內控制度《內控運行管理制度》及廉政教育試題1.內部控制體系是指為實現(xiàn)內部控制目標和防范風險，保證內部控制工作有效運行的組織結構、管理制度和（）等。A管理規(guī)范B業(yè)務流程(正確答案)C組織架構D管理方法2.公司設立內控領導小組，由公司總經理任組長，分管領導任副組長，綜合管理部、財務部、市場營銷部、制造保障部、采購部、質量部等部門負責人任組員。（）負責組織領導內部控制體系的日常運行，定期聽取內控工作進展情況報告，對內控體系運行中的重要事項進行決策。A各部門B綜合管理部C內控領導小組(正確答案)D總經理辦公會3.內部控制體系的日常維護是從內部控制體系的（）兩方面，不斷改進和完善內部控制體系文件、各項管理制度以及改進控制活動的過程。A設計和運行(正確答案)B計劃和實施C改進和完善D組織和實施4.公司各職能部門發(fā)現(xiàn)需要增加新的業(yè)務流程或某項管理制度和業(yè)務流程存在缺陷，應及時提出改進完善意見和建議，并記錄整理，同時提交（）重新發(fā)布。A總經理辦公會B部門長C分管領導D綜合管理部(正確答案)5.內部控制監(jiān)督與評價的總體方法是（），并綜合運用個別訪談法、調查問卷法、比較分析法、專題討論會等方法，針對業(yè)務流程，按照業(yè)務發(fā)生頻率及固有風險的高低，抽取一定比例的業(yè)務樣本，對業(yè)務樣本的符合性進行判斷，對業(yè)務流程的有效性實施監(jiān)督與評價。A分層法B抽樣法(正確答案)C因果分析法D統(tǒng)計調查法6.公司各職能部門按照監(jiān)督工作的要求，實施職責范圍內的內部控制體系運行情況日常監(jiān)督，（）形成一次內部控制工作《內部控制體系日常監(jiān)督報告》，提交公司綜合管理部，綜合管理部應做好相關資料和記錄的收集匯總A每半年(正確答案)B每年C每季度D每月7.內部控制缺陷認定實行逐級審批確認，一般缺陷由公司各部門在監(jiān)督工作過程中確認；重要缺陷和重大缺陷由內部控制評價工作組復核討論并提出意見，重要缺陷報公司內控領導小組研究并確認；重大缺陷提交（）審議確認A內控領導小組B各部門C總經理辦公會(正確答案)D綜合管理部8.公司內部控制體系評價每年至少進行（）次。A1(正確答案)B2C3D49.公司各職能部門應對確認的缺陷擬定整改計劃，明確負責人和相關人員，規(guī)定整改時限，做好整改及監(jiān)督整改工作。并將整改結果及時反饋給公司綜合管理部。綜合管理部對整改情況進行跟蹤。（）A對(正確答案)B錯10.內部評價基本程序是：制定評價工作方案，組成評價工作組，收集整理監(jiān)督資料，實施評價和提出初步缺陷意見，召開評價會議，缺陷認定，匯總評價結果，編寫、審批《公司內部控制自我評價報告》等。（）A對(正確答案)B錯11.領導干部過節(jié)費、高溫費、勞動保護費等福利(含各類實物)在任職單位發(fā)放，但標準（）超過任職單位職工平均水平。A不得(正確答案)B允許12.領導干部（）兼任下屬企業(yè)或其他與本單位業(yè)務有關企業(yè)的領導職務。A不準擅自(正確答案)B可以13.領導干部不準弄虛作假、謊報成績；（）授意、指使、強令財會人員做假賬或設立法定賬冊以外的任何賬冊。A不準(正確答案)B可以14.領導干部（）截留國家和企業(yè)收入設立由個人保管或以私人名義儲存、由少數(shù)人控制和支配的小金庫。A不準(正確答案)B可以15.對違規(guī)發(fā)放津貼補貼，有違反規(guī)定自行新設項目或者繼續(xù)發(fā)放已經明令取消的津貼補貼的行為，責令改正，并對有關責任人員給予相應的（）。A組織處理(正確答案)B免于處理16.對違規(guī)發(fā)放津貼補貼，有關責任人員個人從中獲取利益超過（）的，或者違紀行為造成不良影響的，給予警告、記過、記大過處分。A3000元B5000元(正確答案)C10000元17.國有企業(yè)領導人員應當切實維護國家和出資人利益，（）有濫用職權、損害國有資產權益的行為。A不得(正確答案)B可以18.“三重一大”是指重大決策、重要人事任免、重大項目安排及（）。A大額度資金運作(正確答案)B重大集體活動19.領導干部（）利用企業(yè)上市或者上市公司并購、重組、定向增發(fā)等過程中的內幕消息、商業(yè)秘密以及企業(yè)知識產權、業(yè)務渠道等無形資產或資源，為本人或者配偶、子女及其他特定關