費(fèi)用報(bào)銷培訓(xùn)關(guān)于費(fèi)用報(bào)銷制度費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)附件要求OA費(fèi)用報(bào)銷流程填寫費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票規(guī)定關(guān)于費(fèi)用報(bào)銷制度1、費(fèi)用報(bào)銷的情況費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)是指因公司業(yè)務(wù)的需要，各部門已經(jīng)發(fā)生的各種報(bào)銷單據(jù)齊全的日常經(jīng)費(fèi)，包括差旅費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)、租金、水費(fèi)、電費(fèi)、電信費(fèi)、社保、公積金等公司日常經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用以及根據(jù)《項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)施工采購(gòu)制度》可走費(fèi)用報(bào)銷流程的費(fèi)用。公司日常經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用：因公發(fā)生的差旅費(fèi)、日常行政費(fèi)用和項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)發(fā)生的小額采購(gòu)可走費(fèi)用報(bào)銷通過(guò)采購(gòu)下訂單以及《項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)施工采購(gòu)制度》中規(guī)定需要經(jīng)過(guò)采購(gòu)獲得物資的費(fèi)用不走費(fèi)用報(bào)銷流程。關(guān)于費(fèi)用報(bào)銷制度2、借支情況因公司業(yè)務(wù)需要的臨時(shí)借款，包括差旅費(fèi)借款及各種日常費(fèi)用臨時(shí)性借款。因公發(fā)生的差旅費(fèi)、進(jìn)行項(xiàng)目投標(biāo)需要交付的投標(biāo)保證金與標(biāo)書(shū)款、必須先支付后開(kāi)票的行政費(fèi)用可以走借支預(yù)計(jì)在2000元以下的差旅費(fèi)用由員工自備，出差回來(lái)后報(bào)銷。如實(shí)際核銷金額小于該次借款金額的80%，財(cái)務(wù)部有權(quán)在以后不予借支。3、不予借支的規(guī)定關(guān)于費(fèi)用報(bào)銷制度項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)施工差旅的借支必須由項(xiàng)目經(jīng)理或現(xiàn)場(chǎng)施工負(fù)責(zé)人提出借支申請(qǐng)，由借款人統(tǒng)一管理借支款。5、項(xiàng)目施工現(xiàn)場(chǎng)費(fèi)用的借支與管理4、借支的額度部門經(jīng)理級(jí)以下人員出差，最高借款不超過(guò)3000元。經(jīng)理級(jí)以上人員出差，最高借款不超過(guò)10000元。項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)施工差旅的借支，施工期不超過(guò)一個(gè)月的，借支不能超過(guò)10000元，施工期超過(guò)一個(gè)月的，借款金額不超過(guò)20000元。國(guó)外出差的按照預(yù)算費(fèi)用借支。關(guān)于費(fèi)用報(bào)銷制度投遞時(shí)間紙質(zhì)單據(jù)必須在財(cái)務(wù)部費(fèi)用會(huì)計(jì)前一個(gè)節(jié)點(diǎn)完成后提交財(cái)務(wù)部6、報(bào)銷單據(jù)的投遞時(shí)間與時(shí)限報(bào)銷時(shí)限員工的差旅費(fèi)借支款，借款人必須在返回公司一周內(nèi)核銷相應(yīng)借款項(xiàng)目類差旅費(fèi)借款，費(fèi)用必須至少每月匯總報(bào)銷一次，以保證資金足夠周轉(zhuǎn)，出差完成后一月內(nèi)核銷借支其他的費(fèi)用類預(yù)借款，經(jīng)辦人必須在一個(gè)月內(nèi)核銷對(duì)應(yīng)的各項(xiàng)借款，費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)，費(fèi)用發(fā)生后兩個(gè)月內(nèi)必須填單報(bào)銷，以費(fèi)用發(fā)生時(shí)間或發(fā)票時(shí)間為準(zhǔn)計(jì)算，超過(guò)兩個(gè)月的費(fèi)用，財(cái)務(wù)部有權(quán)不予報(bào)銷。單據(jù)名稱使用范圍上傳到OA系統(tǒng)附件紙質(zhì)單據(jù)使用部門借款/預(yù)付款申請(qǐng)單差旅費(fèi)借支差旅費(fèi)用預(yù)算表各部門其他費(fèi)用借支1.協(xié)議或合同掃描件

