往來會計業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)2011年6月一付款費(fèi)用類且有發(fā)票轉(zhuǎn)賬類二直接在財務(wù)會計＼總賬＼憑證＼填制憑證做通過銀行或現(xiàn)金付款，只有付款單，沒有發(fā)票和入庫單，在如下圖應(yīng)付款管理/付款單據(jù)處理/付款單據(jù)錄入點(diǎn)擊增加相應(yīng)內(nèi)容保存審核制單，提醒是否核銷時，除綜合戶外明細(xì)戶確認(rèn)“是”制單結(jié)束。借：應(yīng)付帳款—明細(xì)戶貸：銀行存款或現(xiàn)金

注：在同日同性質(zhì)的可以先不制單，再進(jìn)入制單處理界面合并制單，以減少憑證張數(shù)。1此類憑證必須通過應(yīng)付系統(tǒng)處理，有以下幾種不同類型。2通過銀行或現(xiàn)金付款，有發(fā)票和入庫單，如下圖第一步：先轉(zhuǎn)賬，應(yīng)付款管理/應(yīng)付單據(jù)處理/應(yīng)付單據(jù)審核（付款單上有采購錄入的編號）/選擇對應(yīng)的單據(jù)號進(jìn)行審核制單即可借：應(yīng)付帳款—暫估賬款應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項稅額貸：應(yīng)付帳款第二步：付款，錄入付款單制單，同借：應(yīng)付帳款貸：銀行存款13不付款、轉(zhuǎn)賬，且有入庫單，同中第一步。

注：在和的轉(zhuǎn)賬中主要應(yīng)審核應(yīng)付單據(jù)與發(fā)票的內(nèi)容的相符性，包括供應(yīng)商名稱，入庫單上的存貨名稱、數(shù)量、單價、原幣金額、原幣稅額等是否一致。若后附不是標(biāo)準(zhǔn)入庫單，為到貨單直接由部門領(lǐng)用的做部門費(fèi)用。223若發(fā)票上有享受的折扣，則在如下圖總賬/應(yīng)付款管理/應(yīng)付單據(jù)錄入（雙擊），在出現(xiàn)的框方向中選擇“負(fù)向”，點(diǎn)擊確定的界面以正數(shù)將折扣合計數(shù)輸入相同供應(yīng)商的應(yīng)付單與采購轉(zhuǎn)賬單的應(yīng)付單一并審核制單，在生成的憑證中將進(jìn)項稅改為發(fā)票上的折扣后的稅后，將借貸差額在借方做為借：管理費(fèi)用/其他（紅字沖減采購部辦公室的費(fèi)用）4不付款、轉(zhuǎn)賬，沒有入庫單、但有發(fā)票，在應(yīng)付款管理/應(yīng)付單據(jù)處理/應(yīng)付單據(jù)錄入（雙擊）出現(xiàn)如下圖。點(diǎn)擊確定，在出現(xiàn)的框內(nèi)將有箭頭的橫線上輸入相應(yīng)的內(nèi)容保存審核制單，再將生成的憑證借方輸入正確的費(fèi)用項目即可。

三各類賬表查詢，可以通過如下圖查詢各種需求的報表。財務(wù)會計/總賬/賬表/科目