中國(guó)建筑材料集團(tuán)有限公司北新建材招股說(shuō)明書(shū)中國(guó)建筑材料集團(tuán)有限公司北新建材招股說(shuō)明書(shū)中國(guó)建筑材料集團(tuán)有限公司北新建材招股說(shuō)明書(shū)閱讀令人充分，會(huì)談令人敏捷，寫(xiě)作令人精確?！喔?/p>

釋義

在本招股說(shuō)明掃綱領(lǐng)中，除非還有說(shuō)明，以下詞組擁有以下含義：

本說(shuō)明書(shū)指本招股說(shuō)明書(shū)企業(yè)或企業(yè)指北新企業(yè)建材股份有限企業(yè)（籌）倡導(dǎo)人或企業(yè)企業(yè)指北新建材（企業(yè)）有限企業(yè)刊行人指本企業(yè)股票指本企業(yè)刊行的人民幣一般股股票企業(yè)章程指本企業(yè)的企業(yè)章程草案董事會(huì)、股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)指本企業(yè)的董事會(huì)、股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)。籌備委員會(huì)指本企業(yè)籌備委員會(huì)證監(jiān)會(huì)指中國(guó)證券督查管理委員會(huì)證交所指深圳證券交易所主承銷(xiāo)商指南方證券有限企業(yè)上市介紹人指南方證券有限企業(yè)中信證券有限責(zé)任企業(yè)元指人民幣元企業(yè)職工股指本企業(yè)本次向企業(yè)在冊(cè)職工刊行的記名式人民幣一般股股票一、緒言

本招股說(shuō)明書(shū)是依照《中華人民共和國(guó)企業(yè)法》、《股票刊行及交易管理暫行條例》

和《公開(kāi)刊行股票企業(yè)信息顯露推行細(xì)則》等國(guó)家法規(guī)以及刊行人的實(shí)質(zhì)情況編寫(xiě)而成，旨

在向社會(huì)供應(yīng)本企業(yè)的基本情況及本次刊行和認(rèn)購(gòu)的各項(xiàng)相關(guān)資料。本說(shuō)明書(shū)已經(jīng)本企業(yè)籌

備委員會(huì)成員贊成，確信其中不存在任何重要遺漏也許誤導(dǎo)并對(duì)其真實(shí)性、正確性、完滿性

負(fù)個(gè)其他和連帶的責(zé)任。

新刊行的股票是依照本說(shuō)明書(shū)所載明的資料申請(qǐng)刊行的。除本刊行人和主承銷(xiāo)商外，沒(méi)有委托或授權(quán)任何其他人供應(yīng)未在本說(shuō)明書(shū)中列載的信息和對(duì)本說(shuō)明書(shū)作任何講解也許

說(shuō)明。

學(xué)問(wèn)是異常可貴的東西，從任何源泉吸取都不能恥?！⒉贰と铡しɡ濋喿x令人充分，會(huì)談令人敏捷，寫(xiě)作令人精確?！喔?/p>

投資人應(yīng)自行擔(dān)當(dāng)買(mǎi)賣(mài)本企業(yè)股票所應(yīng)支付的稅款，刊行人、上市介紹人和主承銷(xiāo)

商對(duì)此不擔(dān)當(dāng)責(zé)任。

依照《公開(kāi)刊行股票企業(yè)信息顯露推行細(xì)則》的規(guī)定，本企業(yè)籌委會(huì)經(jīng)過(guò)了本招股

說(shuō)明書(shū)綱領(lǐng)，確信所摘內(nèi)容與招股說(shuō)明書(shū)正文一致且無(wú)重要誤導(dǎo)、虛假及遺漏。

二、本次新股刊行的相關(guān)當(dāng)事人

刊行人北新企業(yè)建材股份有限企業(yè)（籌）

籌委會(huì)負(fù)責(zé)人：宋志平

擬注冊(cè)地點(diǎn)：北京海淀區(qū)西三旗

聯(lián)系人：鄧玉庭包文春

主承銷(xiāo)商南方證券有限企業(yè)

法定代表人：王景師

注冊(cè)地點(diǎn)：深圳市深南東路56號(hào)南方國(guó)際大酒店

聯(lián)系人：劉中；覃耀輝

副主承銷(xiāo)商中信證券有限責(zé)任企業(yè)法定代表人:常振明

地點(diǎn):北京市旭日區(qū)新源南路6號(hào)京城大廈

聯(lián)系人:笪新亞賈文杰

分銷(xiāo)商安徽國(guó)際信托投資企業(yè)法定代表人:盧繼延

地點(diǎn):安徽省合肥市壽春路11號(hào)

聯(lián)系人:楊宏寬

學(xué)問(wèn)是異?？少F的東西，從任何源泉吸取都不能恥?！⒉贰と铡しɡ濋喿x令人充分，會(huì)談令人敏捷，寫(xiě)作令人精確?！喔?/p>

分銷(xiāo)商：光大證券有限責(zé)任企業(yè)

法定代表人：朱小華

地點(diǎn):北京市中興門(mén)外大街6號(hào)光大大廈18層

聯(lián)系人:朱彤

分銷(xiāo)商:國(guó)泰證券有限企業(yè)

法定代表人:金建棟

地點(diǎn):上海市浦東新區(qū)乳山路61號(hào)

聯(lián)系人:楊青麗

分銷(xiāo)商:君安證券有限企業(yè)

法定代表人:張國(guó)慶

地點(diǎn):深圳市春風(fēng)路5號(hào)

聯(lián)系人:伍旭日凌聯(lián)平

上市介紹人：（1）南方證券有限企業(yè)

2）中信證券有限責(zé)任企業(yè)

刊行人律師:公誠(chéng)律師事務(wù)所

法定代表人:徐沖

地點(diǎn):北京市旭日區(qū)東三環(huán)北路華鵬大廈

經(jīng)辦律師:張宏久、楊小蕾、彭光亞

主承銷(xiāo)商律師:觀韜律師事務(wù)所法定代表人:韓德經(jīng)

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地點(diǎn):北京市車(chē)道溝一號(hào)玫瑰花園12層

纖辦律師:崔利國(guó)楊光

刊行人會(huì)計(jì)市事務(wù)所:中華會(huì)計(jì)師事務(wù)所

法定代表人:陸兵

地點(diǎn):北京市阜外大街1號(hào)四川大廈東樓

經(jīng)辦會(huì)計(jì)師:廖良漢謝佳揚(yáng)

刊行人財(cái)富評(píng)估機(jī)構(gòu):中咨財(cái)富評(píng)估事務(wù)所

法定代表人:魯靜

地點(diǎn):北京市海淀區(qū)車(chē)公莊西路32號(hào)

電話:010-6841－8302

經(jīng)辦評(píng)估師:崔勁、解彥平

土地評(píng)估機(jī)構(gòu)中國(guó)地產(chǎn)咨詢?cè)u(píng)估中心

法定代表人:馮慶樣

地點(diǎn):北京市海淀區(qū)大柳樹(shù)路21號(hào)

電話:010－6217-2342;6217－2343

經(jīng)辦估價(jià)人:王旭日王曉悔

顧問(wèn)機(jī)構(gòu):中華企業(yè)股份制咨詢企業(yè)法定代表人:孫效良

地點(diǎn):北京市安德路惠天大酒店

聯(lián)系人:祝捷

股票登記機(jī)構(gòu):深圳證券登記有限企業(yè)

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法定代表人:黃鐵軍

地點(diǎn):深圳市紅嶺中路25號(hào)

財(cái)富評(píng)估確認(rèn)機(jī)構(gòu):國(guó)家國(guó)有財(cái)富管理局法定代表人:張佑才

址:北京市海淀區(qū)萬(wàn)泉河路66號(hào)

收款銀行:中國(guó)工商銀行海淀區(qū)清河分理處地點(diǎn):北京市海淀區(qū)清河鎮(zhèn)

三、刊行情況

（一）主要情況：

股票種類：人民幣一般股

2.刊行數(shù)量：45,000,000股，其中450萬(wàn)股將配售給企業(yè)職工，該部分股票自社

會(huì)公眾股上市半年后即可上市流通

每股面值：1.00元

每股刊行價(jià)：5.93元

刊行總幣值：266,850,000元

刊行方式：上網(wǎng)定價(jià)刊行

刊行前每股凈財(cái)富：1.37元

刊行后每股凈財(cái)富：2.63元

刊行地區(qū)：與深圳證券交易所聯(lián)網(wǎng)的證券交易網(wǎng)點(diǎn)

刊行對(duì)象：中華人民共和國(guó)公民及其他投資者（法律、法規(guī)禁止者除外）。

上市地點(diǎn)：擬在深圳證券交易所上市

學(xué)問(wèn)是異常可貴的東西，從任何源泉吸取都不能恥?！⒉贰と铡しɡ濋喿x令人充分，會(huì)談令人敏捷，寫(xiě)作令人精確?！喔?/p>

（二）刊行價(jià)格的確定方法

本企業(yè)本次股票刊行價(jià)格以企業(yè)94、95、96年稅后收益及預(yù)定刊行市盈率水平計(jì)算，計(jì)算公式為:

企業(yè)前三年（94、95、96年）平均收益

刊行價(jià)格=－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－×刊行市盈率

企業(yè)刊行前總股本

4908.9萬(wàn)元+4408.1萬(wàn)元+4183.5萬(wàn)元）／3

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－×14.5

110,000,000

＝5.93兀

四、風(fēng)險(xiǎn)峻素與對(duì)策

投資者在議論本企業(yè)此次刊行的股票時(shí)，除本說(shuō)明書(shū)供應(yīng)的其他資料外，應(yīng)特別認(rèn)真地考慮下述各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)峻素。

