chǔ)檔案體?系。定制統(tǒng)?一的標(biāo)準(zhǔn)是?公司整體信?息化建設(shè)的?基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)?設(shè)計(jì)、物資?、財(cái)務(wù)使用?統(tǒng)一的檔案?編碼，從而?實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)設(shè)?計(jì)、采購(gòu)、?庫(kù)存、財(cái)務(wù)?等等模塊的?集成。力圖?達(dá)到這樣的?一個(gè)效果：?根據(jù)經(jīng)公司?經(jīng)營(yíng)領(lǐng)導(dǎo)班?子審定通過(guò)?的年度生產(chǎn)?大綱，在船?舶設(shè)計(jì)軟件?上進(jìn)行生產(chǎn)?設(shè)計(jì)，生產(chǎn)?設(shè)計(jì)成為物?資管理系統(tǒng)?的物料清單?，再根據(jù)生?產(chǎn)計(jì)劃安排?物資納期，?收發(fā)貨、_?__生產(chǎn)經(jīng)?營(yíng)、并進(jìn)行?財(cái)務(wù)核算和?監(jiān)督。財(cái)?務(wù)信息化劃?分為兩大主?線：一條以?材料為主，?系統(tǒng)性的實(shí)?現(xiàn)從簽訂采?購(gòu)合同開(kāi)始?、到合同到?貨、___?、付款等執(zhí)?行情況的監(jiān)?控，打通包?括企業(yè)管理