歡迎閱讀本文檔，希望本文檔能對(duì)您有所幫助!歡迎閱讀本文檔，希望本文檔能對(duì)您有所幫助!感謝閱讀本文檔，希望本文檔能對(duì)您有所幫助!感謝閱讀本文檔，希望本文檔能對(duì)您有所幫助!歡迎閱讀本文檔，希望本文檔能對(duì)您有所幫助!感謝閱讀本文檔，希望本文檔能對(duì)您有所幫助!目錄TOC\o"1-3"\h\z一、 綜合規(guī)定 31. 麗水市委、市政府《關(guān)于在市直行政事業(yè)單位實(shí)行會(huì)計(jì)集中核算的通知》 32. 麗水市機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)《關(guān)于設(shè)立麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心的批復(fù)》 43. 麗水市機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)《關(guān)于核定麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心編制的批復(fù)》 44. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和工作職責(zé) 45. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心職位設(shè)置說明書 5二、 工作程序 121. 會(huì)計(jì)集中核算單位往來款票據(jù)管理制度 122. 關(guān)于往來款收據(jù)管理補(bǔ)充規(guī)定的通知 133. 會(huì)計(jì)集中核算單位備用金管理制度 134. 會(huì)計(jì)集中核算單位現(xiàn)金借款制度 145. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心對(duì)賬管理制度 146. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心遠(yuǎn)程報(bào)賬管理辦法 157. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心合理化建議管理辦法 168. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心財(cái)政扶持周轉(zhuǎn)金內(nèi)部操作規(guī)定 179. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心財(cái)務(wù)分析制度 1710. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心重大事項(xiàng)報(bào)告制度 1811. 麗水市會(huì)計(jì)集中核算單位財(cái)務(wù)主辦同工種競(jìng)賽辦法 19三、 黨風(fēng)廉政建設(shè) 201. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心黨風(fēng)廉政建設(shè)制度 202. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心首問責(zé)任制度 213. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心公開承諾自律制度 224. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心文明服務(wù)制度 23四、 行政事務(wù)管理 231. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心印章管理制度 232. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心公文處理辦法 243. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心學(xué)習(xí)會(huì)議制度 264. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心檔案管理制度 275. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 296. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)管理制度 317. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心衛(wèi)生管理制度 338. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心安全保密制度 33五、 考核監(jiān)督 341. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心督查督辦工作制度 342. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心崗位目標(biāo)責(zé)任制考核辦法 353. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心合理化建議考核辦法 364. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心信息、調(diào)研專項(xiàng)考核辦法 375. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心考勤管理辦法 38六、 其他工作 391. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心黨支部工作制度 392. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心工會(huì)工作制度 393. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心團(tuán)支部工作制度 404. 麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心婦委會(huì)工作制度 42七、 表式 42

綜合規(guī)定麗水市委、市政府《關(guān)于在市直行政事業(yè)單位實(shí)行會(huì)計(jì)集中核算的通知》麗委辦〔2000〕29號(hào)2000年10月30日市直屬各單位：

為進(jìn)一步加強(qiáng)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理，推進(jìn)會(huì)計(jì)管理體制改革，規(guī)范會(huì)計(jì)工作秩序，加強(qiáng)財(cái)政支出監(jiān)督，提高資金使用效益，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，市委、市政府決定設(shè)立麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心（以下簡(jiǎn)稱“核算中心”）。現(xiàn)將市本級(jí)行政事業(yè)單位實(shí)行會(huì)計(jì)集中核算的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

（一）會(huì)計(jì)集中核算工作的職能管理和機(jī)構(gòu)人員配置。市財(cái)政局是市本級(jí)行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)集中核算管理的職能部門。核算中心為市財(cái)政局下屬的事業(yè)單位，核算中心人員原則上從財(cái)政局內(nèi)部和現(xiàn)有行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)中擇優(yōu)選調(diào)。

（二）會(huì)計(jì)集中核算單位的范圍和核算內(nèi)容。單位范圍：市本級(jí)行政單位、財(cái)政性資金為經(jīng)費(fèi)主要來源的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體。核算內(nèi)容：納入集中核算單位的預(yù)算內(nèi)外經(jīng)費(fèi)、上級(jí)撥入的經(jīng)常性經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、政府采購(gòu)經(jīng)費(fèi)、基本建設(shè)經(jīng)費(fèi)和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)；單位經(jīng)管的政府性專項(xiàng)基金、專項(xiàng)資金。

（三）會(huì)計(jì)集中核算的時(shí)間步驟。按照統(tǒng)一規(guī)劃、分批實(shí)施的原則，從11月起市本級(jí)行政事業(yè)單位按計(jì)劃分批進(jìn)入核算中心，實(shí)行會(huì)計(jì)集中核算。首批納入核算中心的單位名單附后，今后納入核算中心的單位名單授權(quán)市財(cái)政局公布。

（四）會(huì)計(jì)核算中心與單位的職能劃分。核算中心履行單位會(huì)計(jì)職能，統(tǒng)一辦理進(jìn)入核算中心單位的資金結(jié)算和會(huì)計(jì)核算；依據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)，審核和監(jiān)督單位財(cái)務(wù)收支活動(dòng)；負(fù)責(zé)進(jìn)入核算中心單位的會(huì)計(jì)指派，并按規(guī)定對(duì)單位有關(guān)財(cái)務(wù)資料保密。單位進(jìn)入核算中心后，現(xiàn)行的財(cái)務(wù)管理和統(tǒng)計(jì)職能不變；綜合財(cái)政預(yù)算包干辦法和預(yù)算外資金集中統(tǒng)管辦法不變；單位對(duì)資金的使用權(quán)、審批權(quán)不變。

（五）會(huì)計(jì)集中核算的主要內(nèi)容。

1、統(tǒng)一辦理資金結(jié)算。單位的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳、匯兌等資金結(jié)算和經(jīng)費(fèi)的撥入、支出、往來款項(xiàng)的收付等由中心統(tǒng)一辦理。距離核算中心遠(yuǎn)的單位，實(shí)行核定備用金制度。按照單一帳戶制要求，核算中心開設(shè)一個(gè)銀行基本帳戶。進(jìn)入中心單位的原有銀行帳戶，自納入中心之日起只進(jìn)不出，原帳戶資金劃轉(zhuǎn)核算中心統(tǒng)一開設(shè)的帳戶。單位原銀行帳戶由核算中心統(tǒng)一辦理銷戶。

2、統(tǒng)一發(fā)放工資。納入會(huì)計(jì)集中核算單位編制限額內(nèi)的干部和正式職工工資由會(huì)計(jì)核算中心按編委、人事部門審定的范圍、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一發(fā)放，承辦銀行為每位干部職工在銀行設(shè)立工資帳戶，每月直接將工資發(fā)入個(gè)人工資帳戶。

3、統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算。各單位不再設(shè)會(huì)計(jì)出納，其職能由核算中心履行，單位設(shè)報(bào)帳員。核算中心負(fù)責(zé)審核單位原始憑證，辦理資金結(jié)算，填制記帳憑證，登記會(huì)計(jì)帳簿，編制和向有關(guān)部門報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表；單位報(bào)帳員負(fù)責(zé)單位備用金的管理，辦理單位經(jīng)費(fèi)報(bào)銷等有關(guān)事項(xiàng)。

4、集中管理會(huì)計(jì)檔案。單位進(jìn)入核算中心后的會(huì)計(jì)檔案由核算中心統(tǒng)一保管、編目、立卷、歸檔和管理。

5、統(tǒng)一財(cái)務(wù)公開。核算中心實(shí)行會(huì)計(jì)電算化管理，組建計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)，定期用書面或通過計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)向單位和有關(guān)部門統(tǒng)一報(bào)送財(cái)務(wù)公開報(bào)表。單位聯(lián)網(wǎng)后可按權(quán)限在各自的電腦工作站上查詢本單位財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)資料。