1.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

（1）原資料供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)

本企業(yè)生產(chǎn)紙面石膏板的主要原資料為石膏板護(hù)面紙和石膏石。目的本企業(yè)的這兩

種原資料均從國(guó)內(nèi)市場(chǎng)采買(mǎi)。其市場(chǎng)情況、價(jià)格和質(zhì)量直接影響本企業(yè)的產(chǎn)質(zhì)量量和經(jīng)濟(jì)效

益。

（2）能源供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)

本企業(yè)生產(chǎn)采用的主要能源為煤炭。煤炭的價(jià)格會(huì)隨國(guó)家的能源政策和環(huán)境政策以及市場(chǎng)的供求關(guān)系變化，將直接影響生產(chǎn)成本。

（3）運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)

本企業(yè)的產(chǎn)品運(yùn)往成本占生產(chǎn)成本和銷(xiāo)售成本的比率較大。交通運(yùn)輸價(jià)格的上漲將會(huì)以致成本上漲。其他，隨著本企業(yè)的發(fā)展和產(chǎn)銷(xiāo)量的增加，交通運(yùn)輸緊張也可對(duì)產(chǎn)銷(xiāo)形成

限制。

（4）融資能力的限制性

學(xué)問(wèn)是異?？少F的東西，從任何源泉吸取都不能恥?！⒉贰と铡しɡ濋喿x令人充分，會(huì)談令人敏捷，寫(xiě)作令人精確。——培根

本企業(yè)的投資項(xiàng)目中，由于大量的資本為流動(dòng)資本，將依賴短期貸款獲取，本企業(yè)其實(shí)不消除無(wú)法及時(shí)獲取銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

（5）重要項(xiàng)目投資的風(fēng)險(xiǎn)

在本企業(yè)計(jì)劃投資的項(xiàng)目中，由于投資本擁較大并有必然的假設(shè)周期，有可能存在著必然的風(fēng)險(xiǎn)。

（6）產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)：本企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品主要為紙面石膏板，隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展和居

民生活水平的提高，建材產(chǎn)品的更新?lián)Q代及取代產(chǎn)品的生產(chǎn)將會(huì)給本企業(yè)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

1）行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)

紙面石膏板巨大的市場(chǎng)潛力吸引新進(jìn)入者進(jìn)入該行業(yè)，以致行業(yè)內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)加劇。特別是外國(guó)大企業(yè)加入競(jìng)爭(zhēng)行列，將給本企業(yè)帶來(lái)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。

2）宏觀經(jīng)濟(jì)周期顛簸風(fēng)險(xiǎn)

3）建材行業(yè)與建筑行業(yè)親近相關(guān)，簡(jiǎn)單碰到建筑行業(yè)的影響，而同時(shí)建筑業(yè)將直接碰到國(guó)家財(cái)政政策和基建政策的影響。

政策風(fēng)險(xiǎn)

（1）隨著我國(guó)進(jìn)出口政策的變化，進(jìn)口關(guān)稅的降低，企業(yè)將面對(duì)外國(guó)同行越來(lái)越

激烈的競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。

2）本企業(yè)成立后，若是國(guó)家關(guān)于本企業(yè)新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的認(rèn)定和優(yōu)惠政策發(fā)生變化，本企業(yè)有可能不能夠再享受15%的稅率優(yōu)惠。

（3）國(guó)家財(cái)政政策和基建政策的變化將直接影響建筑行業(yè)，也會(huì)波及到與其高度

相關(guān)的建材行業(yè)。

（4）本企業(yè)的主要燃料為煤炭，煤炭的燃燒會(huì)對(duì)大氣造成影響，隨著國(guó)家對(duì)環(huán)境

保護(hù)的日益重視和環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的提高，本企業(yè)會(huì)碰到由此帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

4.股市風(fēng)險(xiǎn)

中國(guó)證券市場(chǎng)尚屬初級(jí)階段，投資者在選擇投資本企業(yè)股票時(shí)，還應(yīng)充分考慮到股票市場(chǎng)的各種風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)股票的價(jià)格可能碰到國(guó)家政治、經(jīng)濟(jì)政策及投資者心理因素及其他

不能猜想事件的影響。因此，股價(jià)的變動(dòng)不但取決于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況和業(yè)績(jī)，投資者對(duì)此應(yīng)

有充分的心理準(zhǔn)備。

其他風(fēng)險(xiǎn)

學(xué)問(wèn)是異?？少F的東西，從任何源泉吸取都不能恥?！⒉贰と铡しɡ濋喿x令人充分，會(huì)談令人敏捷，寫(xiě)作令人精確。——培根

本企業(yè)不消除因政治、經(jīng)濟(jì)、自然災(zāi)害等不能抗力因素對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)不利影響的可能性。

針對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)，本企業(yè)將采用以下對(duì)策：

針對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策:

1）提高生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需重要原資料供應(yīng)渠道的可靠性

石膏石：我國(guó)石膏石貯量豐富，居世界第一位，分布廣泛，近來(lái)幾年來(lái)華北地區(qū)也探明

有大規(guī)模儲(chǔ)量。經(jīng)過(guò)企業(yè)十幾年的努力，已在五個(gè)省區(qū)選定了二十多個(gè)合格礦點(diǎn)。當(dāng)前在山

西地區(qū)已發(fā)展多個(gè)供應(yīng)商，石膏石從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)講不會(huì)有大的供應(yīng)問(wèn)題。為進(jìn)一步保證供應(yīng)和降

低價(jià)格，企業(yè)計(jì)劃收買(mǎi)企業(yè)企業(yè)在河北隆堯投資的“北新企業(yè)隆堯石膏有限責(zé)任企業(yè)”的股

權(quán)，因此石膏石的供應(yīng)在中短期材十分牢固。

護(hù)面紙：在國(guó)內(nèi)有多家供貨單位，湖南南縣建材紙廠屬于企業(yè)企業(yè)，是本企業(yè)固定

的供應(yīng)單位；山東郊股紙廠當(dāng)前是最大的供應(yīng)廠家，供貨時(shí)間、質(zhì)量、價(jià)格都比較牢固。為

保證護(hù)面紙的供應(yīng)，企業(yè)企業(yè)已與山東郯城紙廠、美國(guó)中南企業(yè)共同投資建設(shè)新魯南紙業(yè)有

限企業(yè)，作為未來(lái)護(hù)面紙的牢固貨源。本企業(yè)成立后，將收買(mǎi)企業(yè)企業(yè)在該企業(yè)的股權(quán)，因

此未來(lái)護(hù)面紙的供應(yīng)將特別牢固。

鍍鋅薄鋼扳：在國(guó)內(nèi)有多家企業(yè)生產(chǎn)，比較牢固的進(jìn)貨渠道為上海寶鋼、湖北武鋼、

四川攀鋼，產(chǎn)品的質(zhì)量、品種、規(guī)格上完滿能夠滿足生產(chǎn)需求。

2）燃料方面，為解決煤炭供應(yīng)問(wèn)題，企業(yè)將進(jìn)一步加強(qiáng)與大同礦務(wù)局的協(xié)作，

保證發(fā)運(yùn)量不斷增加；另一方面漸漸發(fā)展與周邊礦區(qū)的供需關(guān)系，爭(zhēng)取在價(jià)格和供求關(guān)系上有更大的主動(dòng)性。企業(yè)還將積極爭(zhēng)取推履行用天然氣等新能源。

（3）在交通運(yùn)輸方面，企業(yè)企業(yè)鐵路專用線直達(dá)貨場(chǎng)，年吞吐量150萬(wàn)噸，石膏

石與煤炭等主要原燃料都可經(jīng)過(guò)鐵路運(yùn)輸。發(fā)泡劑、淀汾、護(hù)面紙也能夠經(jīng)過(guò)汽車(chē)運(yùn)輸，企業(yè)發(fā)運(yùn)能力強(qiáng)，發(fā)貨牢固，運(yùn)往時(shí)間可控制，因此交通運(yùn)輸問(wèn)題不會(huì)對(duì)本企業(yè)構(gòu)成威脅。

（4）本企業(yè)對(duì)融資問(wèn)題已特別重視。此次公開(kāi)刊行股票并上市也是本企業(yè)為追求新的融資渠道、擴(kuò)大融資能力而努力的結(jié)果。別的，企業(yè)今后將在加強(qiáng)內(nèi)部管理，盤(pán)活存

量財(cái)富，加速資本周轉(zhuǎn)，選擇投資少、見(jiàn)效快的新投資項(xiàng)目等方面多下功夫。

（5）關(guān)于投資項(xiàng)目帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)的對(duì)策是：加強(qiáng)投資先期的可行性研究，加

強(qiáng)投資決議的科學(xué)性，在與合營(yíng)方的合作談判中堅(jiān)持原則，保護(hù)好企業(yè)的利益，別的，企業(yè)

已有長(zhǎng)遠(yuǎn)的引進(jìn)國(guó)內(nèi)外先進(jìn)技術(shù)的經(jīng)驗(yàn)，并有相關(guān)的技術(shù)、經(jīng)營(yíng)和管理人才，將努力使投資

風(fēng)險(xiǎn)降至最低。

6）關(guān)于產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)：紙面石膏板今后可能的取代產(chǎn)品為石膏纖維板受生產(chǎn)工藝

和原資料的影響，其生產(chǎn)成本在今后短時(shí)間內(nèi)無(wú)法降低，很難對(duì)本企業(yè)的主導(dǎo)產(chǎn)品構(gòu)成威脅，其他可能的取代產(chǎn)品如膠合板、塑料板等，由于其防火性能差，被消防部門(mén)限制在建筑裝飾

