目投資估算與籌 項目概 編制依 編制方 投資估 長期資產(chǎn)估算方 基本設(shè)備購置 無形資 延遞資 預(yù)備 固定資產(chǎn)估算因子匯 固定資產(chǎn)投資匯 建設(shè)期利 流動...................................................項目投資匯 籌 1.8.1來 還貸方 1.8.3籌措計 財務(wù)與經(jīng)濟評 成本估 編制說 編制依據(jù)及成本估算方 外購原材料 外購及動力 工資及福利 折舊及攤銷 ..............................................財務(wù)費 其他費 總成本費用估算 經(jīng)營成本費用估算 銷售收入及稅金計 銷售收 稅金估 財務(wù)評 現(xiàn)金流量 靜態(tài)指 動態(tài)指 不確定性分 盈虧平衡分 敏感性分 社會效益評 對環(huán)境保護的影 對推廣科技進步的影 對發(fā)展地區(qū)經(jīng)濟的影 對資源利用的影 對長遠發(fā)展的影 投資估算與籌項目概項目生產(chǎn)規(guī)模：本項目主要工藝裝置有合成氣制甲醇裝置，MTO裝置，環(huán)27萬噸/年乙二醇、18萬噸/3.1萬噸/4.9萬噸/1-4.2萬噸/年二乙二醇。本項目建設(shè)期為270%，第五年達到90%，第六年達到100%，生產(chǎn)期按1012編制依《化工建設(shè)建筑概算》（化學(xué)工業(yè)，第二版《化工工藝設(shè)計手冊》（化學(xué)工業(yè)，第四版《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》國家發(fā)展與委建設(shè)部《工業(yè)用地出讓標準》（資發(fā)[2006]307號表1-1競賽指導(dǎo)書提供的數(shù)編項價130430000元/210000元/313000元/4低壓蒸汽200元/5中壓蒸汽230元/6電0.7元/710元/80.5元/93元/噸6500元/月·人（包括五險一金編制方投資估長期資產(chǎn)估算方塔設(shè)備造價=塔重×(鋼材價格+5000元/噸除購置設(shè)備費以外的工程費用可以使用langlang基本設(shè)備購置27萬噸乙二醇（EG）計，設(shè)備選型的結(jié)果詳見設(shè)備1-21-31-41-5，換熱器1-61-71-81-9。塔設(shè)備（5455.122萬元1-2塔設(shè)備購置費（含加工費用設(shè)備名塔代重量塔價內(nèi)件價內(nèi)件安裝費總C4CO2CO2C2H4EO反應(yīng)器（8553.991萬元40mm1.5。1-3反應(yīng)器購置費（含加工費用反應(yīng)反應(yīng)器設(shè)備名號數(shù)單個殼重內(nèi)管重量單價/萬總價/萬4MTO流化 6/8儲罐（471.5936萬元烯、1-1-4儲罐購置費（含加工費用儲罐類儲罐代體造1泵（106.524萬元1-5泵購置費（含加工費用泵代型數(shù)單價/萬總計/萬222222224442224222222合計（萬元換熱器（379.055萬元1-6換熱器購置費（含加工費用設(shè)備位型管程材殼程材價BEM1500-7.74/7.81-810-4.5/19-1BEM2500-2.32/0.36-4065-6/19-1BEM1000-2.39/0.36-175-2/19-1BEM400-0.36-20-2.5/19-1BEM900-2.39/0.36-125-2/19-1BEM800-0.36-110-2/19-1BEM700-0.36-70-2.5/19-1BEM700-0.36-160-4.5/19-1BEM1800-0.36-1950-7.5/19-1BEM1400-0.36/2.25-675-4.5/19-106Cr25Ni200BEM700-0.50/0.57-175-4.5/19-1BEM1200-1.13/0.36-950-7.5/19-1BEM500-3.17/0.36-110-6/19-1BEM400-3.17/0.36-10-1.5/19-1BEM900-3.17/0.36-475-7.5/19-1BEM700-3.17/0.36-55-2/19-2BEM900-4.08/0.36-410-7.5/19-1BEM900-4.08/0.36-140-2.5/19-1BEM700-0.36/4.08-135-4.5/19-1BEM500-3.24/0.36-55-4.5/19-4BEM700-0.85/0.36-220-7.5/19-1BEM500-0.92/0.36-35-2.5/19-1BEM600-0.92/0.36-155-6/19-1BEM700-0.85/0.36-65-2.5/19-6BEM700-1.9/0.36-75-2.5/19-1BEM900-1.9/0.78-250-4.5/19-2BEM400-2.25/0.57-55-6/19-1BEM400-2.25/0.36-55-6/19-1BEM1100-2.25/0.36-425-4.5/19-1BEM1800-2.25-1220-4.5/19-1BEM900-2.25-120-2.5/19-1BEM800-2.25-110-2/19-1BEM1800-2.25/0.36-2080-6/19-1BEM500-2.25/0.36-95-6/19-4BEM1400-2.25/0.78-1050-6/19-2BEM500-2.25/0.36-150-7.5/19-1BEM400-2.25/2.75-35-4.5/19-1BEM500-0.57/0.36-45-2.5/19-1BEM700-0.57-80-2.5/19-2BEM2400-0.57/0.36-3700-7.5/19-1BEM600-0.57/0.78-105-4.5/19-1BEM700-1.13/4.08-240-7.5/19-1BEM700-1.13/0.36-305-7.5/19-1BEM900-1.13/0.36-495-7.5/19-1BEM800-1.13/0.36-300-7.5/19-1BEM800-1.13/0.36-100-2.5/19-2BEM700-0.36/4.08-120-4.5/19-2BEM400-1.13/0.36-50-4.5/19-2BEM1000-0.36-330-4.5/19-1BEM600-0.36-50-2/19-4BEM700-1.13/4.08-55-2/19-2BEM500-0.36-85-6/19-1BEM700-0.36-160-4.5/19-1合計（萬元氣液分離設(shè)備（101.7001萬元1-7氣液分離設(shè)備（含加工費設(shè)備名設(shè)備代型數(shù)重量單價/萬總計/萬/3/11/1/旋風(fēng)分離 合計（萬元 混合罐（1957.845萬元1-8混合罐（含加工費設(shè)備名設(shè)備代型數(shù)重量單價/萬總計/萬/2/2/2/1合計（萬元回流罐（6.5788萬元表1- 回流設(shè)備名設(shè)備代數(shù)重量單價/萬總計/萬1C411EO11EG1合計（萬元60001-工藝設(shè)備費用一編工藝設(shè)價格/萬1234泵567892.66%，18%，電氣裝置費用占13%8-111-11管道儀表自動控制系統(tǒng)費用 儀表自控系統(tǒng)費 電氣裝置費 總 無形資土地使用費：本項目設(shè)計用地為7.8117畝。本廠建于山西省晉中市壽陽縣馬首鄉(xiāng)中，根據(jù)資發(fā)布的《工業(yè)用地出讓標準該地區(qū)為第十三等土地，格不低于96元/m3。本項目基準地價100元/平方米。故土地使用費為78010%，2203.24延遞資遞延資產(chǎn)主要由建筑單位、生產(chǎn)準備費和裝置聯(lián)合啟動調(diào)試費構(gòu)成建筑單位：取工程費用的3.2%估算生產(chǎn)準備費：其中包括人員入廠費、人員培訓(xùn)費、公司費、工程元/人，公司費和工程手續(xù)費按5萬元，其他準備費按18萬元估計0.3~2.0%，本廠采用新技術(shù)，2.0%。預(yù)備10%固定資產(chǎn)估算因子匯表1- Lang因子對照投資項估算因直接費儀表和控制（安裝完畢管道工程（安裝完畢電氣工程（安裝完畢輔助設(shè)施（安裝完畢間接費其他設(shè)施建固定資產(chǎn)投資匯1-14固定投資匯序 費用項