2.費(fèi)用結(jié)算單掃描件1.協(xié)議或合同復(fù)印件

2.費(fèi)用結(jié)算單原件各部門借款/預(yù)付款核銷單、費(fèi)用報(bào)銷單差旅費(fèi)1.差旅費(fèi)明細(xì)表

2.出差報(bào)告1.差旅費(fèi)發(fā)票

2.住宿費(fèi)清單

3.差旅費(fèi)明細(xì)表各部門招待費(fèi)招待費(fèi)申請(qǐng)單各部門其他費(fèi)用1.協(xié)議或合同付款條款頁(yè)

2.通知單等相關(guān)證明資料

（核銷時(shí)不需）1.協(xié)議或合同付款條款頁(yè)復(fù)印件

2.通知單等相關(guān)證明資料復(fù)印件

3.發(fā)票

（核銷時(shí)1.2不需）各部門委托銀行扣款單公司電費(fèi)、社保、公積金、稅金、銀行手續(xù)費(fèi)、工資等銀行自動(dòng)劃扣費(fèi)用1.社保、公積金計(jì)提表

2.按部門匯總的工資表1.發(fā)票

2.銀行扣款回單

3.納稅申報(bào)表

4.總經(jīng)理簽字的按部門工資匯總表

5.個(gè)稅/社保/公積金按部門匯總表綜合管理部、財(cái)務(wù)部費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)附件要求單據(jù)名稱使用范圍上傳到OA系統(tǒng)附件紙質(zhì)單據(jù)使用部門借款/預(yù)付款申請(qǐng)單差旅費(fèi)借支差旅費(fèi)用預(yù)算表各部門其他費(fèi)用借支1.協(xié)議或合同掃描件1.協(xié)議或合同復(fù)印件各部門2.費(fèi)用結(jié)算單掃描件2.費(fèi)用結(jié)算單原件借款/預(yù)付款核銷單、費(fèi)用報(bào)銷單差旅費(fèi)1.差旅費(fèi)明細(xì)表1.差旅費(fèi)發(fā)票各部門2.出差報(bào)告2.住宿費(fèi)清單

3.差旅費(fèi)明細(xì)表招待費(fèi)

招待費(fèi)申請(qǐng)單各部門其他費(fèi)用1.協(xié)議或合同付款條款頁(yè)1.協(xié)議或合同付款條款頁(yè)復(fù)印件各部門2.通知單等相關(guān)證明資料2.通知單等相關(guān)證明資料復(fù)印件（核銷時(shí)不需）3.發(fā)票

（核銷時(shí)1.2不需）委托銀行扣款單公司電費(fèi)、社保、公積金、稅金、銀行手續(xù)費(fèi)、工資等銀行自動(dòng)劃扣費(fèi)用1.社保、公積金計(jì)提表1.發(fā)票綜合管理部、財(cái)務(wù)部2.按部門匯總的工資表2.銀行扣款回單

3.納稅申報(bào)表

4.總經(jīng)理簽字的按部門工資匯總表

5.個(gè)稅/社保/公積金按部門匯總表所有的報(bào)銷都需要提供OA申請(qǐng)的紙質(zhì)單，以便進(jìn)行流程跟蹤OA費(fèi)用報(bào)銷流程填寫示范1、費(fèi)用報(bào)銷流程整體說(shuō)明說(shuō)明：費(fèi)用報(bào)銷單標(biāo)注“

”表示必填項(xiàng)1、報(bào)銷方：即收款人，點(diǎn)擊“”，通過(guò)對(duì)話框查找或輸入選擇2、費(fèi)用性質(zhì)：即固定費(fèi)用、其他費(fèi)用，默認(rèn)其他費(fèi)用，綜合管理部報(bào)銷公司固定發(fā)生的費(fèi)用時(shí)選擇“固定費(fèi)用”3、幣種：默認(rèn)人民幣

