黨建知識教育系列三：《功能材料事業(yè)部內控手冊》學習答題[復制]您的姓名：[填空題]*_________________________________[矩陣文本題]*黨小組：________________________1.事業(yè)部《績效管理辦法》中，對于生產一線員工每（）進行績效考核，并將考核結果與每月的工資薪金掛鉤；事業(yè)部管理人員每年進行()次及以上績效考核，獎金發(fā)放周期與考核周期一致。

提示：員工的考評——事業(yè)部制定了《績效管理辦法》，對于生產一線員工每月進行績效考核，并將考核結果與每月的工資薪金掛鉤；事業(yè)部管理人員每年進行一次及以上績效考核，獎金發(fā)放周期與考核周期一致。[單選題]*A．年1B．季度1C．月1(正確答案)D.周12.質量檢驗崗崗位職責有哪些？

提示：質量檢驗崗崗位職責如下：1.負責對原材料廠家的產品質量證明書及原材料復驗結果的判定；2.負責監(jiān)督、識別原材料的采購是否符合供方管理的有關規(guī)定；3.負責精細分公司原材料標準的識別及更新工作；4.負責記錄原材料檢驗判定結果，原材料廠家的產品質量證明書以及原材料復驗檢驗報告的保留、存檔工作。*A.負責對原材料廠家的產品質量證明書及原材料復驗結果的判定(正確答案)B.負責監(jiān)督、識別原材料的采購是否符合供方管理的有關規(guī)定(正確答案)C.負責精細分公司原材料標準的識別及更新工作(正確答案)D.負責記錄原材料檢驗判定結果，原材料廠家的產品質量證明書以及原材料復驗檢驗報告的保留、存檔工作(正確答案)3.包括股權投資資金支出與金融投資支出兩類。單筆（）元以上，上年度未經(jīng)審計凈資產5%以下的資金支出由董事長審批；（）以下(含)的支出由總裁審批。

提示：股權投資類：包括股權投資資金支出與金融投資支出兩類。單筆5000萬元以上，上年度未經(jīng)審計凈資產5%以下的資金支出由董事長審批；5000萬以下(含)的支出由總裁審批。[單選題]*A.500萬；500萬B.5000萬；5000萬(正確答案)C.一億；一億D.以上均不對4.指定銷售計劃：市場部每年年底根據(jù)事業(yè)部對產能、利潤等指標的要求以及客戶的預計需求等制定下一年的銷售計劃，生成年度經(jīng)營計劃，由（）審核，（）批準；另外（）再將經(jīng)營計劃分解到每個月，生成分解計劃，由市場部部長審核，副總經(jīng)理批準。

提示：市場部每年年底根據(jù)事業(yè)部對產能、利潤等指標的要求以及客戶的預計需求等制定下一年的銷售計劃，生成年度經(jīng)營計劃，由副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準；另外市場部主管再將經(jīng)營計劃分解到每個月，生成分解計劃，由市場部部長審核，副總經(jīng)理批準。[單選題]*A.副總經(jīng)理；總經(jīng)理；市場部主管(正確答案)B.銷售助理；銷售經(jīng)理；市場部部長C.銷售經(jīng)理；市場部主管；市場部部長D.市場部部長；副總經(jīng)理；市場部主管5.稀土分公司：（）萬元(含)以內的采購合同由分公司總經(jīng)理或授權主管領導審批(OA審批或簽字審批)，（）萬元(含)的采購合同由事業(yè)部總經(jīng)理或授權主管領導審批(OA審批或簽字審批)。

提示：訂立框架協(xié)議或采購合同：稀土分公司：200萬元(含)以內的采購合同由分公司總經(jīng)理或授權主管領導審批(OA審批或簽字審批)，200~500萬元(含)的采購合同由事業(yè)部總經(jīng)理或授權主管領導審批(OA審批或簽字審批)。[單選題]*A.100；100-200B.200；200-500(正確答案)C.500；500-800D.1000；1000-15006.超過（）萬元的采購合同按公司相關程序進行審批(OA審批或簽字審批)。

提示：超過500萬元的采購合同按公司相關程序進行審批(OA審批或簽字審批)。[單選題]*A.200B.300C.500(正確答案)D.8007.原材料到貨后，（）就貨物、供方材質單和采購申請及驗收單內容相核對，專人負責抽樣，到技術部檢測，由技術部出具檢驗報告，質量科品管判斷權限人判定合格后方可入庫。

