8/9預算編制說明１．項目概況1．1項目區(qū)概況項目區(qū)位于靖遠縣北部的北灘鄉(xiāng)，涉及北山村、獨山村2個行政村，地理位置介于東經(jīng)10４°48′31″-10４°51′02″，北緯37°0４′55″－３7°07′59″。項目區(qū)北部為國有荒地及北山村耕地,西鄰北山村及獨山村農(nóng)村居民點，南鄰獨山村耕地及農(nóng)村居民點，東至中灘村及獨山村農(nóng)村居民點與耕地.圖幅編號為J48G０7１0４6、J４8G07104５、J48G070046、Ｊ48G070045、J48Ｇ0６９46、Ｊ48G069４5.項目區(qū)位于北灘鄉(xiāng)中部，屬興電灌區(qū)八十年代整治形成的標準化條田區(qū)，地勢平坦開闊，南高北低，海拔在1611－1６66ｍ之間,坡度小于2°.項目區(qū)年均氣溫為7。8℃，日照時數(shù)長達2760小時，年均無霜期16５天，年均降水量為２00ｍm左右,蒸發(fā)量是降水量的6．５倍,干旱少雨,風沙較大，土壤干燥,光照充足，晝夜溫差大。項目區(qū)土壤多為普通灰鈣土，質(zhì)地多粘重，土壤比較肥沃，表層疏松易耕，孔隙多、通透性好，團粒結(jié)構(gòu)好；下層較緊密,易于保水保肥，適合多種農(nóng)作物生長。項目區(qū)自然災害主要有干旱、霜凍、冰雹、風災等.干旱發(fā)生的機率大，危害重。項目區(qū)外部交通條件便利,１09國道直通北灘鄉(xiāng)，周邊村村通公路四通八達，且連接北山村與獨山村2個村的村村通水泥路從項目區(qū)縱穿而過。項目區(qū)涉及兩個行政村基本情況如下：北山村位于北灘鄉(xiāng)北部，共有村民小組六個,總戶數(shù)868戶，總?cè)丝?８60人,耕地面積4６5.9３3hm2，人均耕地１.8畝。全為水澆地.主要種植小麥、玉米、洋芋、枸杞、四季豆、胡麻、油葵等，畝均收入800元左右。獨山村位于北灘鄉(xiāng)中心，共有村民小組八個,總戶數(shù)8００戶，總?cè)丝?600人,耕地面積386.6７hｍ２，人均耕地１。6畝,主要種植小麥、玉米、洋芋、枸杞等。1.２項目投資預算項目預算總投資11３．萬元，其中工程施工費988．53２834萬元，占總投資的８7.09%（其中：農(nóng)田水利工程費432．４4８５1萬元,占總投資的38。10％，田間道路建設(shè)投資44７.600７１2萬元，占總投資39．４3％，林網(wǎng)工程建設(shè)投資108．483６１2萬元,占總投資的9.56%).設(shè)備購置費4.6９1４1２萬元,占總投資的0.41%。其它費用共計119．592702萬元，占總投資的１0。54%（其中前期工作費５3.380773萬元，占總投資的４。７０%;工程監(jiān)理費１4．827993萬元，占總投資的1.３1%；竣工驗收費2９。6５５985萬元,占總投資的２。６１%;業(yè)主管理費21。7２79５2萬元，占工程施工費的1.91％)。不可預見費22。萬元，占總投資的１.９6%。表1－２各項投資及其所占比例表單位：萬元，%序號工程或費用名稱預算金額各項費用占總費用的比例(％)一工程施工費988．５3２8３487．09１農(nóng)田水利工程4３2.44８5138。10２田間道路工程４47．６00７12３９。4３３林網(wǎng)工程108。483６1２９.５6二設(shè)備購置費4．6９14１20．41三其他費用１１9。５9２70210．541前期工作費５3．３807７3４.70２工程監(jiān)理費14。８２79931.3１3竣工驗收費29．６55９852．６1４業(yè)主管理費2１.7279５２1.91四不可預見費２2。１。9６五總投資１１3．1002.預算編制依據(jù)2。1編制依據(jù)本預算根據(jù)《國家投資土地開發(fā)整理項目管理辦法》、《關(guān)于進一步規(guī)范國家投資土地開發(fā)整理項目報件的函》（國土資耕函〔20０5〕010號）和《高標準基本農(nóng)田建設(shè)項目初步設(shè)計報告》為預算依據(jù)。２。2定額依據(jù)《土地開發(fā)整理項目預算定額標準》（20０5）;２.３其他依據(jù)（1)《土地開發(fā)整理項目資金管理暫行辦法》（國土資發(fā)［2０00]282號）;(2）《土地開發(fā)整理項目規(guī)劃設(shè)計規(guī)范》（ＴD/T1012-2０00)；（3)《甘肅省工程造價信息》。３．編制方法、取費標準和計算方法說明參照《土地開發(fā)整理資金管理暫行辦法》、《土地開發(fā)整理項目預算定額標準》,項目預算由工程施工費、設(shè)備費、其它費用(包括前期工作費、工程監(jiān)理費、竣工驗收費、業(yè)主管理費）和不可預見費組成，在計算中，以元為單位，取小數(shù)點后兩位計到分，匯總后取整計到元。3.1工程施工費工程施工費是指土地平整、農(nóng)田水利和田間道路等各項工程直接施工和管理施工發(fā)生的各項費用。包括直接費、間接費、利潤和稅金。3.1．1直接費直接費是指工程施工過程中直接消耗在工程項目上的活勞動和物化勞動。由直接工程費、措施費組成。