4、付款條件：默認(rèn)“Z001立即支付”5、合計(jì)金額有系統(tǒng)公式自動(dòng)生成6、付款方式：默認(rèn)“T銀行轉(zhuǎn)賬”7、預(yù)算報(bào)銷額度：依據(jù)報(bào)銷金額選擇大于10000、小于或等于100008、憑證號(hào)：自動(dòng)帶出會(huì)計(jì)憑證編號(hào)9、單據(jù)編號(hào)：系統(tǒng)自動(dòng)生成10、費(fèi)用申請(qǐng)單號(hào)：即費(fèi)用預(yù)申請(qǐng)單號(hào)，不需做費(fèi)用預(yù)申請(qǐng)的，此處填“無(wú)”1、費(fèi)用報(bào)銷流程整體說(shuō)明OA費(fèi)用報(bào)銷流程填寫示范11、借支申請(qǐng)單號(hào)：即預(yù)借款申請(qǐng)單號(hào)，如有借支的，此處必須填寫完整的OA借支申請(qǐng)單號(hào)12、申請(qǐng)日期：系統(tǒng)自動(dòng)帶出當(dāng)前日期13、申請(qǐng)報(bào)銷日期：即申請(qǐng)支付費(fèi)用報(bào)銷款項(xiàng)的日期，按照財(cái)務(wù)報(bào)銷規(guī)定，每周四報(bào)銷上周一到周五審批完的費(fèi)用報(bào)銷單14、原借支金額：系統(tǒng)默認(rèn)金額為0，如核銷借款，必須填寫借支金額15、是否項(xiàng)目類：即正確選擇費(fèi)用“是”或“否”項(xiàng)目類費(fèi)用1、費(fèi)用報(bào)銷流程整體說(shuō)明OA費(fèi)用報(bào)銷流程填寫示范16、項(xiàng)目經(jīng)理：當(dāng)“是否項(xiàng)目類”選擇“是”時(shí)，項(xiàng)目經(jīng)理必填17、相關(guān)票據(jù)：發(fā)票數(shù)必填，數(shù)量按照紙質(zhì)發(fā)票的數(shù)量填列，按照費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定須提交相應(yīng)附件，并且在相應(yīng)附件的選擇框提勾“√”18、相關(guān)附件：上傳差旅費(fèi)用明細(xì)表、出差報(bào)告等須提交上級(jí)審批的電子版，還應(yīng)打印紙質(zhì)版遞交至財(cái)務(wù)。1、費(fèi)用報(bào)銷流程整體說(shuō)明OA費(fèi)用報(bào)銷流程填寫示范19、款項(xiàng)內(nèi)容描述：手工填寫，文本規(guī)范為“XX報(bào)銷XX項(xiàng)目X月XX費(fèi)用”或者“XX報(bào)銷XX部門X月XX費(fèi)用”20、費(fèi)用項(xiàng)：點(diǎn)擊“”，通過(guò)對(duì)話框查找或輸入選擇21、WBS號(hào)：當(dāng)“是否項(xiàng)目類”選擇“是”時(shí)，WBS號(hào)必填狀態(tài)下，點(diǎn)擊“”，通過(guò)對(duì)話框查找或輸入選擇WBS號(hào)22、成本中心：當(dāng)“是否項(xiàng)目類”選擇“否”時(shí)，成本中心必填狀態(tài)下，點(diǎn)擊“”，通過(guò)對(duì)話框查找或輸入選擇成本中心注意：WBS和成本中心只能二選一，當(dāng)時(shí)項(xiàng)目類時(shí)只能填寫WBS,不是項(xiàng)目類時(shí)只能選擇成本中心OA費(fèi)用報(bào)銷流程填寫示范1、費(fèi)用報(bào)銷流程整體說(shuō)明23、稅碼：即報(bào)銷的費(fèi)用發(fā)票為增值稅專用發(fā)票時(shí)，發(fā)票會(huì)顯示相應(yīng)的稅率，點(diǎn)擊“”，通過(guò)對(duì)話框查找或輸入選擇與發(fā)票對(duì)應(yīng)的稅碼，系統(tǒng)默認(rèn)為J024、金額：該行的總金額25、當(dāng)報(bào)銷內(nèi)容不止一項(xiàng)是，點(diǎn)擊“”增加行項(xiàng)目，當(dāng)行項(xiàng)目多余時(shí)，點(diǎn)擊“”刪除行項(xiàng)目26、如在款項(xiàng)內(nèi)容不便描述，可在簽字意見(jiàn)欄填寫更為具體的內(nèi)容27、申請(qǐng)人完成填寫后，點(diǎn)擊“”，審批流程啟動(dòng)。1、費(fèi)用報(bào)銷流程整體說(shuō)明OA費(fèi)用報(bào)銷流程填寫示范OA費(fèi)用報(bào)銷流程填寫示范2、WBS號(hào)與成本中心1、除了研發(fā)項(xiàng)目，所有項(xiàng)目類費(fèi)用報(bào)銷均填入XXXX-XXXX-9（直接費(fèi)用）2、根據(jù)《高新企業(yè)申請(qǐng)認(rèn)定》的規(guī)定，研發(fā)項(xiàng)目購(gòu)買的材料、檢測(cè)費(fèi)、設(shè)備維護(hù)費(fèi)、租賃費(fèi)計(jì)入MRDX-XXXX-2，其他費(fèi)用報(bào)銷計(jì)入MRDX-XXXX-93、售后服務(wù)項(xiàng)目所有費(fèi)用報(bào)銷填入首層WBS元素，及項(xiàng)目編號(hào)XXXX-XXXX-SH，例如MBSV-1201-SH序號(hào)成本中心代碼(人工)部門成本歸屬科目成本中心負(fù)責(zé)人11000總裁辦管理費(fèi)用姚維兵21100綜合管理部管理費(fèi)用龍璞31200財(cái)務(wù)部管理費(fèi)用高靖41300采購(gòu)部管理費(fèi)用王斌51400信息化部管理費(fèi)用龍璞61500證券部管理費(fèi)用高靖72100銷售市場(chǎng)部銷售費(fèi)用何偉82200武漢辦事處銷售費(fèi)用何偉92300重慶辦事處銷售費(fèi)用何偉102400長(zhǎng)春辦事處銷售費(fèi)用何偉113100產(chǎn)品研發(fā)部研發(fā)支出趙凱123200激光生產(chǎn)力中心合同成本-生產(chǎn)制造成本王斌134100工藝規(guī)劃部

