大型建筑企業(yè)經濟效益提升活動方案根據(jù)XX公司XX工作會議提出以經濟效益為中心提高發(fā)展質量的戰(zhàn)略部署，針對當前XX整體營收利潤率不高、人均創(chuàng)效能力偏低的問題，為加快完善以經濟效益為中心的管理體系，有效激發(fā)各級組織開源節(jié)流的積極性和創(chuàng)造性，全力提升公司各業(yè)務板塊經濟效益，助力公司高質量發(fā)展再上新臺階，制定本方案。一、指導思想積極適應內外部環(huán)境和行業(yè)發(fā)展邏輯的重大變化，深刻認識集團公司面臨的困難與挑戰(zhàn)，全面貫徹XX公司2022年工作會議精神和XX集團《關于XX實施意見》，緊緊圍繞“聚焦、轉型、再造、強體”的總體方略，按照公司2022年工作會議部署，遵循高質量發(fā)展要求，堅持以穩(wěn)為主基調，穩(wěn)中求增、穩(wěn)中求變、穩(wěn)中求好，貫徹集團公司XX項目管理模式、建安企業(yè)高質量發(fā)展的要求，通過開展經濟效益提升活動，轉變管理理念和發(fā)展方式，突出以經濟效益為中心，做到規(guī)模與效益并重、發(fā)展與安全并舉、自營與合作并存，深化改革、轉型升級、激發(fā)動力，提質增效，實現(xiàn)更穩(wěn)健、可持續(xù)、高質量的增長。二、總體目標通過有效開展經濟效益提升活動，加快完善各板塊業(yè)務以價值創(chuàng)造為核心的管理體系，實現(xiàn)“五個更”的目標，開創(chuàng)集團公司高質量發(fā)展新局面。（一）組織創(chuàng)效動力更足通過完善責任體系、健全考核獎懲機制、強化監(jiān)督指導、推列出標準化建設清單。將先進理念融入具體可操作的標準，保證標準的先進性，提高標準化水平，減少管理漏洞，降低溝通、管理和決策成本，保證工作質量，提高工作效率。（3）開展流程優(yōu)化活動。全面梳理各項流程，列出優(yōu)化清單，確保風險可控前提下，簡化流程環(huán)節(jié)，壓縮審批層級，提高流程處理和審批效率。（4）開展經濟效益提升系列培訓和交流活動，提高各級人員價值創(chuàng)造能力。建安企業(yè)：（1）出臺項目商務策劃書模板、項目經濟責任考核標準、不同類型項目目標管理責任書示范文本、合作項目施工合伙協(xié)議書示范文本、PPP項目和墊資項目資金策劃模板和風險評估清單、臨設費用控制標準等。（2）推進項目大數(shù)據(jù)平臺建設，通過上傳產值憑證、結算審定單、開工證明、竣工驗收意見書、收款憑證等夯實項目數(shù)據(jù)，運用信息化提高成本管控、風險管控和清收管控成效。（3）全面優(yōu)化項目管理系統(tǒng)管理流程。房地產企業(yè)：（1）要在集團0A數(shù)據(jù)平臺建立項目銷售及回款臺賬，每周填報回款數(shù)據(jù)。（2）全面優(yōu)化設計、開發(fā)、建設、銷售、回款等各流程，提升項目全周期運營效率。產業(yè)鏈企業(yè)：（1）在項目平臺建立產業(yè)鏈外部清收臺賬，每周填報回款數(shù)據(jù)。（2）按債務人歸集欠款數(shù)據(jù)，列出集團外部主要債務人，便于集團有針對性開展清收工作，提高清收效率。（3）增強服務能力，提升設計、生產、供應、安裝、維修效率。（五）增強風險防控能力各企業(yè)：要堅持發(fā)展與安全并舉，完善風險管理制度，全面抓好風險防控。（1）要嚴防安全質量風險。全面落實全員安全生10產責任制，做到安全生產警鐘長鳴，推動安全生產治理體系和治理能力現(xiàn)代化；完善質量管理體系，壓實各級組織質量管理責任，嚴防質量事故。（2）要嚴防法律風險。增強事前防范能力和事中控制能力，擴大法律審核廣度深度，推動法務工作與生產經營管理有機融合，降低案件發(fā)生率。（3）要嚴防投資風險。嚴格執(zhí)行負面清單管理和投資管理辦法，堅持審慎投資原則，提高投資效益。加強PPP項目、房地產項目投資分析和風險評估。（4）要嚴防負面輿情風險。