行政事業(yè)單位實(shí)行會(huì)計(jì)集中核算是市委、市政府貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于深化財(cái)政改革和強(qiáng)化財(cái)政管理的重大舉措，具有十分重要的意義和作用。財(cái)政、人事、銀行、監(jiān)察等部門要相互配合，各司其職，做好會(huì)計(jì)集中核算的實(shí)施工作。各有關(guān)單位要統(tǒng)一思想，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行，主動(dòng)配合做好有關(guān)工作，確保改革的順利實(shí)施，使我市的財(cái)政管理和理財(cái)能力提高到一個(gè)新的水平，進(jìn)一步促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。

附：第一批實(shí)行會(huì)計(jì)集中核算單位名單（略）

麗水市機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)《關(guān)于設(shè)立麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心的批復(fù)》

麗水市機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)《關(guān)于核定麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心編制的批復(fù)》麗編〔2001〕1號(hào)2001年5月30日麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和工作職責(zé)工作程序會(huì)計(jì)集中核算單位往來款票據(jù)管理制度麗會(huì)字〔2002〕5號(hào)2002年4月28日印發(fā)為加強(qiáng)對(duì)往來款收據(jù)出售、結(jié)報(bào)、核銷等工作的內(nèi)部管理，有效監(jiān)督單位往來款收據(jù)的合法使用和往來款的及時(shí)、足額入賬，特制定本制度。本制度所稱往來款是指單位和部門與其他單位或部門發(fā)生的資金往來、暫收暫付等款項(xiàng)。中心審核員要認(rèn)真監(jiān)督單位合法使用往來款收據(jù)，確保收取的每筆往來款全部繳入中心賬戶，對(duì)用往來款收據(jù)收取的行政事業(yè)性收費(fèi)和經(jīng)營(yíng)性收入款項(xiàng)要暫予掛賬，并及時(shí)將信息反饋給市財(cái)政局綜合處，經(jīng)批準(zhǔn)后將違規(guī)收取的款項(xiàng)直接劃入預(yù)算外資金專戶。往來款收據(jù)統(tǒng)一由中心票據(jù)管理員負(fù)責(zé)向市財(cái)政局綜合處領(lǐng)取，并出售給集中核算單位，收據(jù)的一次出售量一般不得超過單位一個(gè)月的正常用票量。收據(jù)管理員在出售往來款收據(jù)時(shí)要認(rèn)真登記《票據(jù)準(zhǔn)購(gòu)證》和《單位往來款收據(jù)出售登記表》，代收的票據(jù)工本費(fèi)應(yīng)保存在保險(xiǎn)柜內(nèi)，工本費(fèi)收入每超過1000元或每開完一本工本費(fèi)收據(jù)結(jié)報(bào)一次。單位往來款收據(jù)的核銷由中心分管審核員負(fù)責(zé)，審核員根據(jù)往來款收據(jù)報(bào)查聯(lián)與財(cái)務(wù)主辦提供的存根聯(lián)逐一核對(duì)，確認(rèn)無誤后，在每本收據(jù)封面加蓋“已審核”章和審核員印章后返還給財(cái)務(wù)主辦。審核員在核銷后還應(yīng)填寫《單位往來款收據(jù)核銷登記表》。收據(jù)管理員憑已核銷的往來款收據(jù)存根聯(lián)向財(cái)務(wù)主辦出售新的收據(jù)，每核銷一本，方可再售出一本。中心每季度組織一次往來款收據(jù)內(nèi)部管理情況檢查，確認(rèn)無誤后，將代收的票據(jù)工本費(fèi)劃轉(zhuǎn)給市財(cái)政局綜合處。往來款票據(jù)的管理情況作為中心年度崗位目標(biāo)責(zé)任考核的一項(xiàng)重要內(nèi)容。本制度自2002年5月1日起執(zhí)行。關(guān)于往來款收據(jù)管理補(bǔ)充規(guī)定的通知麗會(huì)綜〔2003〕13號(hào)2003年9月28日各科室：為妥善解決往來款收據(jù)管理中出現(xiàn)的新問題，更好地做好服務(wù)，現(xiàn)對(duì)往來款收據(jù)的管理補(bǔ)充規(guī)定如下，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。核定準(zhǔn)購(gòu)限量。由審核員根據(jù)單位一個(gè)月的正常用量核定，在《準(zhǔn)購(gòu)證》封二加蓋的印章（印模附后）中填寫“準(zhǔn)購(gòu)限量”，并簽名。單位在準(zhǔn)購(gòu)數(shù)量?jī)?nèi)憑《準(zhǔn)購(gòu)證》向總出納購(gòu)買往來款收據(jù)。單位有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)書面提出申請(qǐng)，經(jīng)中心核準(zhǔn)后，可以在核定的準(zhǔn)購(gòu)限量外購(gòu)買往來款收據(jù)。遇突發(fā)性事件需一次性增加往來款收據(jù)用量的；季節(jié)性增加往來款收據(jù)用量的；因特殊原因致使原往來款收據(jù)不能及時(shí)核銷的（未核銷收據(jù)在三份以內(nèi)）。超購(gòu)數(shù)量在5本（含5本）以內(nèi)的，由分管審核員核準(zhǔn)；超購(gòu)數(shù)量超過5本，不滿20本的，由審核科長(zhǎng)核準(zhǔn)；超購(gòu)數(shù)量超過20本的，由分管主任核準(zhǔn)。對(duì)超過核定準(zhǔn)購(gòu)限量出售往來款收據(jù)的，相關(guān)核準(zhǔn)人應(yīng)當(dāng)在《準(zhǔn)購(gòu)證》的“核定人”和“領(lǐng)購(gòu)數(shù)量”欄中分別填入姓名和數(shù)量，總出納據(jù)此辦理往來款收據(jù)的發(fā)售手續(xù)。為明確責(zé)任，單位經(jīng)辦人前來領(lǐng)購(gòu)?fù)鶃砜钍論?jù)時(shí)，要求當(dāng)面查驗(yàn)收據(jù)的數(shù)量和質(zhì)量，并在《準(zhǔn)購(gòu)證》的“領(lǐng)取人”欄中簽字。結(jié)合往來款收據(jù)準(zhǔn)購(gòu)限量的核定工作，組織對(duì)單位往來款收據(jù)的使用情況和往來款的繳庫(kù)情況進(jìn)行一次全面檢查。本通知自2003年10月1日起執(zhí)行。會(huì)計(jì)集中核算單位備用金管理制度麗會(huì)字〔2001〕6號(hào)2001年11月13日印發(fā)為加強(qiáng)對(duì)集中核算單位的備用金管理，切實(shí)保障資金安全，提高資金的使用效益，特制定本管理制度。第一條備用金的使用范圍。根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，單位備用金的使用范圍為：（一）支付給職工個(gè)人的工資、各項(xiàng)工資性補(bǔ)貼；（二）支付給個(gè)人的勞務(wù)報(bào)酬；（三）支付各種撫恤金、學(xué)生獎(jiǎng)學(xué)金、喪葬補(bǔ)助費(fèi)；（四）支付出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；（五）根據(jù)國(guó)家規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)、技術(shù)、文化、教育、衛(wèi)生、體育等各種獎(jiǎng)金；（六）各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定對(duì)個(gè)人的其他支出；（七）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出，現(xiàn)行規(guī)定的結(jié)算起點(diǎn)為1000元；（八）中國(guó)人民銀行確定支付現(xiàn)金的其他支出。第二條備用金申請(qǐng)手續(xù)。