合同成本-設(shè)計(jì)成本倪明之144200機(jī)械設(shè)計(jì)部合同成本-設(shè)計(jì)成本倪明之154300電氣技術(shù)部合同成本-設(shè)計(jì)成本王斌164400動(dòng)力總成事業(yè)部合同成本-設(shè)計(jì)成本楊永峰174500煙臺(tái)辦事處合同成本-設(shè)計(jì)成本何偉185100質(zhì)量部合同成本-質(zhì)量檢測(cè)成本李樹(shù)平196100生產(chǎn)技術(shù)部合同成本-生產(chǎn)制造成本-制造費(fèi)用李樹(shù)平206200生產(chǎn)部-加工車間合同成本-生產(chǎn)制造成本-直接人工/制造費(fèi)用李樹(shù)平216300生產(chǎn)部-裝配車間合同成本-生產(chǎn)制造成本-直接人工/制造費(fèi)用李樹(shù)平226400倉(cāng)庫(kù)合同成本-生產(chǎn)制造成本-制造費(fèi)用李樹(shù)平237100項(xiàng)目管理部合同成本-項(xiàng)目費(fèi)用-項(xiàng)目管理費(fèi)何偉248100CENTERLINE籌建組管理費(fèi)用孫志成258200上海分公司-管理部門管理費(fèi)用倪明之268210上海分公司-設(shè)計(jì)部門合同成本-設(shè)計(jì)成本倪明之278220上海分公司-項(xiàng)目管理部合同成本-項(xiàng)目費(fèi)用-項(xiàng)目管理費(fèi)倪明之公司成本中心編碼表序號(hào)成本中心代碼(人工)部門成本歸屬科目成本中心負(fù)責(zé)人11000總裁辦管理費(fèi)用21100綜合管理部管理費(fèi)用31200財(cái)務(wù)部管理費(fèi)用41300采購(gòu)部管理費(fèi)用51400信息化部管理費(fèi)用61500證券部管理費(fèi)用72100銷售市場(chǎng)部銷售費(fèi)用82200武漢辦事處銷售費(fèi)用92300重慶辦事處銷售費(fèi)用102400長(zhǎng)春辦事處銷售費(fèi)用113100產(chǎn)品研發(fā)部研發(fā)支出123200合同成本-生產(chǎn)制造成本134100合同成本-設(shè)計(jì)成本144200合同成本-設(shè)計(jì)成本154300合同成本-設(shè)計(jì)成本164400合同成本-設(shè)計(jì)成本174500合同成本-設(shè)計(jì)成本185100質(zhì)量部合同成本-質(zhì)量檢測(cè)成本196100生產(chǎn)技術(shù)部合同成本-生產(chǎn)制造成本-制造費(fèi)用206200生產(chǎn)部-加工車間合同成本-生產(chǎn)制造成本-直接人工/制造費(fèi)用216300生產(chǎn)部-裝配車間合同成本-生產(chǎn)制造成本-直接人工/制造費(fèi)用226400倉(cāng)庫(kù)合同成本-生產(chǎn)制造成本-制造費(fèi)用237100項(xiàng)目管理部合同成本-項(xiàng)目費(fèi)用-項(xiàng)目管理費(fèi)248100管理費(fèi)用258200上海分公司-管理部門管理費(fèi)用268210上海分公司-設(shè)計(jì)部門合同成本-設(shè)計(jì)成本278220上海分公司-項(xiàng)目管理部合同成本-項(xiàng)目費(fèi)用-項(xiàng)目管理費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票規(guī)定粘貼方法有三種：平鋪法、魚(yú)鱗法、魚(yú)鱗法與平鋪法相結(jié)合。平鋪法當(dāng)發(fā)票面積大于報(bào)A4紙1/2且發(fā)票數(shù)目不多時(shí)，以A4紙左上角為固定點(diǎn)將發(fā)票平鋪貼在A4紙上費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票規(guī)定魚(yú)鱗法當(dāng)發(fā)票面積較小且數(shù)量較多時(shí)，以A4紙的上下左右邊界為限，從右往左、厚薄均勻地粘貼于粘貼單上。