第6章金流基本概念重點(diǎn)名詞BtoB金流CtoB金流網(wǎng)路銀行金融EDI企業(yè)配銷卡國際應(yīng)收帳款承購線上信用卡電子現(xiàn)金電子小額付款金融e化2本章學(xué)習(xí)架構(gòu)金流的基本架構(gòu)企業(yè)對企業(yè)間金流企業(yè)對消費(fèi)者間金流金融e化的概念實(shí)例介紹結(jié)語3金流的基本架構(gòu)商業(yè)自動化四個最主要的流通系統(tǒng)，分別為物流、商流、資訊流與金流，此四流所扮演之角色代表了商業(yè)行為中不同範(fàn)圍的自動化程序。物流:

物品在製造商與零售商間流通的自動化資訊流:各廠商間資訊流通的過程；商流:

商品所有權(quán)的移轉(zhuǎn)；金流:商業(yè)行為中付款動作的自動化。5金流的基本架構(gòu)推動金融自動化，首重網(wǎng)路科技的運(yùn)用。今日，科技的發(fā)展加速了金融自動化的腳步，例如，透過EDI將各類金流相關(guān)文件轉(zhuǎn)變?yōu)闃?biāo)準(zhǔn)化之訊息，再經(jīng)由加值網(wǎng)路(VAN)將訊息傳送至相關(guān)廠商，其基本架構(gòu)如圖6-3所示。6圖6-3金流概念圖7物流中心金融業(yè)製造商零售商消費(fèi)者EDIVANEDIVANEDIVAN金流金流金流金流EDIVANEDIVAN企業(yè)對企業(yè)間金流二、金融EDI(FEDI)共用平臺是由銀行所提供的套裝軟體，安裝在企業(yè)端之個人電腦，並向銀行申請連線啟用，主要服務(wù)項(xiàng)目包括：自行轉(zhuǎn)帳、跨行轉(zhuǎn)帳、跨網(wǎng)轉(zhuǎn)帳、扣他行帳(代理)、國外匯款及資金管理等。9企業(yè)對企業(yè)間金流三、企業(yè)信用卡企業(yè)信用卡是以企業(yè)為對象來發(fā)卡的信用卡，適合採購數(shù)量不多、金額少的企業(yè)使用。首先，買方先向發(fā)卡銀行申請信用貸款額度，接下來向賣方進(jìn)行下單，而發(fā)卡銀行必須核發(fā)與保證買方的信用額度，同時也核定此筆交易的授權(quán)碼，當(dāng)賣方同意交貨時，賣方同時將應(yīng)收帳款賣給收單銀行，而收單銀行與發(fā)卡銀行將透過清算機(jī)制進(jìn)行帳務(wù)的清算。10企業(yè)對企業(yè)間金流四、企業(yè)配銷卡企業(yè)配銷卡(distributioncard)是由賣方分配給買方信用額度，適用於同一產(chǎn)業(yè)內(nèi)的垂直關(guān)係企業(yè)的採購行為。五、國際應(yīng)收帳款承購國際應(yīng)收帳款承購主要是將傳統(tǒng)信用狀的業(yè)務(wù)網(wǎng)路化，適用於大宗跨國交易的企業(yè)，或是原本就使用信用狀接單生產(chǎn)的進(jìn)出口廠商。11企業(yè)對消費(fèi)者間金流三、電子小額付款就目前國內(nèi)小額付款機(jī)制而言，使用者無法跨網(wǎng)站使用為其最大的發(fā)展限制，因此，消費(fèi)者若同時購買多種但無法共通的小額電子付款卡，無異是增加了使用上的障礙，並且產(chǎn)生巨額的交易成本及效率上的損失。因此，小額付款機(jī)制能否成為廣泛的支付工具，端視廠商所發(fā)展的機(jī)制能否產(chǎn)生外部性效果。13企業(yè)對消費(fèi)者間金流四、實(shí)體與虛擬的結(jié)合虛擬電子付款機(jī)制所強(qiáng)調(diào)的效率性、方便性與無疆界性，提供消費(fèi)者購物上的方便性，但關(guān)於建立消費(fèi)者對線上付款機(jī)制的信任感仍是一項(xiàng)需要超越的障礙，因此，此時須借重實(shí)體付款機(jī)制的好處。故企業(yè)應(yīng)採取實(shí)體虛擬兼具的制度，對於較顧慮交易安全性的消費(fèi)者，其可選擇實(shí)體模式進(jìn)行交易，透過結(jié)合兩套不同的金流機(jī)制，使不同消費(fèi)者可針對其需求選擇交易機(jī)制，進(jìn)而達(dá)到企業(yè)與顧客共贏共榮的服務(wù)體系。14表6-1網(wǎng)路小額付款市場15金融e化的概念－金融e化之效益以下介紹金融e化所帶來的效益：作業(yè)程序面(1)節(jié)省時間：金融e化可節(jié)省廠商核對供應(yīng)商帳款銷帳、改帳的作業(yè)人力與時間，且不會受限於銀行的營業(yè)時間，可在任何時間點(diǎn)連結(jié)銀行的網(wǎng)路交易系統(tǒng)進(jìn)行資金調(diào)配的工作。