直接工程費直接工程費是指直接用于工程施工，并構(gòu)成工程實體或有助于工程形成的各種直接費用，包括人工費、材料費和機械使用費。①人工費指項目直接從事工程施工的生產(chǎn)工人開支的各項費用。內(nèi)容包括基本工資、輔助工資和工資附加費。直接人工費按批準的項目規(guī)劃設(shè)計，按分項工程進行確定。計算公式為：人工費中人工預算單價的確定參照《土地開發(fā)整理項目預算定額標準》，分為甲工和乙工兩個標準進行計算,地區(qū)工資系數(shù)采用1.１3０4，基本工資按11類工資區(qū)并參照國家有關(guān)規(guī)定價格分別取12。9５元／工日、1０．６9元／工日,地區(qū)津貼按照《甘肅省水利水電建筑工程費用構(gòu)成及計算標準》執(zhí)行，人工工資預算單價分別為—-元／工日、-—元/工日。(見人工單價計算表）。②材料費指工程施工直接耗用的，并構(gòu)成工程實體的各種原材料、輔助材料、半成品和產(chǎn)成品等材料費用。直接材料費按批準的項目規(guī)劃設(shè)計,按分項工程進行確定.計算公式為:材料費=定額材料用量×材料預算單價在材料費定額的計算中，材料價格參考地方材料預算價格，根據(jù)2０11年第4季度發(fā)布的《甘肅工程造價信息》,同時結(jié)合市場調(diào)查確定。③計算公式為:機械使用費=定額機械使用量(臺班）×施工機械臺班費（元/臺班）在施工機械使用費定額的計算中，臺班和臺班費是依據(jù)《土地開發(fā)整理項目施工機械臺班費定額》(20０5）確定。措施費措施費是指完成工程項目施工,發(fā)生于該工程施工前和施工過程中非工程實體項目的費用。主要包括：臨時設(shè)施費、冬雨季施工增加費、夜間施工增加費、施工輔助費。=1\＊GB３①臨時設(shè)施費。根據(jù)不同工程性質(zhì),臨時設(shè)施費率見表３—1：表3-1臨時設(shè)施費費率表序號工程類別計算基礎(chǔ)臨時設(shè)施費率（％）1土方工程直接工程費12石方工程直接工程費1３砌體工程直接工程費14混凝土工程直接工程費25農(nóng)用井工程直接工程費26其他工程直接工程費1７安裝工程人工費20＝2＼*GB3②冬雨季施工增加費的計算方法是根據(jù)不同地區(qū),按直接工程費的百分率計算，費率確定為0。7％-1．５%。不在冬季施工的項目取小值,在冬季施工的項目取大值或中值.＝3\*GB3③夜間施工增加費僅指混凝土工程、農(nóng)用井工程中需要連續(xù)作業(yè)工程部分,按直接工程費的百分率計算,其中安裝工程為0.5%，建筑工程為０.２%。=4\*GＢ3④施工輔助費按直接工程費的百分率計算，其中安裝工程為1。０％,建筑工程為0.7％。=5\*ＧB３⑤特殊地區(qū)施工增加費,指在高海拔等特殊地區(qū)施工而增加的費用。其中高海拔地區(qū)的設(shè)施增加費按規(guī)定直接進入定額；其他特殊增加費（如酷熱、風沙），應(yīng)按工程所在地區(qū)規(guī)定的標準計算,地方?jīng)]有規(guī)定的不計算此項費用。３。1.２間接費間接費包括企業(yè)管理費和規(guī)費。規(guī)費指政府和有關(guān)權(quán)利部門規(guī)定必須繳納的費用.企業(yè)管理費指施工企業(yè)組織施工生產(chǎn)和經(jīng)營活動所需費用。參照《土地開發(fā)整理項目預算定額標準》,取費標準如下：表３—2間接費費率表序號工程類別計算基礎(chǔ)間接費費率（％）1土方工程直接費52石方工程直接費９3砌體工程直接費74混凝土工程直接費65農(nóng)用井工程直接費１06其他工程直接費５7安裝工程人工費6５３.1.3計劃利潤計劃利潤是指按規(guī)定應(yīng)計入工程造價的利潤。參照《土地開發(fā)整理項目預算定額標準》規(guī)定,費率?。常?，計算基礎(chǔ)為直接費和間接費之和。3。1.4稅金稅金指按國家規(guī)定應(yīng)計入工程造價的利潤。由于項目區(qū)位于縣城鎮(zhèn)之外,屬于土地整理項目，因此參照《土地開發(fā)整理項目預算定額標準》規(guī)定,稅率取３．22％。計算方法為：稅金＝(直接費+間接費+利潤）×稅率3．2設(shè)備購置費設(shè)備購置費預算由設(shè)備原價、運雜費、運輸保險費和采購保管費組成。３.３其它費用其它費用由前期工作費、工程監(jiān)理費、竣工驗收費、業(yè)主管理費和拆遷補償費組成.前期工作費前期工作費包括土地清查費、項目可行性研究費、項目勘測費、項目設(shè)計與預算編制費、項目招標費。參照《土地開發(fā)整理項目預算定額標準》規(guī)定，本項目所取各項費用費率如下：表3—３前期工作費費率表序號費用類別計算基礎(chǔ)費率(％）1土地清查費工程施工費0．52項目可行性研究費工程施工費0．5３項目勘測費工程施工費1。5４項目設(shè)計與預算編制費工程施工費2．45項目招標費工程施工費0.５⑵工程監(jiān)理費根據(jù)《土地開發(fā)整理項目預算定額標準》規(guī)定，工程監(jiān)理費按工程施工費的1.5％計取。⑶竣工驗收費參照《土地開發(fā)整理項目預算定額標準