工程中使用，故也不能夠構(gòu)成對(duì)本企業(yè)的威脅。

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針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

1）關(guān)于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，本企業(yè)將充分利用當(dāng)前行業(yè)內(nèi)的優(yōu)勢(shì)地位，在牢固現(xiàn)有市場(chǎng)的基礎(chǔ)上，連續(xù)拓展，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，保持本企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)的業(yè)內(nèi)地位。

2）關(guān)于宏觀經(jīng)濟(jì)周期顛簸帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，本企業(yè)的對(duì)策是在加強(qiáng)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、新市場(chǎng)開(kāi)拓（包括國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)）的同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)顛簸周期的預(yù)示能力，加強(qiáng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)周期

顛簸的能力，以減小市場(chǎng)需求的周期性顛簸對(duì)企業(yè)可能帶來(lái)的不利影響。

（3）本企業(yè)將親近注意國(guó)家財(cái)政政策和基建政策的變化，及時(shí)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)以

適應(yīng)變化，同時(shí)開(kāi)發(fā)受?chē)?guó)家政策影響較小的市場(chǎng)。

、針對(duì)政策風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

1）本企業(yè)將連續(xù)加強(qiáng)產(chǎn)質(zhì)量量意識(shí)，保持本企業(yè)產(chǎn)品的富強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，以適應(yīng)未來(lái)可能的外國(guó)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。

2）關(guān)于稅率風(fēng)險(xiǎn)，本企業(yè)將努力加強(qiáng)科技投入，保持產(chǎn)品的技術(shù)當(dāng)先地位，保

證吻合國(guó)家相關(guān)新技術(shù)企業(yè)的要求。同時(shí)加強(qiáng)內(nèi)部管理，增加企業(yè)的盈利能力，以防備因國(guó)

家稅收政策的變化帶來(lái)的不利影響。

（3）本企業(yè)將努力開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，運(yùn)用新技術(shù)，進(jìn)行產(chǎn)品的多元化試一試，同時(shí)適

時(shí)進(jìn)入其他行業(yè)，以分別和減少建筑行業(yè)對(duì)本企業(yè)的不利影響。

（4）關(guān)于環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)企業(yè)1979年景立刻，我國(guó)對(duì)環(huán)境保護(hù)的“三同時(shí)”原

則已經(jīng)開(kāi)始推行，企業(yè)企業(yè)是經(jīng)過(guò)國(guó)家環(huán)保部門(mén)查收合格才開(kāi)始投產(chǎn)的。十幾年來(lái)，企業(yè)企業(yè)向來(lái)依照國(guó)家環(huán)境保護(hù)法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行“三同時(shí)”原則，對(duì)生產(chǎn)工藝過(guò)程中產(chǎn)生的廢氣、

廢水、噪聲均進(jìn)行辦理經(jīng)測(cè)試達(dá)標(biāo)排放，是北京市海淀區(qū)環(huán)境保護(hù)先進(jìn)單位。

企業(yè)企業(yè)已成立環(huán)境保護(hù)管理組織機(jī)構(gòu)和環(huán)境保護(hù)網(wǎng)絡(luò)，各單位均設(shè)置環(huán)撩保護(hù)

負(fù)責(zé)人和環(huán)保員。企業(yè)企業(yè)投資341萬(wàn)元成立工業(yè)廢水辦理站，1994年已經(jīng)查收合格。

針對(duì)股市風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

股票市場(chǎng)價(jià)格顛簸，乃股市正?，F(xiàn)象。為此，本企業(yè)提示投資者，必定對(duì)股票市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)有正確的認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)對(duì)股票市場(chǎng)的認(rèn)識(shí)，以便做出正確的決議。

為使本企業(yè)股票的投資者便于做出正確的決議，本企業(yè)將及時(shí)、正確地向投資者顯露本企業(yè)的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和其他相關(guān)重要信息。

五、募集資本的運(yùn)用

本次刊行若是成功，本企業(yè)將募集資本約25726萬(wàn)元，擬投入以下項(xiàng)目：

收買(mǎi)企業(yè)企業(yè)正在建設(shè)的紙面石膏板生產(chǎn)線

學(xué)問(wèn)是異常可貴的東西，從任何源泉吸取都不能恥?！⒉贰と铡しɡ濋喿x令人充分，會(huì)談令人敏捷，寫(xiě)作令人精確?！喔?/p>

經(jīng)國(guó)家經(jīng)貿(mào)委國(guó)經(jīng)貿(mào)改（1995）695號(hào)文及國(guó)家建材局逮材科技發(fā)【1995】479

號(hào)文件贊成，企業(yè)企業(yè)正在北京建設(shè)一條年產(chǎn)2000萬(wàn)平方米的生產(chǎn)線，計(jì)劃項(xiàng)目總投資

16,270萬(wàn)元，其中固定財(cái)富投資13,513萬(wàn)元，新增流動(dòng)資本2,744萬(wàn)元。工程已于1996

年7月動(dòng)工，當(dāng)前土建工程已完工，設(shè)施安裝工程正在進(jìn)行，預(yù)計(jì)在1997年7月完工并投

入運(yùn)行，1997年下半年可生產(chǎn)紙面石膏板約500萬(wàn)平方米。

本項(xiàng)目引進(jìn)外國(guó)的煅燒磨系統(tǒng)、發(fā)泡系統(tǒng)、成型站系統(tǒng)、凝固皮帶、干燥機(jī)控制

系統(tǒng)等少量要點(diǎn)設(shè)施，其他大部分設(shè)施在消化吸取現(xiàn)有石膏板生產(chǎn)線（石膏板一線）技術(shù)的

基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)國(guó)產(chǎn)化設(shè)計(jì)和制造。項(xiàng)目充分利用一線原有的廠房并與一線共用破碎、均化等設(shè)

備，既節(jié)約了投資，又縮短了建設(shè)期。項(xiàng)目建成后，生產(chǎn)線技術(shù)水平可達(dá)到九十年代國(guó)際同

類生產(chǎn)線水平，年生產(chǎn)能力達(dá)2,000萬(wàn)平方米，產(chǎn)質(zhì)量量吻合一般紙面石膏板國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)

GB9775－9778－88和德國(guó)工業(yè)標(biāo)準(zhǔn)DIN－18180.

生產(chǎn)線投產(chǎn)后按現(xiàn)價(jià)每年新增銷(xiāo)售收入21，960萬(wàn)元，收益總數(shù)6，616萬(wàn)元。

項(xiàng)目所得稅后內(nèi)部收益率為41.57％，投資回收期3.72年，投資收益率48.91％。項(xiàng)目抗風(fēng)

險(xiǎn)能力強(qiáng)，并擁有出口創(chuàng)匯的能力。

該項(xiàng)目現(xiàn)在由企業(yè)企業(yè)籌資興建，計(jì)劃于97年7月建成，建成后股份企業(yè)將從

企業(yè)企業(yè)處收買(mǎi)該條生產(chǎn)線。

合資興建一條年產(chǎn)2500萬(wàn)平方米的紙面石膏板生產(chǎn)線

經(jīng)國(guó)家經(jīng)貿(mào)委“國(guó)經(jīng)貿(mào)委改（1996）555號(hào)文”和中國(guó)新式建筑資料企業(yè)“新材

計(jì)財(cái)發(fā)（1996）210號(hào)文”贊成（中國(guó)新式建筑資料企業(yè)經(jīng)國(guó)家計(jì)委贊成，擁有計(jì)劃單列

項(xiàng)目審批權(quán)），企業(yè)企業(yè)擬在山東合資建設(shè)一條年產(chǎn)2500萬(wàn)平方米的紙面石膏板生產(chǎn)線，

產(chǎn)品品種及產(chǎn)質(zhì)量量同石膏板二線。預(yù)計(jì)固定財(cái)富投資17，235萬(wàn)元，新增流動(dòng)資本2，289萬(wàn)元。企業(yè)企業(yè)投資5，600萬(wàn)元。該項(xiàng)目已完成可行性研究。當(dāng)前企業(yè)企業(yè)正與合資方山

東省棗莊市第二農(nóng)業(yè)機(jī)械廠積極籌備項(xiàng)目準(zhǔn)備工作。股份企業(yè)成立后，將取代企業(yè)企業(yè)出資

5，600萬(wàn)元，與山東省棗莊市第二農(nóng)業(yè)機(jī)械廠簽訂合資合同，由股份企業(yè)和山東省棗莊市

第二農(nóng)業(yè)機(jī)械廠共同建設(shè)。

該項(xiàng)目計(jì)劃在1997年8月募集資本到位啟動(dòng)工興建，預(yù)計(jì)1998年11月建成投產(chǎn)。

項(xiàng)目缺口資本11，524.27萬(wàn)元由企業(yè)向銀行申請(qǐng)“雙加”技改貸款解決。

項(xiàng)目除引進(jìn)要點(diǎn)設(shè)施彼特磨系統(tǒng)外，其他設(shè)施將借鑒石膏板一、二線的技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，走國(guó)內(nèi)設(shè)計(jì)、國(guó)內(nèi)制造的道路。因此投資成本將進(jìn)一步降低，投資收益率進(jìn)一步提高。

項(xiàng)目投產(chǎn)后新增銷(xiāo)售收入26，250萬(wàn)元，年收益總數(shù)6137.5萬(wàn)元，稅后收益

4112萬(wàn)元，本企業(yè)投資收益2878萬(wàn)元。本項(xiàng)目投資回收期5.7年，所得稅后內(nèi)部收益率

29.25％。項(xiàng)目盈利水平高，有必然的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，是一個(gè)經(jīng)濟(jì)效益好的項(xiàng)目。