(2)降低成本：金融e化可以避免不必要的人力資源浪費(fèi)，此外尚可促進(jìn)無紙化，節(jié)省用紙、相關(guān)設(shè)備與耗材，降低企業(yè)經(jīng)營成本。因此不論在時間、人力、費(fèi)用方面均可大幅節(jié)省，對企業(yè)而言，無疑提供一個流程便利化及成本降低的方案。(3)提高效率：企業(yè)採行自動化金流，使交易付款機(jī)制能透過網(wǎng)路快速進(jìn)行，不論是對企業(yè)或顧客而言，均可減少繁瑣的交易程序，提升交易效率。金融e化的概念－金融e化之效益。17金融e化的概念－金融e化之效益內(nèi)部管理面(1)降低風(fēng)險：透過網(wǎng)路金流機(jī)制進(jìn)行交易可使廠商及時掌握貨款進(jìn)出明細(xì)，正確的掌握資金流向，減少錯誤的發(fā)生，更可避免現(xiàn)金交易體系中偽鈔的問題，降低營運(yùn)風(fēng)險。(2)提升績效：金融e化後，主管人員在核章或簽發(fā)付款支票時，可隨時掌握銀行最即時的資金狀況，增加帳款管理，順暢帳銷流程，強(qiáng)化企業(yè)整體營運(yùn)資金的運(yùn)用及管理，大幅提升現(xiàn)金流量及資金管理績效。(3)增加彈性：金融的e化可使廠商與金融業(yè)帳務(wù)整合，降低財務(wù)作業(yè)的複雜度，且可提供管理者即時、最新的財務(wù)資訊，增加資金調(diào)度彈性，在完全掌握未來的應(yīng)付帳款及支付之時程下，管理者能減少時間上的落差，快速地做出決策。18金融e化的概念－金融e化之效益總體策略面(1)深化關(guān)係：廠商若提供與其往來廠商融資管道，將可強(qiáng)化合作關(guān)係，提高上、下游的忠誠度及向心力。(2)提升品質(zhì)：作業(yè)及流程的簡單化、資訊化、便利化，且保障收付款及資金調(diào)度的安全性與範(fàn)圍，將可提升企業(yè)的服務(wù)品質(zhì)，增加公司的營運(yùn)彈性。(3)專注核心：藉由中介廠商的保證，廠商可加速對金融業(yè)取得融資的資金，降低營運(yùn)或資金成本，由於資金取得較易，因此可避免廠商在資金借貸方面產(chǎn)生困難，使之能更專注於核心業(yè)務(wù)。(4)擴(kuò)增商機(jī)：由於金融e化的方便性，廠商可利用節(jié)省下來的時間與人力，擴(kuò)大服務(wù)範(fàn)疇，帶動顧客、員工及上、下游廠商的往來商機(jī)，增加各項(xiàng)業(yè)務(wù)往來的機(jī)會，促進(jìn)各種業(yè)務(wù)的產(chǎn)生與收入，以利獲取整合性的效益。19金融e化的概念－金流面臨之瓶頸社會發(fā)展層面還有一個影響電子商務(wù)金流是否成功的重要因素，就是整體社會資訊化的程度。心理因素層面消費(fèi)者對網(wǎng)路消費(fèi)的信心不足，是造成電子商務(wù)金流發(fā)展不健全的最大因素。21金融e化的概念－金流導(dǎo)入方式企業(yè)要如何導(dǎo)入商業(yè)自動化金流，我們可分為兩方面來探討：一個是企業(yè)自行建構(gòu)，另一個是企業(yè)委託外包。在決定商業(yè)自動化金流該由企業(yè)自行建構(gòu)或委託外包時，首先應(yīng)該考慮金流活動對企業(yè)是否能提供策略上或例行作業(yè)上的優(yōu)勢與便利性。其次，衡量公司的營運(yùn)活動資料是否具有高度機(jī)密性。再者，評估自行建構(gòu)或與委託外包的成本。22金流導(dǎo)入方式的考慮(一)整體考慮因素不論是自行建構(gòu)或委託外包，皆須衡量企業(yè)整體狀況，再針對個別方案進(jìn)行評估。導(dǎo)入時機(jī)須視企業(yè)的上、下游廠商是否已導(dǎo)入自動化金流，若上、下游廠商皆已完成導(dǎo)入方案，則企業(yè)選擇此時導(dǎo)入，可與上、下游廠商進(jìn)行ERP、SCM與CRM的整合。若其上、下游廠商尚未導(dǎo)入，則可以與上、下游溝通協(xié)調(diào)，共同建構(gòu)一套適合其產(chǎn)業(yè)特性的商業(yè)自動化金流。額外效益企業(yè)在導(dǎo)入電子化金流時，若能產(chǎn)生額外的效益，則企業(yè)導(dǎo)入電子化金流的意願與收穫較大23金流導(dǎo)入方式的考慮(三)委託外包委託外包的好處委託外包使企業(yè)能夠?qū)Ｗ㈧镀浜诵哪芰Γ瑏K且能擁有外包廠商專業(yè)的金流服務(wù)，確保金流機(jī)制的品質(zhì)。委託外包的考慮因素(1)配適程度：企業(yè)在選擇外包的對象時，必須多方考量資訊公司與企業(yè)的配適程度，例如合作對象的規(guī)模、服務(wù)品質(zhì)、在同業(yè)與市場的口碑……等。25金流