單位申請(qǐng)備用金，須一式三聯(lián)填寫備用金審批表，并經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)簽批。備用金審批表上必須寫明申請(qǐng)單位名稱、代碼、申請(qǐng)時(shí)間、申請(qǐng)的理由、金額，并加蓋單位公章。第三條備用金的審核手續(xù)。中心核給單位備用金的額度為該單位平均3-5日零星開支所需現(xiàn)金。中心審核員根據(jù)單位工作所需現(xiàn)金的實(shí)際情況和單位提出的申請(qǐng)金額，提出備用金審核意見。中心負(fù)責(zé)人根據(jù)審核意見核定備用金金額。第四條備用金的管理與歸還。中心審核人應(yīng)建立所轄單位備用金清冊(cè)，加強(qiáng)對(duì)單位備用金的日常監(jiān)督管理。對(duì)需增減備用金的，及時(shí)提出審核意見，辦理有關(guān)手續(xù)。對(duì)單位發(fā)生撤并等情況的，應(yīng)及時(shí)督促單位結(jié)清賬務(wù)，歸還備用金。會(huì)計(jì)集中核算單位現(xiàn)金借款制度麗會(huì)字〔2001〕7號(hào)2001年11月13日印發(fā)為加強(qiáng)對(duì)集中核算單位的借款管理，切實(shí)保障資金安全，特制定本制度。第一條借款的范圍。當(dāng)單位發(fā)生備用金不足以支付而又急需使用現(xiàn)金時(shí)，可到會(huì)計(jì)核算中心辦理借款。單位應(yīng)通過轉(zhuǎn)賬支付的，不得借取現(xiàn)金。第二條借款申請(qǐng)手續(xù)。單位申請(qǐng)借款，須一式三聯(lián)填寫借款單，并經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)簽批。借款單上必須寫明借款單位名稱、代碼、經(jīng)辦人、借款時(shí)間、借款的理由、金額、經(jīng)費(fèi)性質(zhì)、歸還時(shí)間并加蓋單位預(yù)留印鑒。第三條借款的審核權(quán)限。單位借款必須經(jīng)中心審核員審核后方可借出。其中借款1萬元（含1萬元）以下的，由中心審核科審核員核準(zhǔn)；借款超過1萬元，未超過3萬元的，由審核科科長(zhǎng)核準(zhǔn)；借款超過3萬元的，由中心主任核準(zhǔn)。第四條借款的管理與催繳。審核員應(yīng)加強(qiáng)借款的日常管理，建立單位借款臺(tái)賬，逐筆登錄每筆借款。每月結(jié)束后5日內(nèi)，應(yīng)對(duì)上月未還借款進(jìn)行一次清理，并及時(shí)催繳。在上次逾期借款尚未歸還前，原則上不辦理再次借款業(yè)務(wù)。第五條借款的歸還。單位按規(guī)定用途使用借款后，應(yīng)及時(shí)到核算中心辦理借款結(jié)報(bào)手續(xù)。財(cái)務(wù)主辦憑報(bào)銷單據(jù)抵還借款，如報(bào)銷額小于借款額，以報(bào)銷單據(jù)抵還部分借款，同時(shí)交存剩余的現(xiàn)金；如報(bào)銷額大于借款額，以報(bào)銷單據(jù)抵還全部借款，并報(bào)銷少借的金額；如報(bào)銷額與借款額相同，則以報(bào)銷單據(jù)抵還全部借款，不必通過現(xiàn)金結(jié)算。麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心對(duì)賬管理制度麗會(huì)〔2002〕24號(hào)2002年12月31日印發(fā)為加強(qiáng)資金安全管理，掌握資金運(yùn)行動(dòng)態(tài)，確保賬賬、賬證、賬表、賬實(shí)相符，保證對(duì)賬工作的順利進(jìn)行，特制訂本制度。本制度所稱的對(duì)賬，是指中心基本總賬戶、基建總賬戶和單位分戶賬戶的對(duì)賬工作。各科室、銀行結(jié)算專柜之間，應(yīng)密切配合，共同做好對(duì)賬工作，并按本制度的規(guī)定填寫《麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心對(duì)賬備查登記表》。審核科工作要求：1．錄入憑證，不得隨意更改系統(tǒng)時(shí)間，如遇特殊情況確需更改時(shí)間的，應(yīng)征得總出納同意，經(jīng)登記后方可更改。2．每天下班前，應(yīng)將當(dāng)天已錄入的所有單據(jù)交給總出納，若發(fā)現(xiàn)已錄入單據(jù)有誤或有其他情況不能及時(shí)支付的，應(yīng)將有關(guān)情況和相關(guān)單據(jù)的金額抄告總出納，以便統(tǒng)計(jì)未達(dá)賬項(xiàng)。3．對(duì)銀行已入賬的收入單據(jù)，在收到銀行回單后，原則上應(yīng)于當(dāng)天以收入入賬，不得沖減支出。4．預(yù)算內(nèi)、外撥入經(jīng)費(fèi)涉及多個(gè)單位的，應(yīng)把單據(jù)統(tǒng)一匯總后交總出納；若同一單位多筆收入合并計(jì)賬時(shí)，應(yīng)在備注欄中注明。5．根據(jù)原始憑證及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地錄入結(jié)算方式（現(xiàn)金、內(nèi)部轉(zhuǎn)賬、外部轉(zhuǎn)賬）、金額、單據(jù)類型（收入單、支出單）等內(nèi)容。若發(fā)現(xiàn)已錄入并經(jīng)審核的單據(jù)有誤，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)告總出納；對(duì)銀行已確認(rèn)的單據(jù)原則上不得進(jìn)行反確認(rèn)操作，若確需進(jìn)行反確認(rèn)操作的，必須經(jīng)主任審批同意后，由總出納通知銀行專柜辦理，并登記備查。6．中心基本總賬戶、基建總賬戶余額與銀行存款余額不相等時(shí)（除未達(dá)賬項(xiàng)外），應(yīng)配合總出納認(rèn)真查找差錯(cuò)的原因。核算科工作要求：1．對(duì)審核科移送的單據(jù)應(yīng)認(rèn)真復(fù)核，發(fā)現(xiàn)錄入的單據(jù)與原始憑證不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知審核員和總出納，并登記備查。2．每月與審核員核對(duì)所分管單位的當(dāng)月存款余額數(shù)，若余額不相等時(shí)，應(yīng)立即查明原因，并填寫《麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心月份單位余額內(nèi)部核對(duì)表》，于每季終后5天內(nèi)交給總出納備查。3．每月按時(shí)向單位提供銀行存款收支明細(xì)表，與單位核對(duì)存款余額賬戶，若出現(xiàn)余額不相等時(shí)，應(yīng)查明原因，并向單位作出解釋。4、核算科長(zhǎng)每月10號(hào)前與總出納核對(duì)總賬戶余額，核對(duì)無誤后，簽字確認(rèn)。銀行和銀行專柜工作要求：1．應(yīng)在每天下班前半小時(shí)將當(dāng)日所有收入回單反饋給中心總出納，并于次日上班時(shí)提供前一天的銀行對(duì)賬單和資金余額數(shù)，蓋章后交總出納。2．對(duì)于支出單據(jù)，銀行專柜應(yīng)認(rèn)真核對(duì)中心印鑒和審核員印鑒，先確認(rèn)后付款，確保資金支出安全。3．中心工作人員到銀行查閱相關(guān)單據(jù)、核對(duì)有關(guān)賬務(wù)時(shí)，銀行相關(guān)人員應(yīng)給予配合，并認(rèn)真查找及時(shí)反饋查找結(jié)果。總出納工作要求：1．認(rèn)真核對(duì)審核員送交的各類單據(jù)，發(fā)現(xiàn)有誤時(shí)，應(yīng)立即告知經(jīng)辦的審核員，以便及時(shí)更正。2．應(yīng)根據(jù)銀行提供的對(duì)賬單和銀行余額數(shù)，每日上午上班時(shí)核對(duì)前一天中心賬務(wù)，并統(tǒng)計(jì)出未達(dá)賬項(xiàng)，填寫《麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心總賬戶每日余額對(duì)賬調(diào)節(jié)表》，交綜合科長(zhǎng)審核確認(rèn)。3．中心基本總賬戶、基建總賬戶余額與銀行存款余額不相等時(shí)（除未達(dá)賬項(xiàng)外），應(yīng)及時(shí)查找產(chǎn)生差錯(cuò)的原因，并登記備查。4．