嚴格執(zhí)行輿情管理辦法，建立應急預案，加強預警監(jiān)測，隱患排查和源頭管控，做到發(fā)現(xiàn)及時、處置有力、影響最低。（5）要嚴防資金風險。嚴格執(zhí)行資金管理有關規(guī)定，嚴禁資金體外循環(huán)；嚴格審核交易真實性與合理性，嚴防資金被套取風險；統(tǒng)籌資金收支，保障現(xiàn)金收支平衡和償債能力，嚴防資金流動性風險。（6）嚴防運營風險。每季度撰寫運營及風險分析報告，運用信息化實時跟蹤項目（業(yè)務）運營情況，全面排查、及早發(fā)現(xiàn)運營風險，督促落實人員化解風險。建安企業(yè)：（1）嚴防項目承接風險。嚴格執(zhí)行項目報審報備制度，加強項目標前合法性審查、經濟可性行分析、風險評估工作。加強標前成本測算，科學理性投標競價。謹慎承接房地產項目和墊資項目。（2）嚴防合作項目風險。嚴格合作方資信調查，加強合作方管理，明確合作方責權利，加強財務和印章管理，防范合作違規(guī)風險及合作方訴訟風險。房地產企業(yè)：（1）要實施穩(wěn)健安全、逐步收縮的經營策略，科學研判市場，慎拿地、控規(guī)模、強去化、促回籠。（2）要拿有現(xiàn)金流、有利潤的項目，確保安全性和盈利性。（3）圍繞管理高11標準、產品高質量、建設高效率、經營高效益的開發(fā)目標，提升開發(fā)管理水平，防范開發(fā)過程風險。（4）要加強現(xiàn)金流管控，做好項目資金策劃，結合債務償付期合理安排資金，保障項目資金流動性。產業(yè)鏈企業(yè)：（1）要管控好賒賬和欠款，外部企業(yè)賒賬須報集團公司審批。嚴禁開展融資性貿易、虛假貿易、投機性貿易。（2）要提高集團內部企業(yè)賒銷門檻，借助集團0A數(shù)據(jù)平臺對項目進行動態(tài)監(jiān)控，及時評估項目還款能力；內部對賬要形成紙質憑證，避免后期推諉扯皮。（3）借助0A系統(tǒng)搭建客戶信用資料共享平臺，共享客戶信息，全面評估客戶信用狀況，合理安排賒銷和催收欠款，降低清收風險。五、活動實施（一）明確計劃，強化工作執(zhí)行L動員部署階段。（2022年4月10日前）（1）集團公司3月上旬召開動員會，部署安排經濟效益提升活動。（2）各企業(yè)4月底前召開動員會。2.實施推進階段。（2022年4月1日-12月31日）（1）本方案明確了經濟效益提升活動總體方向和思路，為提高活動成效，啟發(fā)更多好思路好做法，各企業(yè)要根據(jù)本方案編制本企業(yè)經濟效益提升活動實施方案。集團總部各部門和各企業(yè)根據(jù)本方案列出更詳細具體的活動清單，明確活動目標、交付成果、牽頭部門和配合部門、計劃完成時間等，于4月底前將實施方案（含活動清單）提交集團公司經濟效益提升活動領導小組辦公室。12（2）集團總部各部門、各企業(yè)要積極推進各項活動落實，全力實現(xiàn)預期目標。（3）集團公司及各企業(yè)建立季度例會推進機制，及時總結工作成效、解決存在問題，推動經濟效益提升活動取得更大成效。.督促檢查階段。（2022年5月1日-12月31H）（1）2022年7-8月，集團公司商務管理部牽頭，聯(lián)合相關部門組成檢查小組，檢查各企業(yè)經濟效益提升活動開展情況，推薦做得比較好的企業(yè)分享經驗。（2）集團總部各部門不定期開展專項檢查，加強條線工作指導。（3）各企業(yè)開展定期與不定期檢查指導，持續(xù)改進，確保工作實效。.總結表彰階段。（2023年1月1日一1月31日）2023年1月，全面總結經濟效益提升活動成效，表彰獎勵成效突出的部門和企業(yè)。（二）壓實責任，強化擔當作為各企業(yè)領導班子要高位推進，以上率下，親自部署，確?；顒映尚А６麻L對活動成效負總責；分管領導對分管活動負責；各部門對具體活動實施負責。要層層壓實責任，強化擔當作為，對表現(xiàn)突出的人員，要表揚、獎勵、提拔、重用；對不擔當、不作為、慢作為、亂作為，工作沒有成效的人員，該調整的調整，該降級的降級。