提示：原材料到貨后，庫管員就貨物、供方材質單和采購申請及驗收單內容相核對，專人負責抽樣，到技術部檢測，由技術部出具檢驗報告，質量科品管判斷權限人判定合格后方可入庫。入庫單有質量科質檢員、庫房管理員和采購人員簽字。及時錄入NC系統(tǒng)。輔助材料驗收時由使用部門負責驗收。嚴格按照合同數(shù)量驗收，出現(xiàn)差異，多退少補。[單選題]*A.庫管員(正確答案)B.銷售員C.檢包員D.門衛(wèi)室8.原材料到貨后，入庫單有（）、（）和（）簽字。及時錄入NC系統(tǒng)。輔助材料驗收時由使用部門負責驗收。嚴格按照合同數(shù)量驗收，出現(xiàn)差異，多退少補。

提示：入庫單有質量科質檢員、庫房管理員和采購人員簽字。及時錄入NC系統(tǒng)。輔助材料驗收時由使用部門負責驗收。嚴格按照合同數(shù)量驗收，出現(xiàn)差異，多退少補。*A.質量科質檢員(正確答案)B.庫房管理員(正確答案)C.采購人員(正確答案)D.物流人員9.稀土公司某采購員需開具借款單159萬元，該筆支出已納入月度資金計劃。在審批時，她需要提請（）、（）和（）審批。

提示：采購部人員對符合結算要的的業(yè)務開具借款單，納入月度資金支出計劃內的單筆150萬元以下的生產經(jīng)營支出由業(yè)務單元主要負責人(分、子公司總經(jīng)理、研究所所長)審批、財務負責人審核；納入月度資金支出計劃內的單筆150萬元以上的生產經(jīng)營支出由業(yè)務單元主要負責人(分、子公司總經(jīng)理、研究所所長)審批、事業(yè)部總經(jīng)理審批，財務負責人審核；計劃外的生產經(jīng)營支出須提供書面申請報告由業(yè)務分部總經(jīng)理審批、財務負責人審核后報事業(yè)部總經(jīng)理簽字審批，根據(jù)《資金審批權限管理辦法》報公司各部門審批后，事業(yè)部財務人員辦理賬務處理。*A.業(yè)務單元主要負責人(正確答案)B.黨支部負責人C.事業(yè)部總經(jīng)理(正確答案)D.財務負責人(正確答案)10.成本費用核算需具有真實性，成本包括（）、（）和（），原材料由財務部門根據(jù)領料單進行核算，人工費和制造費用由財務人員根據(jù)工序分攤形成成本分攤表和成本表，并按產品品種錄入信息系統(tǒng)，其他財務部門根據(jù)成本表和成本分攤表進行賬務處理，并由獨立于記賬人員之外的財務人員對會計憑證進行審核。

提示：成本包括原材料、人工費和制造費用，原材料由財務部門根據(jù)領料單進行核算，人工費和制造費用由財務人員根據(jù)工序分攤形成成本分攤表和成本表，并按產品品種錄入信息系統(tǒng)，其他財務部門根據(jù)成本表和成本分攤表進行賬務處理，并由獨立于記賬人員之外的財務人員對會計憑證進行審核。*A.原材料(正確答案)B.人工費用(正確答案)C.制造費用(正確答案)D.物流費用11.物流科每（）制定盤點計劃并組織各部門進行存貨全盤，由倉儲部門、生產部門等部門對存貨進行盤點，由財務部門監(jiān)盤。盤點應形成盤點表，并經(jīng)盤點人和監(jiān)盤人簽字確認。

提示：物流科每半年制定盤點計劃并組織各部門進行存貨全盤，由倉儲部門、生產部門等部門對存貨進行盤點，由財務部門監(jiān)盤。盤點應形成盤點表，并經(jīng)盤點人和監(jiān)盤人簽字確認。[單選題]*A.三個月B.半年(正確答案)C.一年D.一個月12.稀土永磁對庫存呆滯品和不合格品有嚴格的處置規(guī)定，不同比例的不良品，處置審批權限不同；庫存呆滯品的處置，須經(jīng)（

）確認后，經(jīng)（）審批，方可處置。物料處置，庫房須嚴格按照出庫流程辦理。

提示：稀土永磁對庫存呆滯品和不合格品有嚴格的處置規(guī)定，不同比例的不良品，處置審批權限不同；庫存呆滯品的處置，須經(jīng)計劃人員和產品工程師確認后，經(jīng)主管生產副總或總經(jīng)理審批，方可處置。物料處置，庫房須嚴格按照出庫流程辦理。[單選題]*A.銷售人員和產品工程師；主管生產副總或總經(jīng)理B.計劃人員和產品工程師；業(yè)務部門負責人或總經(jīng)理C.銷售人員和計劃人員；業(yè)務部門負責人或總經(jīng)理D.計劃人員和產品工程師；主管生產副總或總經(jīng)理(正確答案)13.計劃科計劃員根據(jù)訂單情況，編制生產任務單，各生產單元確認交期；各生產單元計劃人員開具的派工單，須經(jīng)部門領導（）后，才可下發(fā)給現(xiàn)場。