建筑工（萬元

購置費（萬元工程費

安裝工（萬元

其他費（萬元

合（萬元直接費泵管道工程（管道工程（電氣工程（ 0輔助設(shè)施（裝完畢

間接費 施工費 承包商費 不可預(yù)見費 其他設(shè)施費施施 其 工程費用小 土地使用 技術(shù)轉(zhuǎn)讓 小

生產(chǎn)預(yù)備

小 預(yù)備基本預(yù)備 價格變動 小 總 建設(shè)期利2015628利率利率項年利率六個月以內(nèi)（6個月六個月至一年（1年一至三年（3年三至五年（5年本項目建設(shè)期為2年，總投資為110731萬元，其中向中國銀行50000應(yīng)計利息=（年初借款本息累計+當年款額/2）×2015628i=5.45%流是維持項目正常運營和產(chǎn)品流通的必不可少的周轉(zhuǎn)用流動額產(chǎn)本投資流動率為12%~20%。本項目取14%，固定資產(chǎn)投資為110731萬元，故流動為30440萬元項目投資匯項目總投資匯總序投資項費用/萬1234籌來還貸方期為五年，采用每年等額償還本息的方法還貸，則每年的還貸金額為每年還貸金額

A

i(1(1i)n式中，P為額加前兩年的利息，P=50000，還款年限N=5，利可計算出每年還款額為117161.8.3籌措計本項目總投額為13279.65萬元50000萬元利率為5.54%，其余由自有注入。其中，部分通過抵押本廠部分的固定資產(chǎn)，獲得；其余部分由股東大會籌集或總廠劃撥籌集，10個月內(nèi)全部到位。50%第二年，注入剩余，建設(shè)工廠并成功開車第三年，開工8000小時，基本保證正常運行，開工率達到70%第四年，開工8000小時，基本保證正常運行，開工率達到90%成本估