認(rèn)真整理裝訂各種單據(jù)、銀行對(duì)賬單、《總賬戶每日余額對(duì)賬調(diào)節(jié)表》、《月份單位余額內(nèi)部核對(duì)表》、《對(duì)賬備查登記表》，并于每半年后15天內(nèi)移交檔案室管理歸檔。對(duì)賬工作列為科室年終考核和個(gè)人先進(jìn)評(píng)比的重要內(nèi)容。本制度于2003年1月1日起執(zhí)行。麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心遠(yuǎn)程報(bào)賬管理辦法麗會(huì)字〔2001〕15號(hào)2001年12月11日印發(fā)遠(yuǎn)程報(bào)賬是指集中核算單位財(cái)務(wù)主辦將本單位的報(bào)賬數(shù)據(jù)通過計(jì)算機(jī)和電話線直接傳送到會(huì)計(jì)核算中心數(shù)據(jù)服務(wù)器，財(cái)務(wù)主辦到中心報(bào)賬時(shí)，審核員直接從服務(wù)器調(diào)出數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，減少財(cái)務(wù)主辦等候時(shí)間的一種報(bào)賬方法。需開通本服務(wù)的單位，要向本中心提交申請(qǐng)書，中心根據(jù)申請(qǐng)單位的軟硬件配置、業(yè)務(wù)量等情況確定是否予以開通。申請(qǐng)書應(yīng)包括以下內(nèi)容：?jiǎn)挝蝗Q、單位代碼、財(cái)務(wù)主辦或操作人員姓名、單位電腦配置等。申請(qǐng)需具備的基本條件如下：硬件配置：486以上計(jì)算機(jī)，內(nèi)置或外置調(diào)制解調(diào)器。軟件配置：Windows95或以上版本操作系統(tǒng)，需裝有IE5.0及以上版本的瀏覽器軟件。3、有懂得電算化操作及報(bào)賬業(yè)務(wù)的專門人員進(jìn)行遠(yuǎn)程報(bào)賬。申請(qǐng)得到批準(zhǔn)確認(rèn)后，中心將告知遠(yuǎn)程撥號(hào)的電話號(hào)碼、用戶名和密碼，并分配一個(gè)遠(yuǎn)程錄入權(quán)限及遠(yuǎn)程報(bào)賬登錄密碼（可以自行修改）。遠(yuǎn)程報(bào)賬的使用方法：在撥號(hào)網(wǎng)絡(luò)中建立一個(gè)新連接，使用給定的撥號(hào)號(hào)碼、用戶名和密碼。新連接建成后，就可以使用撥號(hào)連接連上核算中心的計(jì)算機(jī)。撥號(hào)連通后，打開IE瀏覽器，在地址欄中輸入：/uferp，回車后瀏覽器就會(huì)打開核算中心的用友財(cái)務(wù)軟件。由于數(shù)據(jù)傳輸量較大，所以第一次進(jìn)入時(shí)需要稍等一段時(shí)間，等顯示完成后，點(diǎn)擊登錄單位邊上的帶有“…”的按鈕，找到本單位。按“確定”，然后輸入操作員姓名和密碼登錄。進(jìn)入系統(tǒng)后，點(diǎn)擊“報(bào)賬中心”→“遠(yuǎn)程錄入”就可以看到右邊的“單據(jù)錄入”界面，由于撥號(hào)連接的速度所限，需要等待幾分種才能完成顯示過程。顯示完成后，依次點(diǎn)擊上方的“增加”和“增一行”按鈕進(jìn)行單據(jù)錄入，錄入完畢后應(yīng)點(diǎn)擊“保存”按鈕進(jìn)行保存。具體的使用方法可以咨詢中心審核人員。更改登錄密碼。在屏幕左邊點(diǎn)擊“系統(tǒng)管理”→“系統(tǒng)工具”→“更改密碼”。但這里不能更改“撥號(hào)連接”的密碼。第六條為保證集中核算單位的數(shù)據(jù)安全，用于報(bào)賬的計(jì)算機(jī)應(yīng)確保沒有計(jì)算機(jī)病毒侵害,且須妥善保管密碼，禁止無關(guān)人員進(jìn)入遠(yuǎn)程報(bào)賬系統(tǒng)。如果忘記或泄露密碼，請(qǐng)立即報(bào)告本中心。 第七條不按本規(guī)定管理計(jì)算機(jī)或非法進(jìn)行遠(yuǎn)程報(bào)賬操作造成單位數(shù)據(jù)丟失或其他安全問題的，本中心將取消對(duì)該單位的遠(yuǎn)程報(bào)賬服務(wù)業(yè)務(wù)。麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心合理化建議管理辦法麗會(huì)字〔2002〕12號(hào)2002年9月29日印發(fā)為使合理化建議工作制度化、規(guī)范化，充分調(diào)動(dòng)全體干部職工參政議政的積極性，制定本辦法。合理化建議的范圍包括：集中支付、統(tǒng)一核算工作；內(nèi)部管理工作；其他相關(guān)工作。合理化建議提交流程。1.合理化建議工作的日常管理由綜合科負(fù)責(zé)。2.工作人員提出合理化建議，首先填寫《合理化建議工作單》，要求非相關(guān)事項(xiàng)或問題一事一議，寫明標(biāo)題、存在問題、合理化建議內(nèi)容，并注明所在科室、建議人姓名和建議日期。3.《合理化建議工作單》交建議人所在科室負(fù)責(zé)人簽署意見后交綜合科登記編號(hào)。對(duì)重復(fù)提交或所提建議已有解決方案的，簽署意見后退回建議人。4.綜合科應(yīng)及時(shí)將《合理化建議工作單》送交職能科室，職能科室應(yīng)在三個(gè)工作日內(nèi)，提出擬處理方案，退回綜合科，然后定期報(bào)主任簽署意見。5．對(duì)于重大問題或疑難事項(xiàng)，通過定期召開主任辦公會(huì)議或干部職工大會(huì)討論研究提出解決辦法后由主任簽署意見。6.綜合科按主任簽署的意見反饋給建議人或職能科室經(jīng)辦人承辦。7.辦人解決問題或完成事項(xiàng)辦理后在《合理化建議工作單》中填寫辦理情況。考核計(jì)分辦法。由中心主任和各科室負(fù)責(zé)人組成“合理化建議考評(píng)小組”，負(fù)責(zé)對(duì)被采用的合理化建議進(jìn)行考核評(píng)比。計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)為：經(jīng)登記的合理化建議每條得１分；合理化建議被采用的加1分；被評(píng)為年度最佳合理化建議的加3分。合理化建議以科室為單位進(jìn)行考核?？己嗽u(píng)比方法。每年終后40天內(nèi)，由考評(píng)小組對(duì)合理化建議進(jìn)行考評(píng)，并對(duì)先進(jìn)集體和最佳合理化建議進(jìn)行表彰?？己说梅值?名的科室為合理化建議工作專項(xiàng)先進(jìn)集體；根據(jù)合理化建議的質(zhì)量和取得的效果，評(píng)選最佳合理化建議3－5條。合理化建議考核結(jié)果作為科室年終考核和個(gè)人先進(jìn)評(píng)比的重要內(nèi)容。本辦法自發(fā)文之日起實(shí)行。麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心財(cái)政扶持周轉(zhuǎn)金內(nèi)部操作規(guī)定根據(jù)“城市建設(shè)財(cái)政扶持周轉(zhuǎn)金的操作辦法”，結(jié)合本中心實(shí)際，制定本規(guī)定。市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心（以下簡(jiǎn)稱核算中心）設(shè)立“市財(cái)政扶持周轉(zhuǎn)金專戶（單位代碼0050500）”，專門核算從核算中心總賬戶調(diào)劑的財(cái)政扶持周轉(zhuǎn)金的收付業(yè)務(wù)。核算中心“市財(cái)政扶持周轉(zhuǎn)金專戶”授權(quán)透支額度最高為人民幣5000萬元，授權(quán)透支控制額度由系統(tǒng)管理員進(jìn)行系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置。核算中心財(cái)政扶持周轉(zhuǎn)金的使用期限一般為6個(gè)月至12個(gè)月。核算中心財(cái)政扶持周轉(zhuǎn)金借款不計(jì)利息。財(cái)政扶持周轉(zhuǎn)金由國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司負(fù)責(zé)使用并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，核算中心僅與國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司進(jìn)行資金結(jié)算。