聯(lián)想99年臺式電腦事業(yè)部產品預算管理模式產品預算框架產品經營預算產品業(yè)務規(guī)劃總經理室品牌推廣部商用市場本部消費市場本部技術服務本部海外業(yè)務拓展部商務部大區(qū)管理部臺式電腦事業(yè)部筆記本電腦事業(yè)部服務器網絡事業(yè)部軟件事業(yè)部OEM事業(yè)部QDI事業(yè)部南方廠北方廠發(fā)展規(guī)劃部制造發(fā)展部客戶關系部人力資源部財務監(jiān)控部行政后勤部信息管理部海外平臺管理部華北區(qū)深圳分部華東區(qū)東北區(qū)西北區(qū)西南區(qū)(美國)美洲區(qū)大聯(lián)想學院秘書處海外商務部(荷蘭)歐洲區(qū)(香港)亞太區(qū)深圳分部QDI中國市場部99年臺式電腦事業(yè)部臺式電腦事業(yè)部宗旨在公司的發(fā)展戰(zhàn)略和目標指導下，建立并不斷完善以臺式電腦產品為核心的事業(yè)部運營機制，擴大經營規(guī)模，拓展新興業(yè)務，提高產品競爭力，保持并擴大聯(lián)想品牌臺式電腦在國內市場的領先地位，培養(yǎng)一流水準的經營管理人才和各種專業(yè)人才，保持臺式電腦事業(yè)部長期穩(wěn)定和持續(xù)發(fā)展。事業(yè)部組織結構總經理室劉軍荊宏魏駿郭明磊彭巍產品部資材部研發(fā)部質控部經營管理部商用產品處消費產品處產品推廣處采購一處采購二處物控處南方辦事處技術研究中心技術研究處工業(yè)設計中心工業(yè)設計處部件開發(fā)中心部件開發(fā)二處設計工程中心設計工程一處信息管理中心信息管理處部件質控處系統(tǒng)質控處客戶支持處體系信息處管理服務經營服務文化與后勤服務應用工程處管理信息處系統(tǒng)設計中心系統(tǒng)設計處部件開發(fā)中心部件開發(fā)一處設計工程中心設計工程二處采購運作處新品運作處信息處南方質控處產品二部制造部北方生產處北方制造工程處南方制造工程處南方生產處（）（）（（（（（（））））））共計員工208人干部務虛研討分塊多輪次研討分塊匯報、修改整合向電腦公司匯報歷時近3個月全員參與指導思想、目標、框架、分工、時間表分塊草稿分塊定稿事業(yè)部規(guī)劃制定過程執(zhí)行過程全員宣貫各部門宣貫季度考核方案目標任務書季度總結環(huán)境分析99目標工作職責宗旨組織結構、費用預算經營預算業(yè)務規(guī)劃管理規(guī)劃內容框架產品預算框架產品經營預算產品業(yè)務規(guī)劃通過屋頂圖建立量化的經營核算體系建立供應鏈數(shù)據(jù)模型，保證整體運作效率天花板每臺價格渠道費用貢獻利潤費用成本屋頂圖示意圖開源節(jié)流是獲利的根本1、從“屋頂圖”理解開源節(jié)流0單臺凈收入天花板每臺價格折扣折讓貢獻利潤廣告費部門費用財務成本積壓成本技服成本運輸成本制造成本材料成本臺式電腦的屋頂圖2、細分成本費用段，進行量化費用成本X%X%X%X%X%X%X%X%97年數(shù)據(jù)天花板每臺價格折扣折讓貢獻利潤廣告費部門費用財務成本積壓成本技服成本運輸成本制造成本材料成本3、定義職責，分工節(jié)流，形成量化經營核算體系市場部經營管理部資材部資材部技服部運輸處制造廠資材部X%X%X%X%X%X%X%X%97年數(shù)據(jù)使經營者直觀了解產品的成本構成使經營問題清晰化意義之一4、屋頂圖對事業(yè)部經營工作的意義樹立各部門及全員的經營意識達到有效節(jié)流意義之二4、屋頂圖對事業(yè)部經營工作的意義意義之三——是準確預算的基礎4、屋頂圖對事業(yè)部經營工作的意義為科學的成本費用預算提供了宏觀角度的參考指標預算的達成不再是事業(yè)部總經理一個人的目標，而是全員的目標一、準確預算成本（不含材料）費用結合平均單價、銷量和產品毛利率的預測形成準確的經營預算二、建立預算體系貢獻利潤=單價×銷量×產品毛利率–成本–費用意義之三——是準確預算的基礎（不含材料）準確的核算5、有效屋頂圖的基礎歷史數(shù)據(jù)的積累與分析清晰、穩(wěn)定的成本費用項定義設立過程監(jiān)控點（指標分解）按產品做，逐步清晰細化6、使用中注意要點核算體系與部門職責相對應材料成本、財務成本、積壓成本均與運作速度相關運作對于事業(yè)部經營至關重要!通過屋頂圖建立量化的經營核算體系建立供應鏈數(shù)據(jù)模型，保證整體運作效率發(fā)出定單入材料庫生產領料入成品庫接到定單定單錄入定單確認商務開票發(fā)貨出庫到貨建立供應鏈數(shù)據(jù)模型1、建模，量化供應周期T供材料庫存周期T材生產周期T產成品庫存周期T成錄入周期T錄確認周期T確開票周期T開發(fā)貨周期T發(fā)運輸周期T運臺式電腦供應鏈模型接收鏈交付鏈2、提出雙鏈運籌策略建立供應鏈數(shù)據(jù)模型在保證運籌效率的基礎上更好地服務于客戶將接收鏈壓縮將交付鏈壓縮資材部統(tǒng)一協(xié)調，各部門分工負責發(fā)出定單入材料庫生產領料入成品庫接到定單定單錄入定單確認商務開票發(fā)貨出庫到貨供應周期T供材料庫存周期T材生產周期T產成品庫存周期T成錄入周期T錄確認周期T確開票周期T開發(fā)貨周期T發(fā)運輸周期T運建立供應鏈數(shù)據(jù)模型3、分工負責設定目標資材部負責商務部負責制造廠負責建立供應鏈數(shù)據(jù)模型3、分工負責設定目標制造：修改工藝商務電子商務：T錄T開+T發(fā)現(xiàn)金到帳政策：發(fā)貨政策：建立供應鏈數(shù)據(jù)模型4、落實到舉措資材：顯示器實現(xiàn)駐廠檢驗，大區(qū)建庫，建立全國多個分貨輻射中心不斷完善供應商考核體系，加強對接收鏈前端控制采用多種采購計劃模式，優(yōu)化、縮短接收鏈通過信息化手段，實