（三）加強宣傳，共享活動成果在活動推進過程中，要強化系統(tǒng)聯(lián)動，形成合力，及時總結13各業(yè)務系統(tǒng)的典型做法和優(yōu)秀經驗，充分利用各類宣傳陣地，在公司外網、0A內網、微信公眾號、內部刊物、板報等開辟專欄，多角度、全方位宣傳活動成效，開展學習交流，快速復制，實現(xiàn)成果共享，營造全員創(chuàng)效的企業(yè)文化。（四）強化考核，突出結果導向由集團公司商務管理部牽頭出臺經濟效益提升活動考核方案,于2023年1月底前組織開展經濟效益提升活動考核工作，堅持結果導向、以業(yè)績論英雄，全面檢驗評估各企業(yè)活動成效，對表現(xiàn)突出的部門和企業(yè)給予表彰獎勵。14行“平臺+合伙人”模式等措施，有效激發(fā)各級組織人員提升經濟效益的積極性和創(chuàng)造性，營造全員創(chuàng)造價值、比學趕超的良好氛圍，全面提升集團整體創(chuàng)效能力。（二）開源節(jié)流成效更佳通過組織優(yōu)化、業(yè)務結構優(yōu)化、市場布局優(yōu)化、業(yè)務模式創(chuàng)新、商務策劃提升、管理精細化、科技賦能等措施降低管理費用、人員費用、財務費用、稅務成本、產品服務成本等，全方位提高開源節(jié)流成效，確保實現(xiàn)全年利潤目標、管理費用和人員費用壓降目標，提高營收利潤率和人均創(chuàng)效指標。（三）資金使用效率更高通過常態(tài)化抓好清收回款、加強融資管理、化解凍結資金、盤活閑置資產、統(tǒng)籌資金收支、全面預算管理等措施，全面完成清收回款各項指標任務，實現(xiàn)營運資金快速有效周轉，降低資金使用成本。（四）組織工作效能更優(yōu)通過標準化、信息化、流程優(yōu)化、能力提升等措施，優(yōu)化管理流程，減少管理漏洞，提升工作質量，降低內部溝通成本，強化組織協(xié)同，持續(xù)優(yōu)化工作效能。（五）風險管控能力更強通過建立健全事前、事中、事后風險管控體系，加強安全質量風險、法律風險、經營風險、運營風險、投資風險、資金風險、合作風險、輿情風險識別、評估和管控，全面提升風險管控能力。三、組織保障為切實加強組織領導，推進各項工作落實，集團公司成立經2

濟效益提升活動領導小組，負責活動的總體統(tǒng)籌推進。（一）經濟效益提升活動領導小組組長：XXX、XXX常務副組長：XXX副組長:XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、XXX成員：XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、XXXXXX、XXX、XXXXXX、XXX、XXX、XXX、XXX領導小組下設辦公室（設在審計績效部），由XXX分管。（二）領導小組辦公室主任：XXX副主任:XXX、XXX、XXX、XXX、XXX成員：XXX、XXX、XXX、XXX、XXX工作任務：受領導小組委托，負責經濟效益提升活動日常事務，負責活動部署、計劃、統(tǒng)籌、協(xié)調、督查、召開會議、總結、考核等工作。各企業(yè)要切實提高認識，高度重視，加強組織領導，成立相應組織機構，負責經濟效益提升活動的組織領導和工作推進。要層層分解目標，層層壓實責任，強化擔當作為，采取有力措施確?；顒尤〉脤嵭?。四、活動任務圍繞“激發(fā)組織創(chuàng)效動力、提高開源節(jié)流成效、提高資金使用效率、優(yōu)化組織工作效能、增強風險管控能力”五個活動主題推動活動實施。（一）激發(fā)組織創(chuàng)效動力各企業(yè)：要充分發(fā)揮考核“指揮棒”的引領作用，建立以經濟效益為中心的考核體系，領導班子績效與經濟效益提升成效掛鉤；壓實經濟效益提升責任，完善責任追究和獎懲機制，強化全員降本增效意識，激發(fā)開源節(jié)流動力；全力推進“平臺+合伙人”模式，激發(fā)各方合作創(chuàng)效，發(fā)揮各方優(yōu)勢，提高發(fā)展質量；營造全員創(chuàng)效的企業(yè)文化。