收買(mǎi)企業(yè)企業(yè)擁有的“北新企業(yè)隆堯石膏有限責(zé)任企業(yè)”的股權(quán)

企業(yè)企業(yè)已經(jīng)與河北隆堯雙碑石膏礦、中新企業(yè)財(cái)務(wù)有限企業(yè)、以及北京筑根建

筑化學(xué)品有限責(zé)任企業(yè)四方共同出資，于1996年7月16日組建了“北新企業(yè)隆堯石膏有

學(xué)問(wèn)是異常可貴的東西，從任何源泉吸取都不能恥。——阿卜·日·法拉茲閱讀令人充分，會(huì)談令人敏捷，寫(xiě)作令人精確。

——培根

限責(zé)任企業(yè)”并獲取了企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。企業(yè)企業(yè)出資240股份企業(yè)成立后，將收買(mǎi)企業(yè)企業(yè)當(dāng)前擁有的該企業(yè)

萬(wàn)元人民幣，占

40％股權(quán)。

40％的股份。

該項(xiàng)目的興建旨在解決三個(gè)紙面石膏板廠的主要原資料之一石膏石的供應(yīng)，使石膏礦成為本企業(yè)的原資料供應(yīng)基地。

該項(xiàng)目第一期工程為建設(shè)一座年產(chǎn)量30萬(wàn)噸石膏石的石膏礦，以保證北京和山東

紙面石膏板生產(chǎn)線的石膏石供應(yīng)。第二期工程為建設(shè)一條年產(chǎn)5萬(wàn)噸石膏粉生產(chǎn)線，用于

生產(chǎn)粉刷石膏、粘結(jié)石膏等建筑資料。此項(xiàng)目已獲取中國(guó)新式建筑資料企業(yè)“新材計(jì)財(cái)發(fā)

（1996）209號(hào)文”贊成，預(yù)計(jì)項(xiàng)目固定財(cái)富投資額1600萬(wàn)元，新增流動(dòng)資本200萬(wàn)元，

企業(yè)企業(yè)投資240萬(wàn)元。該項(xiàng)目第一期工程已經(jīng)從96年10月開(kāi)始建設(shè)，計(jì)劃97年12月投

入生產(chǎn)。第二期工程已完成項(xiàng)目可行性研究。

本項(xiàng)目建成后每年可獲銷(xiāo)售收入1500萬(wàn)元，收益總數(shù)389萬(wàn)元。稅后收益261

萬(wàn)元，本企業(yè)可獲投資回報(bào)104萬(wàn)元。項(xiàng)目投資回收期2.7年，投資收益率54.1％。

收買(mǎi)企業(yè)企業(yè)擁有的“新魯南紙業(yè)有限企業(yè)”的股權(quán)

石膏板護(hù)面紙是生產(chǎn)紙面石膏柜的重要原資料。為了保證紙面石膏板生產(chǎn)線的原村料供應(yīng)，企業(yè)企業(yè)與山東省鄭城紙板廠和美國(guó)中南有限企業(yè)三方在山東鄭城合資組建了新魯南紙業(yè)有限企業(yè)。該企業(yè)已獲山東省人民政府頒發(fā)的外商投資企業(yè)的贊成證書(shū)及國(guó)家工商

行政管理局頒發(fā)的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

該企業(yè)的資本已全部到位，企業(yè)企業(yè)已投入資本30％。該企業(yè)將擁有四條石膏板護(hù)面紙生產(chǎn)線，年生產(chǎn)能力達(dá)

1,950萬(wàn)元，占該企業(yè)投資額的

60,000噸，項(xiàng)目固定財(cái)富投資10,500萬(wàn)元，新增流動(dòng)資本4,000萬(wàn)元。

本企業(yè)成立后將受讓企業(yè)企業(yè)擁有的30％股權(quán)，享受股東權(quán)益，預(yù)計(jì)每年可獲稅后投資回報(bào)420萬(wàn)元。并保證了本企業(yè)生產(chǎn)紙面石膏板的主要原資料─一石膏板護(hù)面紙的

供應(yīng)。

預(yù)計(jì)合資企業(yè)四條石膏柜護(hù)面紙生產(chǎn)線到1997年10月可全面投入生產(chǎn)，當(dāng)前有

兩條生產(chǎn)線（年產(chǎn)3萬(wàn)噸）已經(jīng)投產(chǎn)，97年預(yù)計(jì)稅后收益約為1900萬(wàn)元。

建設(shè)一條玻璃纖維水泥（GRC）外墻板生產(chǎn)線

該項(xiàng)目已經(jīng)國(guó)家經(jīng)貿(mào)委“國(guó)經(jīng)貿(mào)委改（

司“新材計(jì)財(cái)（1996）090號(hào)”文贊成。項(xiàng)目總投資

1996）555號(hào)”文和中國(guó)新式建筑資料公

4，975.70萬(wàn)元，設(shè)計(jì)年生產(chǎn)能力

400萬(wàn)平方米。計(jì)劃在1997年9月動(dòng)工，1998年10月建成投產(chǎn)。

GRC外墻板是一種集輕質(zhì)、高強(qiáng)度和高韌性于一身的新式書(shū)能復(fù)合板資料，最適

適用作建筑外墻資料，發(fā)展此種資料吻合當(dāng)前建材行業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策，市場(chǎng)廣闊，經(jīng)濟(jì)效益良

好。

生產(chǎn)線年產(chǎn)各種規(guī)格的GRC外墻板400萬(wàn)平方米。產(chǎn)質(zhì)量量達(dá)國(guó)際先進(jìn)水平。生產(chǎn)線個(gè)別主機(jī)或部件從外國(guó)引進(jìn)，其他設(shè)施均為國(guó)內(nèi)設(shè)計(jì)、國(guó)內(nèi)制造。

學(xué)問(wèn)是異?？少F的東西，從任何源泉吸取都不能恥?！⒉贰と铡しɡ濋喿x令人充分，會(huì)談令人敏捷，寫(xiě)作令人精確?！喔?xiàng)目建成后可獲年銷(xiāo)售收入10,000萬(wàn)元，收益總數(shù)2，375萬(wàn)元，稅后收益2，019萬(wàn)元，所得稅后投資回收期2年，所得稅后投資收益率47.38％。

6.建設(shè)一條礦棉吸音板生產(chǎn)線

該項(xiàng)目經(jīng)國(guó)家經(jīng)貿(mào)委“國(guó)經(jīng)貿(mào)委改[1996]555號(hào)”文和國(guó)家建筑資料工業(yè)局“建

材科技發(fā)【1996】377號(hào)”文批復(fù)。預(yù)計(jì)項(xiàng)目需固定財(cái)富投資18,000萬(wàn)元，新增流動(dòng)資本

2，540萬(wàn)元。在1997年動(dòng)工興建，1998年4月建成投入生產(chǎn)。

礦棉吸音板是運(yùn)用在建筑內(nèi)的吊頂資料，擁有防火、吸音、隔熱、裝飾、輕質(zhì)等

優(yōu)點(diǎn)。當(dāng)前國(guó)內(nèi)礦棉吸音板市場(chǎng)容量在200萬(wàn)平方米以上，而國(guó)內(nèi)實(shí)質(zhì)生產(chǎn)能力僅為570

萬(wàn)平方米，產(chǎn)品供不應(yīng)求。

項(xiàng)目完成后，可新增銷(xiāo)售收入20，000萬(wàn)元，收益總數(shù)7,348萬(wàn)元，稅后收益6，

245.8萬(wàn)元。所得稅后投資回收期4.92年，投資收益率25.87％。所得稅后內(nèi)部收益率

29.18％。

上述投資項(xiàng)目共需資本49，576萬(wàn)元，這樣次募股成功，可募集資本約25726萬(wàn)

元。不足部分由股份企業(yè)自籌和貸款解決，其中礦棉吸音板項(xiàng)目已經(jīng)獲取工商行總行的貸款

承諾。別的新增流動(dòng)資本部分將在項(xiàng)目完成后經(jīng)過(guò)申請(qǐng)短期貸款解決。資本缺口將不會(huì)對(duì)本

企業(yè)造成不利影響。

以上項(xiàng)目資本使用計(jì)劃以下表所示：

項(xiàng)目名稱生產(chǎn)能力項(xiàng)目固定財(cái)富新增流企業(yè)資本使用計(jì)劃投資總數(shù)動(dòng)資本投資額19971998小計(jì)收買(mǎi)紙面石2000萬(wàn)平方米13,5262,74416,27016,27016,270

膏板生產(chǎn)線

合資紙面石2500萬(wàn)平方米17,2352,2895,6005,6005,600

膏板生產(chǎn)線

收買(mǎi)隆堯石30萬(wàn)噸石膏礦1,600200240240200

膏企業(yè)股權(quán)5萬(wàn)噸石膏粉

收買(mǎi)新魯南6萬(wàn)噸紙10,5004,0001,9501,9501,950

紙業(yè)企業(yè)股權(quán)