財務(wù)與經(jīng)濟評舊費+礦山維簡費+攤銷費+財務(wù)費用（利息支出）+其他費用編制說編制依據(jù)及成本估算方《化工公司石油化工項目可行性編制規(guī)定（2009年《中民暫行條例》及《實施細則《化工內(nèi)部會計制度（2001年）》（《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版表 競賽指導(dǎo)書提供的數(shù)編 項 價 304不銹鋼設(shè) 30000元/ 10000元/高壓碳鋼設(shè)備價 13000元/低壓蒸汽 200元/中壓蒸汽 230元/ 0.7元/千瓦工藝軟 10元/冷卻 0.5元/污水處理 3元/噸人工成 6500元/月·人（包括五險一金外購原材料2.2外購原材料17995.8m3/21633.14C30751.1噸/5SAPO-3414.7噸/657噸/7外購及動力 數(shù)單金單數(shù)單金單元1元/2低壓蒸汽-元/3中壓蒸汽元/4電元/52元6元/

表 及動力費用一覽年消耗 單 年度成本/ 總計/萬 工資及福利2.4。表 員工直接工資估算部 職 人

基本工 ?。ㄈf元/人 /萬

總工程 1 干 經(jīng) 職

采購 銷售 人力資源 1 6 1 3 4 1 1 處6 2.5。員工福利津貼估算編類占工資總額比小計/萬12234567合計/2.6工資及福利費一編項小計/萬123折舊及攤銷本項目固定資產(chǎn)折舊均采用平均年限法（直）。其中，估計廠區(qū)6.3%，206.3%，折舊年153%，556.6%，1552.7項 項目原 項目凈殘值

折舊/攤銷年 年折舊/攤銷（萬元/年（萬元折舊生產(chǎn)設(shè) 建筑 35053505辦公設(shè) 合 攤銷無形資 遞延資 合 1.2%110731 為1328.772萬元財務(wù)費409萬元/3‰計算，則每813萬元。表 財務(wù)費用一覽編項小計/萬123其他費1%~10%3%。7415其他年其他用=年及福利費總額×百分比則其他用為1078萬元年其他銷售費用=年銷售費用×1%。4179.2表 其他費用一覽項 抽提比1其他制造 2其他 3其他銷售費 4總成本費用估算表 總成本費用估算序 項 年度成本/萬 外購原材料 外購及動力 3456789經(jīng)營成本費用估算表 經(jīng)營成本費用估算序項年度成本/萬12外購及動力34567銷售收入及稅金計銷售收本項目以乙二醇（EG）為主要產(chǎn)物，年產(chǎn)量27萬噸，純度為99.99%。同時，本項目副產(chǎn)丙烯（99.60%）（88.60%）、1-丁烯（98.30）、二乙二醇（99.98%）。本項目銷9.13所示。2.13銷售收入一覽序 產(chǎn)品名 數(shù) 單 單價元/噸總價/萬 乙二 萬噸/年 234156稅金估額=銷項稅額=含稅銷售收入/（1+稅率）×15%417290萬元，全負荷時的購入品的外購含稅成本（外購原材料費+外購動力費）為131309.637萬元。故本項目銷項稅額為54429.130萬元，進項稅為17127.344萬元，為37301.786城市建設(shè)城市建設(shè)稅額=×城建稅5%，所以本項目城市1865.089教育附加稅=15%21263表 稅金估算一覽序項稅額/萬1234城市建設(shè)56財務(wù)評現(xiàn)金流量2.15現(xiàn)金流量建設(shè) 投產(chǎn)項1212345678900現(xiàn)金流00銷售000000000000000000000000000現(xiàn)金流建0000期流動資00 00 金經(jīng)營00120175.387154511.212171679.125171679.125171679.125171679.125成本銷售稅金0 93173.782119794.863133105.404133105.404133105.404133105.404133105.404133105.404133105.404及附加償還00本息所得0 稅小 .170307285.076337763.529359026.529337763.529326047.529326047.529326047.529326047.529計- -1729028664.82968275.923 79526.47191242.47191242.47191242.47191242.471流量凈 現(xiàn)

-258112.775-199849.304-120322.833-29080.36262162.108153404.579244647.050金

434580405915.170 1011121314ABB0B-B----2.1累計凈現(xiàn)金流量靜態(tài)指年利潤總額=年產(chǎn)品銷售收入-年總成本費用-133768.471242415.26萬55.18%＞26%（化工行業(yè)標準投資利潤率）。年利稅總額=年產(chǎn)