建安企業(yè)：（1）要建立健全經營激勵機制，鼓勵全員經營；加強經營結構優(yōu)化考核，特別要提高基建項目、自營項目考核權重，出臺自營項目與基建項目認定標準。（2）完善子公司、分公司、項目部三級成本責任體系，壓實領導班子成本責任，明確各級組織各部門成本職責，通過簽訂目標管理責任書、崗位責任書、虧損項目終身追究責任書落實項目團隊及成員成本職責。（3）建立項目經濟責任考核體系，加強考核兌現(xiàn)，項目團隊薪酬與績效掛鉤。今年起，項目竣工審定后，要對項目經營管理情況開展考核評價；完善并固化考核模板，新開工項目要全面開展經濟責任考核。（4）全力推行“平臺+合伙人”經營模式，要加快出臺實施意見，全面推行項目股份化、超額收益分享、費用包干等利益捆綁型項目承包模式。今年新增項目原則上要推行利益捆綁型項目承包模式。（5）探索出臺產業(yè)協(xié)同創(chuàng)效管理辦法，引導各企業(yè)在同等條件下優(yōu)先采購集團內部企業(yè)的產品和服務，如工程機械、建筑材料、裝配式部品部件等，提高產業(yè)聯(lián)動效益。房地產企業(yè)：要變革發(fā)展動力，企業(yè)中層以上人員薪酬與績效考核掛鉤；要更加注重現(xiàn)金流安全，嚴格考核去化速度、資金回籠和項目利潤，有效提升整體運營效率。產業(yè)鏈企業(yè)：由重資產經營模式向輕資產經營模式轉變，以“平臺+合伙人”經營模式引入資金和資源，實現(xiàn)合作共贏。（二）提高開源節(jié)流成效各企業(yè)：著力提升營收利潤率、人均效能，壓降管理費用和人員費用等。（1）要優(yōu)化組織架構。堅持做精總部、做強一線，全面精簡子公司、分公司兩級機構與人員，富余人員充實一線。（2）要嚴控員工總量。員工總量與產值規(guī)模要匹配，嚴格控制人員增加，人員增速要低于上年業(yè)績增速，業(yè)績未達標的企業(yè)不得增加人員。（3）要建設節(jié)約型組織。集團、子公司和分公司要堅持過苦日子、緊日子、難日子，嚴控非生產性費用開支，杜絕浪費，全面降低管理費用。出臺制度進一步規(guī)范人均辦公面積和項目部設置標準，嚴查奢華項目部。（4）要優(yōu)化薪酬管理。實行薪酬總額管理，嚴格控制人員成本，薪酬總額不能高于上一年度總額，加大年度浮動薪酬發(fā)放比例。（5）要強化科技賦能。堅持科技服務于市場拓展、生產經營、項目一線，升級科技管理體系，全面提升科技賦能發(fā)展能力。加強對重點項目的科技服務，擴大科技成果應用轉化范圍。推進設計、采購、施工聯(lián)動，充分發(fā)揮設計降本增效作用。（6）要提高任務承接質量。完善市場營銷體系，加強市場拓展，完善區(qū)域市場布局，優(yōu)化業(yè)務結構，增大高附加值業(yè)務比重。（7）完善成本管控體系。明確業(yè)務成本管理職責和分工，提高業(yè)務精細化、專業(yè)化、標準化、信息化、集成化水平，保證產品服務質量，嚴防“跑冒滴漏”，有效壓降成本。（8）要加強稅務籌劃。全面研究減稅降費政策，加強稅務策劃，重視研發(fā)支出加計扣除申報，降低企業(yè)所得稅率，降低稅務成本。（9）要拓展融資方式和渠道，做好融資結構規(guī)劃，加強與銀行拓展商票、云信等供應鏈產品融資方式，持續(xù)優(yōu)化融資結構。（10）加強與政府溝通對接，及時完成PPP項目回款的各項前置工作，重點加強竣工交付、結算審定、績效考核工作，及時解決問題，加快應收賬款回收。（11）發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約精神，充分、循環(huán)利用資源，“吃干榨盡”創(chuàng)造價值。建安企業(yè)：（1）要提高兩級機關人均效能?？刂苾杉墮C關人數(shù)，精簡機構和人員，逐步實現(xiàn)前后臺人員比例3：1目標。（2）要持續(xù)優(yōu)化項目結構，提高自營項目占比、基建項目占比、公建項目占比，審慎承接房地產項目。（3）要加強項目成本管控。堅持以收定支、收支雙控的原則，子公司要加強標后預算和目標成本編制評審，確保編制質量。不按時編制標后預算的項目，應降低資金使用比例。