學(xué)問(wèn)是異?？少F的東西，從任何源泉吸取都不能恥?！⒉贰と铡しɡ濋喿x令人充分，會(huì)談令人敏捷，寫(xiě)作令人精確?！喔?/p>

GRC外墻板400萬(wàn)平方米3,4761,5004,9764,9764,976

生產(chǎn)線

礦棉吸音板800萬(wàn)平方米18,0002,54020,54019,88066020,540

生產(chǎn)線

合計(jì)64,33713,27349,57648,91666049,576

本企業(yè)正式成立后，上述收買(mǎi)石膏板生產(chǎn)線，隆堯石膏企業(yè)股權(quán)和收買(mǎi)新魯南紙業(yè)企業(yè)股權(quán)項(xiàng)目的實(shí)質(zhì)收買(mǎi)價(jià)格可能會(huì)與上述價(jià)格有所不同樣，可否收買(mǎi)由股東大會(huì)決議決定。

六、股利分配政策

按本企業(yè)章程所載之收益分配政策，本企業(yè)每年之稅后收益在填補(bǔ)損失后按以下序次和

比率分配：

提取法定盈利公積金10％；

提取公益金5％－10％；

提取任意盈利公積金，提取比率按當(dāng)年股東會(huì)決議確定；

稅后收益在提取公益金和公積金后用于股利分配。

當(dāng)年有盈利時(shí)，每個(gè)會(huì)計(jì)年度分配一次股利，分配時(shí)間定于次年第二季度。企業(yè)分配

股利將采用以下形式：

派送現(xiàn)金；

派送股票。

企業(yè)一般股股利按各股東擁有股份比率進(jìn)行分配。

本企業(yè)預(yù)計(jì)初次發(fā)放股利時(shí)間為1998年第二季度。

由本企業(yè)還沒(méi)有成立，本企業(yè)的股利分配政策最后將在本次刊行后由股東大會(huì)決定。

依照本企業(yè)倡導(dǎo)人決議，本企業(yè)自評(píng)估基準(zhǔn)日至本企業(yè)成立日時(shí)期的收益由倡導(dǎo)人享

有。

七、刊行人情況

刊行人名稱：北新企業(yè)建材股份有限企業(yè)（籌）

學(xué)問(wèn)是異?？少F的東西，從任何源泉吸取都不能恥?！⒉贰と铡しɡ濋喿x令人充分，會(huì)談令人敏捷，寫(xiě)作令人精確?！喔?/p>

（英文名稱：BEIJINGNWEBUILDINGMATERIALPUBLICLIMITEDCOMPANY）2.擬注冊(cè)

地點(diǎn)：北京市海淀區(qū)西三旗東

籌委會(huì)負(fù)責(zé)人：宋志平

4.歷史沿革

本企業(yè)唯一倡導(dǎo)人北新建材（企業(yè)）有限企業(yè)是1979年原國(guó)家建材總局投資興建的國(guó)

內(nèi)規(guī)模最大的新式建筑資料生產(chǎn)基地，曾采用“北京新式建筑資料試驗(yàn)廠”、“北京新式

建筑資料廠”、“北京新式建筑資料總廠”等名稱。1994年北京新式建筑資料總廠被確定

為全國(guó)成立現(xiàn)代企業(yè)制度百戶試點(diǎn)，1996年12月經(jīng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)和國(guó)家建筑資料工業(yè)局結(jié)合發(fā)文，批復(fù)北京新式建筑資料總廠的（試點(diǎn)推行方案），贊成暫由中國(guó)新式建筑材

料企業(yè)作為總廠的投資主體，將總廠改制為國(guó)有獨(dú)資企業(yè)，更名為北新建材（企業(yè)）有限公

司。

改制后的企業(yè)企業(yè)作為北新企業(yè)的核心企業(yè)，在全國(guó)范圍內(nèi)擁有56家全資、控股、參

股和聯(lián)營(yíng)企業(yè)，經(jīng)營(yíng)石膏板及石膏制品、輕鋼龍骨、巖棉制品、化學(xué)建材制品以及金屬板材

制品等系列產(chǎn)品。

經(jīng)國(guó)家體改委“體改生【1997】48號(hào)文”贊成，企業(yè)企業(yè)將手下石膏板廠、輕鋼龍

骨口和裝飾石膏板廠等三個(gè)廠的財(cái)富評(píng)估后作價(jià)，折為國(guó)有法人股11000萬(wàn)股，并向社會(huì)

募集4500萬(wàn)股社會(huì)公眾股，募集成立本企業(yè)。

6.企業(yè)組織結(jié)構(gòu)圖

┌────┐

│股東大會(huì)│

└─┬──┘

├─────────┐

┌─┴──┐┌─┴─┐

│董事會(huì)││監(jiān)事會(huì)│

┌─────┐└─┬──┘└───┘

│董事會(huì)秘書(shū)├────┤

└─────┘┌─┴──┐

│總經(jīng)理│

└─┬──┘

學(xué)問(wèn)是異?？少F的東西，從任何源泉吸取都不能恥?！⒉贰と铡しɡ濋喿x令人充分，會(huì)談令人敏捷，寫(xiě)作令人精確?！喔?/p>

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財(cái)務(wù)部人事部總經(jīng)理辦公室│業(yè)管理部供銷(xiāo)部證券部

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股股股

東東東

大大大

會(huì)會(huì)會(huì)

經(jīng)營(yíng)范圍

本企業(yè)從事新式建筑資料、裝飾資料及配套產(chǎn)品制造、銷(xiāo)售、技術(shù)服務(wù)。

企業(yè)主要業(yè)務(wù)：紙面石膏板、裝飾石膏板、輕鋼龍骨的規(guī)模工業(yè)制造、銷(xiāo)售。

產(chǎn)品：本企業(yè)主要產(chǎn)品為紙面石膏板、裝飾石膏板、輕鋼龍骨，石膏及其制品。

1）生產(chǎn)能力：

1996年度1995年度1994年度石膏板（單位：萬(wàn)平方米）2120.071838.611505.76輕鋼龍骨（單位：萬(wàn)米）1095.81075.68950.22裝飾石膏板（單位：萬(wàn)平方米）32.4436.1133.00

（2）近三年,這些產(chǎn)品的銷(xiāo)售量和銷(xiāo)售額及在全部業(yè)務(wù)中的比重反響以下：

96年度95年度94年度銷(xiāo)售額比重銷(xiāo)售額比重銷(xiāo)售額比重（萬(wàn)元）％（萬(wàn)元）％（萬(wàn)元）％石膏板209317218078691493169.3輕鋼龍骨516518480218402118.7裝飾石膏板6282.16222.15522.6

學(xué)問(wèn)是異常可貴的東西，從任何源泉吸取都不能恥。——阿卜·日·法拉茲閱讀令人充分，會(huì)談令人敏捷，寫(xiě)作令人精確。——培根

合計(jì)2672492.12350289.11950490.6其他業(yè)務(wù)收入23017.9286810.920159.4

全部業(yè)務(wù)收入290252637021519

3）市場(chǎng)及據(jù)有情況產(chǎn)品市場(chǎng)據(jù)有率統(tǒng)計(jì)以下：

96年度95年度94年度石膏板（包括裝飾石膏板）51％50.53％55％龍骨60％58％57％

注：石膏板市場(chǎng)據(jù)有率以全國(guó)市場(chǎng)客量為計(jì)算依照，輕鋼龍骨市場(chǎng)據(jù)有率以運(yùn)輸半徑

1000公里范圍內(nèi)的市場(chǎng)容量為計(jì)算依照。

10.原料

刊行人現(xiàn)在和募股后的重要原資料有：石膏石、護(hù)面紙、鍍鋅蘇鋼板、淀粉、發(fā)泡劑、

石膏石、護(hù)面紙這兩種原資料構(gòu)成了紙面石膏板的產(chǎn)品主體，石膏石全年占用資本量大體在

20％左右，護(hù)面紙占用資本量高出50％（依照1995年度石膏板廠調(diào)撥主要原、燃資料占用

資本情況）。鍍鋅簿鋼板是生產(chǎn)輕鋼龍骨的唯一原資料。

淀粉、發(fā)泡劑是生產(chǎn)紙面石膏板的主要增加劑。淀粉在石膏板生產(chǎn)中與熟石膏粉攪伴

在一起，制板加熱后淀粉遷移到石膏板芯與紙之間起到粘結(jié)作用；發(fā)泡劑加入熟石膏粉原料

中可改進(jìn)石膏板的結(jié)構(gòu)和重量。

11.能源

煤炭是石膏板生產(chǎn)中熱煙氣發(fā)生爐的燃料；設(shè)施用電是基本動(dòng)力能源。

關(guān)系交易：

企業(yè)與倡導(dǎo)人之間存在以下關(guān)系關(guān)系：

1）本企業(yè)與企業(yè)企業(yè)及其手下企業(yè)在之間1994－1996年度在正常業(yè)務(wù)過(guò)程中發(fā)生的重要交易列示以下：（單位：元）

業(yè)務(wù)說(shuō)明1996年度1995年度1994年度

銷(xiāo)售產(chǎn)成品27,142,60712,000,66718,667,465

學(xué)問(wèn)是異常可貴的東西，從任何源泉吸取都不能恥。——阿卜·日·法拉茲閱讀令人充分，會(huì)談令人敏捷，寫(xiě)作令人精確?！喔?/p>

（2）本企業(yè)與倡導(dǎo)人簽訂《綜合服務(wù)協(xié)議》，由倡導(dǎo)人向本企業(yè)供應(yīng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所必需的服務(wù)和設(shè)施，其中包括水、電、汽的供應(yīng)；少量原資料、燃料的供應(yīng)；部分產(chǎn)品銷(xiāo)售和銷(xiāo)

售網(wǎng)絡(luò)的利用；倉(cāng)儲(chǔ)、運(yùn)輸、裝卸服務(wù)；生產(chǎn)區(qū)公共設(shè)施、辦公場(chǎng)所的使用；生活服務(wù)設(shè)施的使用；辦公及生活用車(chē)。本企業(yè)向倡導(dǎo)人支付服務(wù)花銷(xiāo)。