核算中心憑“城市建設(shè)財(cái)政扶持周轉(zhuǎn)金審批表”和市國(guó)資公司的撥款申請(qǐng)單辦理資金支付。核算中心“財(cái)政扶持周轉(zhuǎn)金專戶”借出周轉(zhuǎn)金時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為：借：暫付款－＊＊＊ 貸：銀行存款收回周轉(zhuǎn)金時(shí)的會(huì)計(jì)分錄為：借：銀行存款貸：暫付款－＊＊＊“市財(cái)政扶持周轉(zhuǎn)金專戶”納入中心匯總報(bào)表?？偝黾{要實(shí)時(shí)做好資金余額監(jiān)控，金額不足時(shí)，及時(shí)提出抽回財(cái)政扶持周轉(zhuǎn)金的申請(qǐng)。中心專戶分管人員要對(duì)即將到期的核算中心財(cái)政扶持周轉(zhuǎn)金進(jìn)行催收，確保資金按時(shí)歸還。本辦法自二00三年七月二十八日麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心財(cái)務(wù)分析制度麗會(huì)綜〔2003〕15號(hào)2003年9月28日印發(fā)第一章主要目標(biāo)第一條完善中心內(nèi)部管理，增強(qiáng)對(duì)集中核算單位財(cái)務(wù)情況的全面了解，充分發(fā)揮核算中心的職能，規(guī)范會(huì)計(jì)集中核算工作。第二條促進(jìn)各集中核算單位加強(qiáng)預(yù)算管理，規(guī)范預(yù)算編制和執(zhí)行；促進(jìn)各集中核算單位嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律；促進(jìn)各集中核算單位增收節(jié)支，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高資金使用效益。第三條為財(cái)政、審計(jì)等部門對(duì)集中核算單位加強(qiáng)管理提供信息。第二章基本原則第四條分析有據(jù)。財(cái)務(wù)分析必須建立在充分、可靠的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)之上，注意日常積累，加強(qiáng)對(duì)集中核算單位工作性質(zhì)及財(cái)務(wù)狀況的了解。第五條方法科學(xué)。針對(duì)不同的分析要求，科學(xué)、合理利用各種財(cái)務(wù)分析方法，對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)的過程進(jìn)行比較、分析和研究，作出正確的評(píng)價(jià)。第六條簡(jiǎn)練實(shí)用。財(cái)務(wù)分析報(bào)告的編寫要求內(nèi)容完整，文字簡(jiǎn)練，重點(diǎn)突出，建議合理，措施可行。第三章類型和要求第七條財(cái)務(wù)分析主要分為單位年度財(cái)務(wù)收支情況分析、個(gè)人收入分配情況分析、審計(jì)結(jié)論分析以及其他臨時(shí)性專項(xiàng)分析。第八條單位年度財(cái)務(wù)情況分析的內(nèi)容主要包括單位預(yù)算執(zhí)行情況分析、收支情況分析、資產(chǎn)負(fù)債情況分析、財(cái)務(wù)制度建設(shè)與執(zhí)行情況分析、工作建議等，要求于次年3月底前完成。第九條集中核算單位獎(jiǎng)金福利等個(gè)人收入分配情況分析，每半年統(tǒng)計(jì)一次，要求于7月、次年1月底前完成。第十條審計(jì)結(jié)論分析，根據(jù)審計(jì)建議書、審計(jì)決定書和財(cái)政監(jiān)督處理決定書，對(duì)被審計(jì)單位財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算中存在的問題進(jìn)行有針對(duì)性的分析和解釋，要求在收到相應(yīng)文書后10日內(nèi)完成。第十一條上級(jí)部門和領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)要求的其他專項(xiàng)分析，按照交辦人要求按時(shí)完成。第四章組織與考核第十二條財(cái)務(wù)分析工作在中心主任領(lǐng)導(dǎo)下由財(cái)務(wù)核算科具體負(fù)責(zé)，其他科室人員應(yīng)予積極配合。第十三條單位年度財(cái)務(wù)分析，需經(jīng)核算科長(zhǎng)審閱后加蓋中心公章，交綜合科統(tǒng)一郵寄；其它分析需報(bào)中心主任審閱，由綜合科對(duì)外報(bào)送。第十四條中心每年將組織人員進(jìn)行財(cái)務(wù)分析工作抽查，結(jié)果列入崗位目標(biāo)責(zé)任制考核。第五章附則第十五條本制度自印發(fā)之日起開始執(zhí)行。麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心重大事項(xiàng)報(bào)告制度麗會(huì)綜〔2002〕23號(hào)2002年12月27日印發(fā)為及時(shí)掌握單位和干部職工的各方面情況，保證中心工作順利開展，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，特制定本制度。本制度所稱的重大事項(xiàng)包括部門或組織重大事項(xiàng)、個(gè)人重大事項(xiàng)，均應(yīng)按照本制度的規(guī)定向中心報(bào)告。部門或組織重大事項(xiàng)有：1．年度工作計(jì)劃和總結(jié)；2．季度工作目標(biāo)；3．月份工作計(jì)劃和小結(jié)；4．科室召開會(huì)議或組織政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)；5．黨、團(tuán)、工、婦組織的各項(xiàng)活動(dòng)；6．其它需要報(bào)告的重大事項(xiàng)（重大失誤、成績(jī)等）。個(gè)人重大事項(xiàng)是指：1．本人、配偶、共同生活的子女建造、裝修、買賣、出租私房和參加集資建房；2．發(fā)生違法亂紀(jì)行為或工作中出現(xiàn)重大失誤；3．在工作、生活等方面可能會(huì)引起干部職工誤解和家庭某些困難，需要中心給予理解、支持與幫助的；4．接受分管單位的宴請(qǐng)和禮金、禮品、有價(jià)證券；5．因私出國(guó)和在國(guó)外活動(dòng)的情況；6．婚姻、生育；7．學(xué)歷、職稱、電話號(hào)碼、手機(jī)號(hào)碼、本人住址變動(dòng)；8．直屬親屬喪葬及主持操辦喪事的情況；9．加入其他黨派和社會(huì)團(tuán)體及任職情況；10．其它突發(fā)性事件或自己認(rèn)為需要向組織報(bào)告的事項(xiàng)。部門或組織重大事項(xiàng)報(bào)告，須采用書面形式報(bào)告，同時(shí)報(bào)送電子文檔，其中：月份工作計(jì)劃和小結(jié)按規(guī)定格式報(bào)告；個(gè)人重大事項(xiàng)報(bào)告采用填報(bào)《個(gè)人重大事項(xiàng)報(bào)告表》的形式報(bào)告，并附相關(guān)證明材料。月份工作計(jì)劃和小結(jié)的標(biāo)題定義為《月工作報(bào)告》，宋體二號(hào)字、加粗、居中；副標(biāo)題為（科室名稱），宋體二號(hào)字、居中；正文第一部分匯報(bào)上月工作情況，第二部分匯報(bào)本月工作計(jì)劃，仿宋體三號(hào)字，段首空兩格。重大事項(xiàng)報(bào)告時(shí)間：（一）部門或組織重大事項(xiàng)1．年度工作計(jì)劃，上年11月30日前上報(bào)提綱式初稿，12月20日前上報(bào)最終定稿；2．年度工作總結(jié)，本年11月30日前上報(bào)提綱式初稿，12月20日前上報(bào)最終定稿；3．月份工作計(jì)劃和小結(jié)，次月4日前；4．季度工作目標(biāo)，每季第一個(gè)月4日前；5．其它重大事項(xiàng)，工作完成后3個(gè)工作日內(nèi)。（二）個(gè)人重大事項(xiàng)1．有本制度第四條第二款第1、6、7、8、9項(xiàng)所列舉的事項(xiàng)，在事件發(fā)生前3個(gè)工作日內(nèi)；2．有本制度第四條第二款第2、3、5項(xiàng)所列舉的事項(xiàng)，在事件發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)；3．