提高工期成本、資金成本和稅務成本意識，通過精細化管理提高盈利能力，杜絕項目虧損。加強自營管理團隊建設，探索自營項目由子公司委派成本總監(jiān)（級別等同項目經理）,加強成本監(jiān)控，確保自營項目利潤。（4）要提高項目商務策劃能力，整合商務、技術、生產、財務、集采等部門力量，指導項目部編制商務策劃書，提高開源節(jié)流能力。推行商務策劃評審制度，提高商務策劃質量。推行項目商務檢查制度、項目經濟運行分析會制度，及時發(fā)現(xiàn)解決商務問題。（5）要探討出臺科技成果轉化細則，對在建項目提出技術降本考核指標，通過施工方案選擇與優(yōu)化降低成本。（6）要提升EPC項目設計管理、計劃管控、采購管理、專業(yè)管理和資源整合五大能力，完善設計管理制度和機制，將項目策劃成果植入設計，發(fā)揮設計限額降本、保概增效作用。（7）要提高項目臨設與物資周轉率。發(fā)揮集團公司統(tǒng)籌協(xié)調作用，推進臨設標準化建設，出臺臨設費用控制標準，建立項目臨設和物資周轉信息平臺，打破周轉壁壘，提高周轉效率。房地產企業(yè)：（1）存量項目要尋找合作，降低資金占用；新增項目要以小資金撬動大項目。（2）已有項目要堅持按需建設，合理調控建設開發(fā)節(jié)奏，加強有效生產，實現(xiàn)降本增效。（3）要加強產品研發(fā)，設計符合市場需求的產品，推進產品標準化建設，強化限額設計管理，提高產品性價比。（4）要由傳統(tǒng)的重資產房地產開發(fā)向輕資產代建全周期服務、資產運營轉變，尋求新的利潤增長點。（5）積極參與XX集團和集團公司對外債權的處置，通過以地抵債重整模式拓展業(yè)務，保障債權順利履行。產業(yè)鏈企業(yè):（1）充分利用XX集團實施聯(lián)動發(fā)展戰(zhàn)略的契機，開拓XX集團成員企業(yè)市場。（2）要以市場為導向、以科技為支撐，優(yōu)化產品結構，保證產品與服務品質，壓降成本，全力提高效益。（3）加強產業(yè)聯(lián)動，圍繞建筑業(yè)開發(fā)新產品新服務，深挖集團內外業(yè)務空間，探索開展周轉材料及臨建設施“集中采購、統(tǒng)融統(tǒng)付、集中租賃、統(tǒng)一管理”業(yè)務模式，探索拓展裝配式臨設業(yè)務，提高周轉材料和臨設周轉率，降低項目成本。（三）提高資金使用效率各企業(yè)：要加速資金周轉，降低資金使用成本。（1）要堅持董事長負責制，常態(tài)化抓好清收回款工作，壓降應收賬款存量，全面完成各項清收指標任務。（2）要強化融資工作。鞏固和拓展優(yōu)質融資渠道，創(chuàng)新融資方式，加強與非銀機構合作，多渠道多層次籌集資金，融資規(guī)模與企業(yè)發(fā)展規(guī)模相適應。（3）要全力化解受凍資金。加強業(yè)務部門協(xié)同，創(chuàng)新運用多種方式，積極化解受凍資金，提升資金可使用率。（4）要盤活閑置資產。對效益不高的股權、資產以出售、轉讓等形式分類處置，盤活閑置資產資源，促進資金有效益運行。（5）堅持按“以收定支、先收后支、多收少支、不收不支”原則，進行資金收支常態(tài)化集中管控，確保年底經營性凈現(xiàn)金流為正。（6）要全面實行預算管理。構建以控制成本費用、提高投入產出、防控風險為導向，涵蓋經營、投資、財務等三大預算的全面預算管理體系。（7）及時收集和妥善保管債務確認證據(jù)和履約資料，確保及時性和有效性。建安企業(yè)：（1）項目應收賬款回收要常態(tài)化。加強項目預付款、進度款、結算款、勞保費、履約保證金、農民工工資保證金、到期借款、質量保修金等賬款清收，做到應收盡收。（2）要常態(tài)化抓好結算審定、竣工驗收、停緩建項目盤活和虧損項目治理工作，爭取更大成效。（3）要提高項目開工率。加強開工準備與協(xié)調工作，推進項目盡快開工，盡早收取預付款，加快形成產值。通過信息化實時跟蹤項目開工情況，定期統(tǒng)計和公布各企業(yè)項目開工率，督促提高項目開工率。（4）要強