提示：計劃科計劃員根據(jù)訂單情況，編制生產任務單，各生產單元確認交期；各生產單元計劃人員開具的派工單，須經(jīng)部門領導審批簽字后，才可下發(fā)給現(xiàn)場。[單選題]*A.口頭確認B.郵件確認C.點頭確認D.審批簽字(正確答案)14.在做固定資產計劃與預算時，要由（）部門長根據(jù)事業(yè)部具體情況制定年度采購計劃及全面預算報經(jīng)事業(yè)部總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理審批。

提示：每年年初由裝備與工程部部長根據(jù)事業(yè)部具體情況制定年度采購計劃及全面預算報經(jīng)事業(yè)部總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理審批。[單選題]*A.裝備與工程部(正確答案)B.計劃財務部C.采購部D.計劃物流部15.由使用部門提出申請，由裝備與工程部專人負責填寫“安泰科技設備報廢處置申請審批表”后，依次由裝備與（）、（）、（）、（）、事業(yè)部總經(jīng)理審批，并提交事業(yè)部綜合管理部。

提示：由使用部門提出申請，由裝備與工程部專人負責填寫“安泰科技設備報廢處置申請審批表”后，依次由裝備與工程部部長、申請單位負責人、事業(yè)部綜合管理部部長、事業(yè)部計劃財務部部長、事業(yè)部總經(jīng)理審批，并提交事業(yè)部綜合管理部。*A.工程部部長(正確答案)B.申請單位負責人(正確答案)C.事業(yè)部綜合管理部部長(正確答案)D.事業(yè)部計劃財務部部長(正確答案)16.市場部銷售人員職責不包括：（）

提示：市場部負責國內外展會的推廣、雜志宣傳等策略，由市場部主管制定宣傳計劃，市場部部長審批，宣傳計劃包含在公司的經(jīng)營計劃內；事業(yè)部針對每個產品制定最低價限制，如有客戶要求事業(yè)部給予折扣的，事業(yè)部需計算利潤系數(shù)，使利潤系數(shù)基本保持在20%以上，同時考慮銷售額、回款情況、經(jīng)營業(yè)績、客戶未來的潛力等制定短時期或一段時期的特定利潤率。[單選題]*A.國內外展會推廣B.針對每個產品制定最低價限制C.雜志宣傳D.技術評估(正確答案)17.分公司、事業(yè)部應每年至少一次對客戶的信用進行再評價，客戶信用評定和管理小組，小組成員包括（）、（）、（）、（）、財務部負責人。并依據(jù)分數(shù)提升或降低其信用等級。

提示：分公司、事業(yè)部應每年至少一次對客戶的信用進行再評價，客戶信用評定和管理小組，小組成員包括主管市場副總經(jīng)理、市場部部長、主管、產品銷售經(jīng)理、財務部負責人。并依據(jù)分數(shù)提升或降低其信用等級。*A.市場部主管副總(正確答案)B.市場部部長(正確答案)C.市場部主管(正確答案)D.產品銷售經(jīng)理(正確答案)18.庫房收到發(fā)貨通知單后，核對庫存情況和交貨時間，然后按照發(fā)貨通知單發(fā)貨，并填制統(tǒng)一格式的出庫單，由（）和（）雙方簽字，由市場部銷售經(jīng)理開具發(fā)票申請單、對賬單交付財務部，財務部門收到發(fā)票申請單后與合同訂單核對，核對無誤后報給事業(yè)部的財務部門開發(fā)票。

提示：庫房收到發(fā)貨通知單后，核對庫存情況和交貨時間，然后按照發(fā)貨通知單發(fā)貨，并填制統(tǒng)一格式的出庫單，由庫房和市場部雙方簽字，由市場部銷售經(jīng)理開具發(fā)票申請單、對賬單交付財務部，財務部門收到發(fā)票申請單后與合同訂單核對，核對無誤后報給事業(yè)部的財務部門開發(fā)票。*A.庫房(正確答案)B.計劃科C.市場部(正確答案)D.計劃財務部19.根據(jù)財務要求，在發(fā)貨通知單上標注信用額度、應收賬款金額和發(fā)出商品金額，市場部判斷是否超出發(fā)貨額度，超出額度，賒銷金額超出信用額度在（）以內的發(fā)貨，由市場部部長審批，（）內由主管副總經(jīng)理審批，（）以上的由總經(jīng)理審批。物流科審核發(fā)貨。內控部門定期檢查。

提示：根據(jù)財務要求，在發(fā)貨通知單上標注信用額度、應收賬款金額和發(fā)出商品金額，市場部判斷是否超出發(fā)貨額度，超出額度，賒銷金額超出信用額度在10%以內的發(fā)貨，由市場部部長審批，10%至20%內由主管副總經(jīng)理審批，20%以上的由總經(jīng)理審批。物流科審核發(fā)貨。內控部門定期檢查。[單選題]*A.