接受分管單位宴請(qǐng)的，在接到邀請(qǐng)時(shí)；4．收受分管單位禮金、禮品、有價(jià)證券的，在收到的當(dāng)天；5．突發(fā)性事件，事件發(fā)生后24小時(shí)內(nèi)。如上述時(shí)限規(guī)定的最后一天遇節(jié)假日，應(yīng)當(dāng)提前進(jìn)行報(bào)告。部門和組織的重大事項(xiàng)報(bào)告工作由科室、組織負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，個(gè)人重大事項(xiàng)報(bào)告工作由本人負(fù)責(zé)，按本制度規(guī)定的時(shí)間向綜合科報(bào)送，綜合科匯總后報(bào)送主任室，并通知有關(guān)人員辦理相關(guān)記錄或變更登記。重大事項(xiàng)報(bào)告工作，列入崗位目標(biāo)責(zé)任制考核，未按本制度規(guī)定進(jìn)行重大事項(xiàng)報(bào)告造成嚴(yán)重后果的，追究相關(guān)人員的責(zé)任，或由本人自己負(fù)責(zé)。本制度自二OO三年一月一日起施行，原有的相關(guān)規(guī)定停止執(zhí)行。麗水市會(huì)計(jì)集中核算單位財(cái)務(wù)主辦同工種競(jìng)賽辦法麗會(huì)發(fā)〔2003〕8號(hào)2003年4月15日印發(fā)一、競(jìng)賽規(guī)則競(jìng)賽活動(dòng)由市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心（以下簡(jiǎn)稱：核算中心）組織開展。競(jìng)賽采用百分制記分，并設(shè)立若干加分項(xiàng)。競(jìng)賽考核采用單位財(cái)務(wù)主辦自評(píng)和核算中心檢查評(píng)定相結(jié)合的方式進(jìn)行。二、競(jìng)賽內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)主辦的基本要求（25分）基本技能。具備一定的財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)知識(shí)和技能，持有有效的會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書，熟悉國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)和本單位內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度。（10分）職業(yè)道德。有良好的職業(yè)道德和工作責(zé)任心，堅(jiān)持原則，秉公辦事，正確履行財(cái)務(wù)主辦職責(zé)。（10分）業(yè)務(wù)銜接。按會(huì)計(jì)集中核算業(yè)務(wù)的規(guī)定和要求，認(rèn)真辦理與核算中心的業(yè)務(wù)銜接工作。（5分）（二）財(cái)務(wù)結(jié)報(bào)事項(xiàng)（45分）1．資金結(jié)報(bào)。資金收入結(jié)報(bào)及時(shí)，無坐支現(xiàn)金現(xiàn)象；按規(guī)定使用備用金，及時(shí)催收借款；正確填制進(jìn)賬單和電（信）匯單。(10分)2．財(cái)務(wù)審核。認(rèn)真審核報(bào)銷人提供的原始單據(jù)的真實(shí)性、合法性和完整性；支出結(jié)報(bào)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定；財(cái)務(wù)結(jié)報(bào)經(jīng)辦人、審批人簽章手續(xù)齊全。(20分)3．單據(jù)整理。原始憑證分類粘貼整齊；自制單據(jù)填制清晰、正確；各類報(bào)銷單據(jù)使用正確，項(xiàng)目填列規(guī)范。(15分)（三）財(cái)務(wù)管理事項(xiàng)（30分）預(yù)算收支管理。按預(yù)算使用資金，嚴(yán)格控制支出，做到年度收支基本平衡；定期與核算中心核對(duì)預(yù)算撥款進(jìn)度。（8分）專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理。嚴(yán)格按預(yù)算用途、項(xiàng)目開支，做到?？顚Ｓ茫欢ㄆ谂c核算中心核對(duì)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用、結(jié)存情況。（8分）往來款管理。按規(guī)定做好往來票據(jù)的購(gòu)領(lǐng)、保管、使用和結(jié)報(bào)工作；定期核對(duì)和清理各種往來款項(xiàng)。（8分）按需要建立健全各種備查賬。包括固定資產(chǎn)及其他財(cái)產(chǎn)備查簿、備用金使用序時(shí)賬、往來款備查賬等。（6分）（四）其他事項(xiàng)在核算中心組織的會(huì)議上作典型發(fā)言的；（每次加5分，最高加10分）以書面形式向核算中心提出合理化建議并被采納的；（每條加2分，最高加10分）全年無退票記錄的。（加5分）有下列情形之一的，取消本年度競(jìng)賽資格。違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律，被立案查處的。遺失往來款票據(jù)并造成嚴(yán)重后果的。遺失支票或簽發(fā)“空頭支票”，造成嚴(yán)重后果的。三、評(píng)獎(jiǎng)辦法年度終了20天內(nèi)，各財(cái)務(wù)主辦對(duì)照競(jìng)賽內(nèi)容將《財(cái)務(wù)主辦同工種競(jìng)賽考評(píng)表》（附件）填好交回核算中心，逾期未交的，視為自動(dòng)放棄。按核算中心檢查評(píng)定結(jié)果，以得分高低確定一、二、三等獎(jiǎng)若干名。對(duì)獲獎(jiǎng)?wù)呓o予通報(bào)表彰、頒發(fā)榮譽(yù)證書，并給予適當(dāng)?shù)奈镔|(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。四、本辦法從二○○三年一月一日起實(shí)施，并由核算中心負(fù)責(zé)解釋。黨風(fēng)廉政建設(shè)麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心黨風(fēng)廉政建設(shè)制度麗會(huì)字〔2002〕16號(hào)2002年10月30日印發(fā)為加強(qiáng)中心的黨風(fēng)廉政建設(shè)，落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，帶好隊(duì)、管好錢、算好賬，確保會(huì)計(jì)集中核算各項(xiàng)工作任務(wù)圓滿完成，特制定本制度。黨風(fēng)廉政建設(shè)堅(jiān)持“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理”的原則，以主任為第一責(zé)任人，分科室進(jìn)行管理，主任管好各科室負(fù)責(zé)人，科室負(fù)責(zé)人管好本科室的干部職工，做到一級(jí)抓一級(jí)，一級(jí)對(duì)一級(jí)負(fù)責(zé)。中層以上干部必須以身作則，模范執(zhí)行《廉政守則》，保證自身清正廉潔，并對(duì)所屬人員負(fù)有教育、檢查、幫助、監(jiān)督的責(zé)任。干部職工要對(duì)自身的廉潔從政負(fù)責(zé)，嚴(yán)格要求自己，自覺執(zhí)行《廉政守則》。同時(shí)，對(duì)本單位、本科室的黨風(fēng)廉政建設(shè)和領(lǐng)導(dǎo)廉潔自律情況，享有監(jiān)督、批評(píng)的權(quán)利和義務(wù)。采用專題會(huì)議、專題討論、收看警示片等形式，定期組織黨風(fēng)廉政教育學(xué)習(xí)。以科室為單位，每年組織一次各科室黨風(fēng)廉政建設(shè)工作的自查自糾，每位干部職工要對(duì)廉潔自律情況進(jìn)行一次口頭匯報(bào)。對(duì)本單位、本科室黨風(fēng)廉政建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)不力，發(fā)現(xiàn)問題或苗頭，既不加以教育和制止，又不匯報(bào)，一旦發(fā)現(xiàn)違法亂紀(jì)案件，按連帶追究制追究各責(zé)任人的相關(guān)責(zé)任。