費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票規(guī)定魚(yú)鱗法魚(yú)鱗法與平鋪法相結(jié)合當(dāng)同時(shí)有大小不一且數(shù)量不多時(shí)，可將魚(yú)鱗法與平鋪法相結(jié)合，按從右往左的順序，先將面積小的按魚(yú)鱗法粘貼，將面積大于A4紙1/2的發(fā)票貼于上方費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票規(guī)定提供交接清單供收單人核對(duì)，票據(jù)粘貼整齊完整費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票規(guī)定費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票規(guī)定魚(yú)鱗法與平鋪法相結(jié)合發(fā)票錯(cuò)誤粘貼示例費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票規(guī)定使用金屬固定單據(jù)發(fā)票錯(cuò)誤粘貼示例費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票規(guī)定雜亂無(wú)章，厚薄不一，超出A4邊界，無(wú)分類或按明細(xì)表順序粘貼發(fā)票錯(cuò)誤粘貼示例費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票規(guī)定發(fā)票整沓粘貼，流轉(zhuǎn)和保存過(guò)程中非常容易脫落，切單據(jù)厚，裝訂困難發(fā)票錯(cuò)誤粘貼示例費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票規(guī)定發(fā)票顛倒放置、粘貼每一張票都貼在前一張票上，與粘貼單完全脫離，可以自由甩動(dòng)發(fā)票錯(cuò)誤粘貼示例費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票規(guī)定發(fā)票錯(cuò)誤粘貼示例費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票規(guī)定粘貼雜亂、零散，甩動(dòng)就脫落發(fā)票錯(cuò)誤粘貼示例費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票規(guī)定沒(méi)有交接單，單據(jù)裝袋且未粘貼，使用金屬固定，單據(jù)如丟失無(wú)法跟蹤丟失內(nèi)容發(fā)票錯(cuò)誤粘貼示例費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票規(guī)定費(fèi)用報(bào)銷單中沒(méi)有登記，提供的單據(jù)不是報(bào)銷單據(jù)編號(hào)或無(wú)效單據(jù)編號(hào)，通過(guò)僅有的線索無(wú)法找到被“遺棄”發(fā)票的主人發(fā)票錯(cuò)誤粘貼示例費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票規(guī)定發(fā)票不粘貼僅用回形針或魚(yú)尾夾固定，無(wú)單號(hào)無(wú)備注，用A4紙作包裹將發(fā)票包住，一疊里面兩份以上的票據(jù)，難以找到區(qū)分的蛛絲馬跡發(fā)票錯(cuò)誤粘貼示例費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票規(guī)定發(fā)票不粘貼散亂包在A4紙上，丟失其中的一疊兩疊也無(wú)法知道丟失環(huán)節(jié)費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票規(guī)定發(fā)票粘貼要求：按費(fèi)用性質(zhì)分類、分次、分頁(yè)粘貼在A4紙上，粘貼要求整齊、美觀，并在