（3）本企業(yè)與倡導(dǎo)人簽訂《土地租借合同》，由倡導(dǎo)人向本企業(yè)出租其位于北京市海

淀區(qū)西三旗環(huán)島東路南廠區(qū)內(nèi)67,145平方米的土地使用權(quán)，企業(yè)向倡導(dǎo)人每年支付租金15

元／平方米。

（4）本企業(yè)與倡導(dǎo)人簽訂《商標(biāo)使用同意協(xié)議》，由倡導(dǎo)人同意企業(yè)使用其注冊(cè)登記

的第168486號(hào)龍牌商標(biāo)，企業(yè)向倡導(dǎo)人支付商標(biāo)使用同意花銷(xiāo)100萬(wàn)元／年。

本企業(yè)在過(guò)去三年內(nèi)沒(méi)有重要改組、改正、收買(mǎi)、兼并、清理整轉(zhuǎn)行為。

優(yōu)惠或限制條件：

（1）本企業(yè)籌委會(huì)于1997年3月12日獲取了北京市新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)試驗(yàn)區(qū)辦公室“京

試企【1997】4號(hào)”《新技術(shù)企業(yè)受理通知書(shū)》，對(duì)本企業(yè)的新技術(shù)企業(yè)資格進(jìn)行了預(yù)審

核，認(rèn)為本企業(yè)基本吻合新技術(shù)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。并同意本企業(yè)在“獲取法人資格─月內(nèi)到我區(qū)技

大審察部門(mén)辦理新技術(shù)企業(yè)資格認(rèn)定登記注冊(cè)，并從注冊(cè)之日起亨受新技術(shù)企業(yè)所得稅15％

稅賦等相關(guān)政策優(yōu)惠”。

2）本企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)上無(wú)其他任何限荊

企業(yè)已經(jīng)獲取倡導(dǎo)人北新建格（企業(yè)）有限企業(yè)的承諾，在本企業(yè)成立后，企業(yè)企業(yè)及其隸屬企業(yè)與本企業(yè)之間將不會(huì)發(fā)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問(wèn)題。

企業(yè)籌備委員會(huì)成員簡(jiǎn)介：

宋志平，籌委會(huì)負(fù)責(zé)人，男，四十歲，碩士，在讀管理博士，高級(jí)工程師。歷任北京新

型建筑資料總廠副廠長(zhǎng)、廠長(zhǎng)，現(xiàn)任北新建材（企業(yè)）有限企業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、黨委書(shū)記、中國(guó)新式建筑資料企業(yè)副總經(jīng)理等職。榮獲全國(guó)五百名企業(yè)創(chuàng)業(yè)者、全國(guó)優(yōu)秀青年企業(yè)家、

中央國(guó)家機(jī)關(guān)工委優(yōu)秀共產(chǎn)黨員、全國(guó)建材行業(yè)勞動(dòng)模范、國(guó)都勞動(dòng)獎(jiǎng)?wù)?、全?guó)建材行業(yè)優(yōu)秀企業(yè)家、全國(guó)墻材改革先進(jìn)個(gè)人等榮譽(yù)稱號(hào)，當(dāng)選為第八屆全國(guó)青聯(lián)委員、國(guó)家建材局第

五屆科教委委員、武漢工業(yè)大學(xué)北京研究生部兼職教授。

李誼民，籌委會(huì)成員，男，四十三歲，碩士，高級(jí)工程師。歷任北京新式建筑資料總廠

副廠長(zhǎng)、北新建材（企業(yè)）有限企業(yè)董事、副總經(jīng)理，現(xiàn)任北新建材（企業(yè)）有限企業(yè)董

事、常務(wù)副總經(jīng)理。

白明文，籌委會(huì)成員，男，五十一歲，大學(xué)，高級(jí)政工師。歷任北京新式建筑資料總廠

黨委書(shū)記，現(xiàn)任北新建材（企業(yè)）有限企業(yè)副董事長(zhǎng)、中國(guó)新式建筑資料企業(yè)紀(jì)委書(shū)記。

李鴻興，籌委會(huì)成員，男，五十歲，大專，工程師。歷任北京新式建筑資料總廠企業(yè)管理各處長(zhǎng)，現(xiàn)任北新建材（企業(yè)）有限企業(yè)副總經(jīng)理。

學(xué)問(wèn)是異常可貴的東西，從任何源泉吸取都不能恥?！⒉贰と铡しɡ濋喿x令人充分，會(huì)談令人敏捷，寫(xiě)作令人精確?！喔?/p>

于廣寬，籌委會(huì)成員，男，四十歲，碩士，會(huì)計(jì)師。歷任北京新式建筑資料總廠財(cái)務(wù)各處長(zhǎng)，現(xiàn)任北新建材（企業(yè)）有限企業(yè)董事、總會(huì)計(jì)師。

蘆金山，籌委會(huì)成員，男，四十五歲，相當(dāng)大專，經(jīng)濟(jì)師。歷任北京新式建筑資料總廠營(yíng)銷(xiāo)事業(yè)部經(jīng)理、北新建材（企業(yè)）有限企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)事業(yè)部經(jīng)理、總經(jīng)理助理，現(xiàn)任北新建材

（企業(yè)）有限企業(yè)副總經(jīng)理。

龔長(zhǎng)德，籌委會(huì)成員，男，四十七歲，大專，工程師。歷任北京新式建筑資料總廠人勞各處長(zhǎng)，現(xiàn)任北新建材（企業(yè)）有限企業(yè)董事會(huì)秘書(shū)、人事部經(jīng)理。

包文春，籌委會(huì)成員，男，四十三歲，大專，會(huì)計(jì)師。歷莊北京新式建筑資料總廠財(cái)務(wù)處副處長(zhǎng)，現(xiàn)任北新建材（企業(yè)）有限企業(yè)財(cái)務(wù)部經(jīng)理。

張文民，籌委會(huì)成員，男，五十歲，大學(xué)，高級(jí)工程師。歷任北京新式建筑資料總廠設(shè)計(jì)室主任、石膏板廠廠長(zhǎng)，現(xiàn)任北新建材（企業(yè)）有限企業(yè)石膏板廠廠長(zhǎng)。

周桓，籌委會(huì)成員，男，四十二歲，碩士，高級(jí)工程師。歷任北京新式建筑資料總廠輕鋼龍骨廠副廠長(zhǎng)、廠長(zhǎng)，現(xiàn)任北新建材（企業(yè)）有限企業(yè)輕鋼龍骨廠廠長(zhǎng)。

鄧玉庭，籌委會(huì)成員，男，四十二歲，留英碩士，高級(jí)工程師。歷任北京新式建筑資料

總廠石膏板廠主任工程師、企業(yè)管理處副處長(zhǎng)，現(xiàn)任北新建材（企業(yè)）有限企業(yè)總經(jīng)理辦公

室主任。

李忠國(guó)，籌委會(huì)成員，男，四十四歲，大專，工程師。歷任黑龍江省牡丹江市樺林企業(yè)研究室主任，現(xiàn)任北新建材（企業(yè)）有限企業(yè)總經(jīng)理辦公室副主任。

霍亞軍，籌委會(huì)成員，男，三十七歲，大專，工程師。歷任中國(guó)新式建筑資料廣州企業(yè)經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理、進(jìn)出口部經(jīng)理、東龍新式建材企業(yè)經(jīng)理，現(xiàn)任北新建材（企業(yè)）有限企業(yè)總經(jīng)

理辦公室秘書(shū)。

本籌委會(huì)全體成員承諾，在本企業(yè)成立后，不在本企業(yè)與其他相關(guān)企業(yè)之間雙重?fù)?dān)當(dāng)高

級(jí)管理職務(wù)。

八、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)

1.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的一般情況

企業(yè)倡導(dǎo)人北新建材（企業(yè)）企業(yè)自成立以來(lái)，經(jīng)過(guò)多年的經(jīng)營(yíng)，現(xiàn)已成為全國(guó)最大的

新式建材技工貿(mào)綜合性產(chǎn)業(yè)企業(yè)。企業(yè)企業(yè)是全國(guó)石膏板、輕鋼龍骨、裝飾石膏板的主要生

產(chǎn)廠家；其中紙面石膏板及輕鋼龍骨的生產(chǎn)能力為我國(guó)第一位，規(guī)格最全，獲全國(guó)建材行業(yè)

最高質(zhì)量獎(jiǎng)銀質(zhì)獎(jiǎng)。企業(yè)企業(yè)并在沿海及內(nèi)地主要城市建成了全國(guó)性的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)，包括22

家獨(dú)資、聯(lián)營(yíng)銷(xiāo)售企業(yè)和120多家經(jīng)銷(xiāo)企業(yè)，產(chǎn)道德銷(xiāo)全國(guó)。

經(jīng)中華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，本企業(yè)近三年的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)以下：

單位：元

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項(xiàng)目1996年度1995年度1994年度

一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入267,234,956235,275,550196,914,445