黨風(fēng)廉政建設(shè)作為干部職工晉職晉級(jí)、年度考核、評(píng)選先進(jìn)、選拔任用干部的重要依據(jù)。本制度由綜合科負(fù)責(zé)解釋，自發(fā)布之日起執(zhí)行。麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心廉政守則1．不準(zhǔn)利用工作上的便利為個(gè)人、配偶、子女和親友謀取不正當(dāng)?shù)睦妗?．不準(zhǔn)借本人及家庭成員婚喪、喬遷、調(diào)動(dòng)、過生日等機(jī)會(huì)大操大辦，鋪張浪費(fèi)。3．不準(zhǔn)接受分管單位贈(zèng)送的禮品、禮金、有價(jià)證券及可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的宴請(qǐng)。4．不準(zhǔn)擅自參加分管單位邀請(qǐng)或舉辦的各種慶典以及外出考察、參觀等活動(dòng)。5．不準(zhǔn)用公款或由分管單位支付方式參加營(yíng)業(yè)性歌廳、舞廳、夜總會(huì)等各種高消費(fèi)的娛樂活動(dòng)。6．不準(zhǔn)參與任何形式的賭博和封建迷信活動(dòng)。7．不準(zhǔn)故意刁難財(cái)務(wù)主辦或與分管單位串通做假帳。8．不準(zhǔn)私自挪用、侵占公私財(cái)物。9．不準(zhǔn)用公款、公車學(xué)習(xí)駕駛技術(shù)和違反規(guī)定駕駛公車。10．不準(zhǔn)用公款獲取各種形式的俱樂部會(huì)員資格麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心首問責(zé)任制度麗會(huì)字〔2001〕4號(hào)2001年10月25日印發(fā)第一條為改進(jìn)工作作風(fēng)，提高辦事效率，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，依據(jù)中共中央國(guó)務(wù)院《關(guān)于實(shí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的規(guī)定》，制定本制度。第二條首問責(zé)任制適用于市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心的全體工作人員。第三條首問責(zé)任人的職責(zé)：1、在首問責(zé)任人職責(zé)范圍內(nèi)能夠解決的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理，一次性告知有關(guān)事項(xiàng)，必要時(shí)提供有關(guān)資料，熱情耐心地解答對(duì)方的詢問。2、不屬于首問責(zé)任人工作范圍但屬于本中心職責(zé)范圍的，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)告知與哪個(gè)部門哪個(gè)同志聯(lián)系，必要時(shí)應(yīng)為對(duì)方聯(lián)系有關(guān)責(zé)任部門和責(zé)任人；如有關(guān)責(zé)任人不在或暫聯(lián)系不上的，首問責(zé)任人應(yīng)當(dāng)將擬辦事項(xiàng)的大致內(nèi)容等一一登記，并轉(zhuǎn)交有關(guān)責(zé)任人，有關(guān)責(zé)任人閱知登記內(nèi)容后應(yīng)盡快與當(dāng)事人聯(lián)系，了解情況并在規(guī)定時(shí)限內(nèi)解決對(duì)方需要辦理的事項(xiàng)。如果責(zé)任人出差或暫無責(zé)任人，責(zé)任不明確的事項(xiàng)，首問責(zé)任人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并負(fù)責(zé)給對(duì)方答復(fù)。3、對(duì)不屬于本中心職責(zé)范圍的，首問責(zé)任人應(yīng)當(dāng)耐心解釋，并盡自己所知給予指導(dǎo)和幫助。4、首問責(zé)任人在接待當(dāng)事人時(shí)，應(yīng)文明禮貌、熱情大方，使用文明用語，禁用文明忌語。要為當(dāng)事人著想，不得冷漠待人，不得推諉扯皮，要充分體現(xiàn)核算中心工作人員良好的品質(zhì)、素養(yǎng)和樂于助人的精神風(fēng)貌。第四條首問責(zé)任制要求全體工作人員必須熟練掌握財(cái)會(huì)制度和工作流程，明確自己的崗位職責(zé)，了解中心各部門的崗位職責(zé)；強(qiáng)化職業(yè)道德意識(shí)，樹立為當(dāng)事人服務(wù)的思想；加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高依法行政水平和業(yè)務(wù)技能，不斷提高辦事效率。第五條對(duì)自覺遵守首問責(zé)任制，主動(dòng)熱情幫助辦事人解決問題的工作人員，中心應(yīng)及時(shí)予以鼓勵(lì)和表?yè)P(yáng)。第六條違反首問責(zé)任制，有下列情節(jié)者，經(jīng)查實(shí)，應(yīng)給予批評(píng)教育、通報(bào)批評(píng)、行政告誡、扣發(fā)獎(jiǎng)金等處理。1、首問責(zé)任人未及時(shí)將當(dāng)事人擬辦的事項(xiàng)移交給責(zé)任人；2、有關(guān)責(zé)任人到崗位后未及時(shí)與當(dāng)事人聯(lián)系，并未在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成的；3、應(yīng)當(dāng)告知而沒有明確告知當(dāng)事人有關(guān)事項(xiàng)的；4、對(duì)當(dāng)事人要辦理事項(xiàng)推諉扯皮、不負(fù)責(zé)任的；5、對(duì)當(dāng)事人態(tài)度惡劣，使用文明忌語的。第六條中心設(shè)立違反首問責(zé)任制投訴電話：2159203。第八條本制度自公布之日起生效。麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心公開承諾自律制度麗會(huì)字〔2001〕5號(hào)2001年10月25日印發(fā)為強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，提高辦事效率，加強(qiáng)勤政、廉政建設(shè)，向集中核算單位提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，樹立良好的核算中心形象，特制定本制度。中心工作人員服務(wù)形象要求：儀表端莊、主動(dòng)熱情、耐心細(xì)致、態(tài)度誠(chéng)懇。因客觀因素未能按規(guī)定的時(shí)間提供所需服務(wù)的，應(yīng)及時(shí)向服務(wù)對(duì)象作解釋并另行約定服務(wù)時(shí)間。核算中心提供以下服務(wù)內(nèi)容：1、財(cái)務(wù)審核；2、財(cái)務(wù)核算；3、統(tǒng)發(fā)工資；4、會(huì)計(jì)檔案管理；5、預(yù)算管理；6、財(cái)務(wù)咨詢。財(cái)務(wù)審核服務(wù)承諾內(nèi)容：財(cái)務(wù)主辦申請(qǐng)辦理的財(cái)務(wù)事項(xiàng)，手續(xù)齊全的，應(yīng)于受理后立即辦結(jié)。對(duì)各種不合理開支、不合法憑證不予受理的，負(fù)解釋責(zé)任。財(cái)務(wù)核算服務(wù)承諾內(nèi)容：嚴(yán)格按行政、事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度建立單位帳套，認(rèn)真進(jìn)行財(cái)務(wù)核算。每月初5日內(nèi)及時(shí)編制財(cái)務(wù)月報(bào)(法定節(jié)假日順延)，年報(bào)編制按決算要求。核算中心負(fù)責(zé)將市直單位統(tǒng)發(fā)工資金額按時(shí)轉(zhuǎn)入各代發(fā)銀行。會(huì)計(jì)檔案管理服務(wù)承諾內(nèi)容：按照《國(guó)家會(huì)計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定，認(rèn)真整理、保管集中核算單位會(huì)計(jì)資料。認(rèn)真組織進(jìn)中心單位會(huì)計(jì)檔案的達(dá)標(biāo)、升級(jí)工作。