二、主營(yíng)業(yè)務(wù)收益54,449,93347,397,98646,312,575

加：其他業(yè)務(wù)收益3,452,9854,302,8013,023,372

三、營(yíng)業(yè)收益57,902,91851,700,78749,335,947

加：營(yíng)業(yè)外收入7,819239,8378,088

減：營(yíng)業(yè)外支出145,33768,84887,751

四、收益總數(shù)57,765,40051,871,77649,256,284

減：所得稅8,676,8827,798,6357,400,810

五、凈收益49,088,51844,081,14141,855,474

九、股本

1.企業(yè)擬注冊(cè)資本為15500萬(wàn)元。

2.本次刊行后，企業(yè)溢價(jià)刊行所得高出頭值部擺列入企業(yè)資本公積金，將用于“募集

資本的運(yùn)用”一節(jié)中所述項(xiàng)目的投資。

本次刊行為成立刊行，唯一倡導(dǎo)人北新建材（企業(yè)）有限企業(yè)認(rèn)購(gòu)股數(shù)為國(guó)有法人股

11000萬(wàn)股。

由倡導(dǎo)人認(rèn)購(gòu)的股份和此次募股溢價(jià)刊行后，高出股本繳入的資本，均作為企業(yè)的資本公積金。

企業(yè)職工股：此次刊行將嚴(yán)格依照國(guó)家相關(guān)規(guī)定，向企業(yè)職工配售的股份占向社會(huì)公開(kāi)刊行股份的10％，即450萬(wàn)股，在本次公開(kāi)刊行的股票上市半年后上市，企業(yè)職工股的

刊行范圍嚴(yán)格控制在本企業(yè)職工范圍內(nèi)。

6.本次刊行成功后，企業(yè)股本結(jié)構(gòu)以下：項(xiàng)目股數(shù)（萬(wàn)股）所占比率總股本15,50010％倡導(dǎo)人股11,00070.97％社會(huì)公眾股4,50029.03％

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其中：企業(yè)職工股4502.9％

本次上市額度為4500萬(wàn)股，公開(kāi)刊行4050萬(wàn)股，其他450萬(wàn)股向企業(yè)職工團(tuán)售。

7.本次刊行成功后，企業(yè)凈財(cái)富為40,817萬(wàn)元，每股凈財(cái)富為2.63元，刊行前每股凈財(cái)富1.37元。

十、主要會(huì)計(jì)資料

依照中華會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告，刊行前企業(yè)的主要財(cái)富負(fù)債及盈利情況財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料以下。

（一）主要財(cái)務(wù)報(bào)表：

財(cái)富負(fù)債表主要數(shù)據(jù)

單位:人民幣元

流動(dòng)財(cái)富：

錢(qián)幣資本2,502,9412,134,2001,992,010短期投資應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收帳款57,929,51944,885,27042,782,344減：壞帳準(zhǔn)備289,648224,426213,912應(yīng)收帳款凈額57,639,87144,660,84442,568,432預(yù)付貨款6,924,7191,420,1491,467,171其他應(yīng)收款139,504286,461104,136待攤花銷(xiāo)3,014,3913,794,7734,743,466存貨40,022,60920,043,56614,065,793

待辦理流動(dòng)財(cái)富損失

一年內(nèi)到期的長(zhǎng)遠(yuǎn)債券投資

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其他流動(dòng)財(cái)富

流動(dòng)財(cái)富合計(jì)110,244,03572,339,99369,941,008

長(zhǎng)遠(yuǎn)投資：

長(zhǎng)遠(yuǎn)投資

其中：合并價(jià)

固定財(cái)富：

固定財(cái)富原值234,573,292120,708,668116,009,324

減：累計(jì)折舊93,079,83457,302,29247,571,815

固定財(cái)富凈值141,493,45863,406,37668,437,509

在建工程

固定財(cái)富清理

待辦理固定財(cái)富損失

固定財(cái)富合計(jì)141,493,45863,406,37668,437,509

無(wú)形財(cái)富及遞延財(cái)富：

無(wú)形財(cái)富

遞延財(cái)富

無(wú)形財(cái)富及遞延財(cái)富合計(jì)

財(cái)富總計(jì)251,737,493135,746,369133,378,517

負(fù)債及股東權(quán)益

流動(dòng)負(fù)債：短期借款61,300,00038,840,00031,840,000應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付帳款18,315,1188,737,11911,683,680預(yù)收貨款2,978,6272,270,8375,302,717

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應(yīng)付福利費(fèi)未付股利未交稅金3,423,1081,023,8941,736,799其他未交款70,3919,64317,542其他應(yīng)付款14,922,23011,980,38411,519,458預(yù)提花銷(xiāo)

一年內(nèi)到期的長(zhǎng)遠(yuǎn)負(fù)債

其他流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債合計(jì)100,829,47462,855,87762,100,196長(zhǎng)遠(yuǎn)負(fù)債：長(zhǎng)遠(yuǎn)借款應(yīng)付債券長(zhǎng)遠(yuǎn)應(yīng)付款其他長(zhǎng)遠(yuǎn)負(fù)債長(zhǎng)遠(yuǎn)負(fù)債合計(jì)5,000,000負(fù)債合計(jì)100,829,47462,855,87767,100,196股東權(quán)益：股本100,000,00072,890,49266,278,321資本公積

盈利公積

其中：公益金

未分配收益

外幣報(bào)表折算

股東權(quán)益合計(jì)150,908,01972,890,49266,278,321

學(xué)問(wèn)是異常可貴的東西，從任何源泉吸取都不能恥?！⒉贰と铡しɡ濋喿x令人充分，會(huì)談令人敏捷，寫(xiě)作令人精確?！喔?/p>

負(fù)債及股東權(quán)益總計(jì)251,737,493135,746,369133,378,517

收益及收益分配表單位:人民幣元項(xiàng)目1996年度1995年度1994年度一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入267,234,956235,275,550196,914,445減：營(yíng)業(yè)成本172,574,540155,434,595121,255,169銷(xiāo)售花銷(xiāo)10,847,5179,372,6837,297,447管理花銷(xiāo)22,156,76618,242,21817,365,997財(cái)務(wù)花銷(xiāo)5,160,7983,025,3442,933,472營(yíng)業(yè)稅金及附加2,045,4021,802,7241,749,785二、主營(yíng)業(yè)務(wù)收益54,449,93347,397,98646,312,575加：其他業(yè)務(wù)收益3,452,9854,302,8013,023,372三、營(yíng)業(yè)收益57,902,91851,700,78749,335,947

加：投資收益

營(yíng)業(yè)外收入7,819239,8378,088減：營(yíng)業(yè)外支出145,33768,84887,751四、收益總數(shù)57,765,40051,871,77649,256,284減：所得稅8,676,8827,790,6357,400,810

減：少量股東損益

五、凈收益49,088,51844,081,14141,855,474

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財(cái)務(wù)情況變動(dòng)表

流動(dòng)資本本源和運(yùn)用1996年度1995年度

一.流動(dòng)資本本源

1.今年凈收益49,088,51844,081,141

加:不減少流動(dòng)資本和花銷(xiāo)和損失

(1)固定財(cái)富折舊10,200,2699,730,477

無(wú)形財(cái)富,遞延財(cái)富及其他財(cái)富攤銷(xiāo)

(減其他負(fù)債轉(zhuǎn)銷(xiāo))

固定財(cái)富盤(pán)虧(減收益)

清理固定財(cái)富損失(減收益)

遞延稅款

其他不減少流動(dòng)資本的花銷(xiāo)和損失

小計(jì)59,288,78753,811,618

2.其他本源

(1)固定財(cái)富清理收入(減清理花銷(xiāo))

(2)增加長(zhǎng)遠(yuǎn)負(fù)債

(3)回收長(zhǎng)遠(yuǎn)投資

(4)對(duì)外投資轉(zhuǎn)出固定財(cái)富

(5)對(duì)外投資轉(zhuǎn)出無(wú)形財(cái)富

財(cái)富凈增加額-4,298,4646,612,171

小計(jì)-4,298,4646,612,171

流動(dòng)資本本源合計(jì)54,990,32360,423,789

二.流動(dòng)資本運(yùn)用

1.收益分配

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(1)提取法定公積金4,908,8124,408,114(2)提取法定公益金2,454,4262,204,057(3)提取任意公積金(4)已分配股利41,725,28037,468,970小計(jì)49,088,51844,081,1412.其他運(yùn)用(1)固定財(cái)富和在建工程凈增加額5,971,3604,699,344(2)增加無(wú)形財(cái)富,遞延財(cái)富及其他財(cái)富(3)償還長(zhǎng)遠(yuǎn)負(fù)債5,000,000(4)增加長(zhǎng)遠(yuǎn)投資小計(jì)5,971,3609,699,344流動(dòng)資本運(yùn)用合計(jì)55,059,87857,780,485流動(dòng)資本凈增加額-69,5556,643,304流動(dòng)資本各項(xiàng)目的變動(dòng)一.流動(dòng)財(cái)富今年增加數(shù)1.錢(qián)幣資本368,741142,1902.短期投資3.應(yīng)收票據(jù)4.應(yīng)收帳款凈額12,979,0272,092,4125.預(yù)付帳款5,504,570-47,0226.其他應(yīng)收款-146,957182,3257.待攤花銷(xiāo)780,382948,6938.存貨19,979,0435,977,7739.待辦理流動(dòng)財(cái)富凈損失

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10.一年內(nèi)到期的長(zhǎng)遠(yuǎn)債券投資11.其他流動(dòng)財(cái)富流動(dòng)財(cái)富增加凈額37,904,0427,398,985二.流動(dòng)負(fù)債今年增加數(shù)1.短期借款2.應(yīng)付票據(jù)22,460,0007,000,0003.應(yīng)付帳款9,403,999-5,952,5614.預(yù)收帳款707,790-31,8805.應(yīng)付福利費(fèi)6.未付股利7.未交稅金2,399,214-712,9058.其他未交款60,748-7,8999.其他應(yīng)付款2,941,846460,92610.預(yù)提花銷(xiāo)11.一年內(nèi)到期的長(zhǎng)遠(yuǎn)負(fù)債12.其他流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債增加凈額37,973,597755,681流動(dòng)資本增加凈額-60,5556,643,304（二）重要會(huì)計(jì)政策（1）會(huì)計(jì)制度

本企業(yè)執(zhí)行財(cái)政部頒發(fā)的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及《工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)制度》，但會(huì)計(jì)報(bào)表依照

《股份制試點(diǎn)企業(yè)會(huì)計(jì)制度》編制。本企業(yè)自成立之日起會(huì)計(jì)核算執(zhí)行《股份制試點(diǎn)企業(yè)會(huì)

計(jì)制度》還相關(guān)補(bǔ)充規(guī)定。

（2）會(huì)計(jì)年度

本企業(yè)會(huì)計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止。

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3）記帳原則

本企業(yè)以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記帳原則，采用歷史成本為計(jì)價(jià)基礎(chǔ)。

4）記賬簿位幣

本企業(yè)會(huì)計(jì)核算以人民幣為記賬簿位幣。

5）外幣折算方法

本企業(yè)外幣業(yè)務(wù)均按當(dāng)月一日的人民幣市場(chǎng)匯價(jià)折合為人民幣記帳，并如期末（各月未

和年關(guān)）的人民幣市場(chǎng)匯價(jià)進(jìn)行折合調(diào)整，調(diào)整后的差異記入當(dāng)年損益。

（6）存資

本企業(yè)的存貨主要包括：原資料、產(chǎn)成品、半成品、包裝物、低值易耗品等。原資料按

實(shí)質(zhì)成本核算，產(chǎn)成品按計(jì)劃成本核算，按月計(jì)算分?jǐn)偖a(chǎn)品成本差異，鈄計(jì)劃成本還原成為實(shí)質(zhì)成本。發(fā)出存貨計(jì)價(jià)采用加權(quán)平均法；低值易耗品采用一次攤銷(xiāo)法攤銷(xiāo)。

（7）固定財(cái)富及其折舊

本企業(yè)固定財(cái)富標(biāo)準(zhǔn)為使用年限在一年以上，單位價(jià)值在

產(chǎn)按獲取時(shí)的實(shí)質(zhì)成本記帳。

800元以上的財(cái)富。固定資

固定財(cái)富折舊依照固定財(cái)富原值、扣除3％的殘值率及預(yù)計(jì)使用年限采用直線法分類計(jì)提，各種固定財(cái)富的年折舊率列示以下：

種類折舊年限年折舊率房屋及建筑物352.77％機(jī)器設(shè)施109.70％運(yùn)輸工具812.13％其他109.70％

（8）壞帳準(zhǔn)備

本企業(yè)按應(yīng)收帳款年關(guān)余額的5為計(jì)提壞帳準(zhǔn)備。

9）稅項(xiàng)

業(yè)所提稅

所得稅按應(yīng)納稅所得額的15％計(jì)繳。

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②流轉(zhuǎn)稅及附加

本企業(yè)被認(rèn)定為增值稅的一般納稅人，增值稅適用稅率為17％和13％；城市保護(hù)建設(shè)

稅按增值稅稅額的7％計(jì)繳；教育費(fèi)附加按增值稅稅額的3％計(jì)繳。

③其他稅項(xiàng)

依照相關(guān)稅務(wù)法規(guī)的規(guī)定計(jì)繳。

（10）收入確認(rèn)

本企業(yè)于發(fā)出商品、供應(yīng)勞務(wù)，同時(shí)收訖價(jià)款也許獲取索取價(jià)款的憑據(jù)時(shí)，確認(rèn)營(yíng)業(yè)收

入的實(shí)現(xiàn)。

（11）收益分配

本企業(yè)依照稅后收益的10％和5％計(jì)提法定盈利公積金和法定公益金。

（三）重要資本支出項(xiàng)目情況

除已在募集資本使用中列示的投資項(xiàng)目及正在進(jìn)行的在建工程項(xiàng)目外，本企業(yè)當(dāng)前還沒(méi)有

其他重要資本投資計(jì)劃。

（四）財(cái)富流動(dòng)變化情況

本企業(yè)1996年度比1995年度同期變動(dòng)幅度在30％以上的報(bào)表項(xiàng)目及其變動(dòng)原因列示

以下：

報(bào)表項(xiàng)目變動(dòng)幅度變動(dòng)原因

應(yīng)收帳款29.06％業(yè)務(wù)擴(kuò)展使銷(xiāo)售增加

預(yù)付貨款387.61％業(yè)務(wù)量擴(kuò)展.采買(mǎi)環(huán)節(jié)預(yù)付貨款增加

存貨99.68％生產(chǎn)量增加.存貨儲(chǔ)備增加

其他應(yīng)收款－51.30％本職結(jié)算部分代墊花銷(xiāo)

固定財(cái)富原值94.33％固定財(cái)富評(píng)估增值所致

累計(jì)折舊62.44％固定財(cái)富評(píng)估增值所致

短期借款57.83％業(yè)務(wù)擴(kuò)展借取的流動(dòng)資本

應(yīng)付帳款107.71％業(yè)務(wù)擴(kuò)展采買(mǎi)環(huán)節(jié)應(yīng)付帳款增加

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預(yù)收貨款31.17％銷(xiāo)售中的預(yù)收款增加增加未交稅金234.92％年關(guān)還沒(méi)有繳納稅金其他未交款629.97％年關(guān)還沒(méi)有繳納的教育費(fèi)附加實(shí)收資本50.91％評(píng)估凋帳后的凈財(cái)富折股資本公積無(wú)量大評(píng)估調(diào)帳后的凈財(cái)富折股

財(cái)務(wù)花銷(xiāo)70.59％貸款增加使得財(cái)務(wù)花銷(xiāo)相應(yīng)增加營(yíng)業(yè)外收入－96.74％95年度企業(yè)內(nèi)紀(jì)檢罰充公入較大營(yíng)業(yè)外支出111.10％捐贈(zèng)支出增加

（五）企業(yè)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)：

1994年1995年1996年流動(dòng)比率＝流動(dòng)財(cái)富／流動(dòng)負(fù)債1.051.151.06速動(dòng)比率＝（流動(dòng)財(cái)富－存貨）／流動(dòng)負(fù)債0.820.830.70財(cái)富負(fù)債率＝負(fù)債總數(shù)／財(cái)富總數(shù)0.500.460.60

應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率

款平均余額5.22存貨周轉(zhuǎn)率＝主營(yíng)業(yè)務(wù)成本／存貨平均余額8.627.754.71凈財(cái)富收益率＝凈收益／期末凈財(cái)富總數(shù)0.75每股凈利＝凈收益／期末股本總數(shù)0.38元0.40元0.45元十一、財(cái)富評(píng)估的主要情況以下摘自中咨財(cái)富評(píng)估事務(wù)所財(cái)富評(píng)估報(bào)告單位:元評(píng)估基準(zhǔn)日:1996年12月31日金額單位:人民幣元

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項(xiàng)目帳面原值帳面凈值重置全價(jià)

長(zhǎng)遠(yuǎn)投資

在建工程

土地使用權(quán)

無(wú)形財(cái)富

遞延財(cái)富

財(cái)富總計(jì)

流動(dòng)負(fù)債

長(zhǎng)遠(yuǎn)負(fù)債

負(fù)債總值

凈財(cái)富

項(xiàng)目評(píng)估值增減值增減率％

長(zhǎng)遠(yuǎn)投資

在建工程

土地使用權(quán)

無(wú)形財(cái)富

遞延財(cái)富

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長(zhǎng)遠(yuǎn)負(fù)債

各種財(cái)富增值的主要原因是固定財(cái)富中的機(jī)器設(shè)施和建筑物經(jīng)過(guò)評(píng)估而產(chǎn)生的增值，詳

細(xì)資料請(qǐng)閱中咨財(cái)富評(píng)估事務(wù)所財(cái)富評(píng)估報(bào)告。

本企業(yè)已依照評(píng)估結(jié)果進(jìn)行了會(huì)計(jì)帳務(wù)辦理。

十二、盈利展望

刊行人提示投資者：鑒于盈利展望所依照的各種假設(shè)的不確定性，投資者在進(jìn)行投資判斷時(shí)不應(yīng)過(guò)于依賴以下盈利展望。

本企業(yè)刊行后每股凈財(cái)富為2.63元，刊行市盈率為14.5倍。

依照本企業(yè)編制并經(jīng)中華會(huì)計(jì)師事務(wù)所審察的盈利展望，本企業(yè)1997年度稅后收益預(yù)

測(cè)為A：52,181,500元（稅率15％）；B：41,131,300元（稅率33％）。本企業(yè)若是成立

后無(wú)法獲取新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定，將不能夠亨有15％的優(yōu)惠稅率。

相應(yīng)地，按刊行新股后全面攤薄計(jì)，1997年每股稅后盈利為A：0.34元（稅率15％）：

B：0.27無(wú)（秘率33％）。

盈利展望采用的各項(xiàng)假設(shè)：

基準(zhǔn)

本盈利展望是以業(yè)經(jīng)審計(jì)的1996年度及1995年度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?yōu)榛A(chǔ)。依照下期生產(chǎn)發(fā)展規(guī)劃，各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)出計(jì)劃及其他相關(guān)資料，經(jīng)過(guò)解析研究而編制的，依照了我國(guó)現(xiàn)行的有

關(guān)法律、法規(guī)以及《股份制試點(diǎn)企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定。

假設(shè)

1）本企業(yè)依照的國(guó)家和地方現(xiàn)行法律、法規(guī)、政策