預(yù)算管理服務(wù)承諾內(nèi)容：按照《預(yù)算法》規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)。根據(jù)集中核算單位提供的月度撥款計(jì)劃，及時(shí)辦理預(yù)算撥款集中申請(qǐng)手續(xù)。財(cái)務(wù)咨詢服務(wù)承諾內(nèi)容：對(duì)財(cái)務(wù)主辦通過電話、面談咨詢的，應(yīng)即時(shí)回答。對(duì)財(cái)務(wù)主辦提出的咨詢當(dāng)場(chǎng)不能回答或無法確切回答的，應(yīng)做好書面記錄，并請(qǐng)示上級(jí)，在上級(jí)回復(fù)后3個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)咨詢?nèi)?。核算中心工作人員在服務(wù)過程中，應(yīng)嚴(yán)格為集中核算單位保守秘密，凡違反規(guī)定向外界泄漏有關(guān)信息，給集中核算單位造成不良影響的，按有關(guān)規(guī)定予以處罰。違諾處理規(guī)定：有下列情形之一的，按照《麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心崗位責(zé)任考核辦法》的有關(guān)規(guī)定予以嚴(yán)肅處理：1、未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成承諾事項(xiàng)的；2、在執(zhí)法和服務(wù)中對(duì)當(dāng)事人進(jìn)行刁難、打擊報(bào)復(fù)的；3、當(dāng)事人投訴本中心工作人員違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、以權(quán)謀私、營(yíng)私舞弊，經(jīng)調(diào)查屬實(shí)的。投訴程序：當(dāng)事人或知情人若發(fā)現(xiàn)中心工作人員有違背以上承諾內(nèi)容的，可向本中心主任投訴(電話：2159203)，中心自接到投訴之日起7個(gè)工作日內(nèi)答復(fù)處理意見，特殊情況15天內(nèi)將情況反饋給投訴人。當(dāng)事人對(duì)本中心的處理不滿意的，可向麗水市財(cái)政局監(jiān)察室或市公開辦投訴。本制度自公布之日起生效。麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心文明服務(wù)制度麗會(huì)字〔2001〕14號(hào)2001年12月11日印發(fā)為創(chuàng)造舒適的服務(wù)環(huán)境，以飽滿的精神風(fēng)貌和文明的行為舉止為集中核算單位提供優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)，樹立核算中心的良好形象，特制定本制度。要在大廳內(nèi)為單位財(cái)務(wù)主辦提供方便辦事的必需設(shè)施，設(shè)立業(yè)務(wù)流程圖、身份公開牌、柜臺(tái)業(yè)務(wù)標(biāo)識(shí)牌，提供書寫工具和各種單據(jù)。工作人員應(yīng)使用統(tǒng)一的辦公用具，擺放要統(tǒng)一、整齊，辦公無關(guān)物品不要擺放在桌面上。工作前要準(zhǔn)備齊全辦公用具，對(duì)辦公設(shè)施要定期檢查，以保證其使用性能。隨時(shí)保持辦公場(chǎng)所的整潔，養(yǎng)成良好的衛(wèi)生習(xí)慣。上班時(shí)間著裝要整齊，儀容要以干凈、整潔、大方為標(biāo)準(zhǔn)。男士不應(yīng)留長(zhǎng)發(fā)，女士不應(yīng)濃妝艷抹、戴過多的飾物。坐著辦理業(yè)務(wù)時(shí)，身體保持正直式或前傾，不要靠在椅子上。應(yīng)盡量避免在財(cái)務(wù)主辦面前咳嗽、打哈欠、打噴嚏，難以控制時(shí)，應(yīng)側(cè)面回避，并適當(dāng)遮掩。接待財(cái)務(wù)主辦時(shí)要面帶微笑、精神專注，認(rèn)真、熱情地受理財(cái)務(wù)事項(xiàng)。電話鈴聲一響，應(yīng)在三聲內(nèi)接聽，拿起電話應(yīng)先說：“您好，核算中心?！碑?dāng)聽不清對(duì)方講話時(shí)，應(yīng)說：“我聽不清楚，請(qǐng)您重復(fù)一下好嗎？”。當(dāng)需稍等或不能回答時(shí)，應(yīng)予以詳細(xì)解釋。電話結(jié)束時(shí)，要說：“再見”，在確認(rèn)對(duì)方已掛斷電話后，再放下聽筒。當(dāng)工作人員忙于手中工作，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)主辦到來時(shí)，首先要表示歉意，然后按照“先外后內(nèi)”的原則，先為財(cái)務(wù)主辦辦理業(yè)務(wù)。當(dāng)業(yè)務(wù)繁忙時(shí)，應(yīng)按先后順序辦理業(yè)務(wù)。并向后到的同志作解釋：“對(duì)不起，請(qǐng)稍等?！睂?duì)財(cái)務(wù)主辦提出的問題，要認(rèn)真、負(fù)責(zé)、耐心地答復(fù)，不要簡(jiǎn)單的說：“不知道”，而要主動(dòng)幫助解決。柜臺(tái)人員較多時(shí)，要向財(cái)務(wù)主辦作解釋：“對(duì)不起，今天人很多，請(qǐng)大家按先后順序排隊(duì)或在休息處等待，謝謝合作。”當(dāng)財(cái)務(wù)主辦的要求與國(guó)家政策規(guī)定有抵觸，經(jīng)辦人員要講明道理，耐心解釋。對(duì)待抱怨，工作人員首先應(yīng)向財(cái)務(wù)主辦表示歉意，然后耐心解釋有關(guān)政策規(guī)定，避免與財(cái)務(wù)主辦爭(zhēng)論。禁止與財(cái)務(wù)主辦爭(zhēng)吵，即使自己有理，也要保持冷靜，妥善解決，自己不能解決的應(yīng)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。行政事務(wù)管理麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心印章管理制度麗會(huì)字〔2002〕10號(hào)2002年9月16日印發(fā)為加強(qiáng)印章管理，促使印章使用規(guī)范化、制度化，制定本辦法。本辦法所指印章具體包括公章、財(cái)務(wù)章、法定代表人印鑒。綜合科負(fù)責(zé)印章的日常保管和使用登記工作。印章須經(jīng)中心主任簽字同意或授權(quán)科室負(fù)責(zé)人簽字同意方可用印。對(duì)涉及整個(gè)中心的重大事項(xiàng)，包括資產(chǎn)處置劃撥、大額資金往來、經(jīng)濟(jì)合同、債權(quán)債務(wù)處理、人員招收錄用和獎(jiǎng)懲、財(cái)務(wù)預(yù)算決算，以及其他綜合科認(rèn)為須報(bào)主任簽署意見的事項(xiàng)，均須由中心主任簽署意見方可用印。中心主任授權(quán)科室用印主要內(nèi)容如下：1、綜合科：事務(wù)接洽、身份證明、勞動(dòng)工資、信息報(bào)道、人事報(bào)表；2、審核科：驗(yàn)資證明、單位存款對(duì)賬、款項(xiàng)往來證明；3、核算科：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)取證、財(cái)會(huì)資料移交、單位財(cái)務(wù)報(bào)表。六、上述第五條規(guī)定需授權(quán)用印的，以及各科室根據(jù)工作職能的變化需增加授權(quán)用印的，應(yīng)填寫《授權(quán)用印項(xiàng)目審批表》，經(jīng)主任簽署同意意見后報(bào)綜合科備查。七、用印實(shí)行登記管理制度，用印人每次用印均需按實(shí)填寫《印章使用登記表》．八、本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心公文處理辦法麗會(huì)綜〔2002〕19號(hào)2002年10月31日印發(fā)總則為使本中心的公文處理工作規(guī)范化、制度化、科學(xué)化，提高工作效率和工作質(zhì)量，特制定本辦法。中心的公文，是中心在行政管理過程中所形成的具有法定效力和規(guī)范體式的公務(wù)文書，是依法行政和進(jìn)行公務(wù)活動(dòng)的重要工具。公文處理是指公文的辦理、管理、立卷、歸檔等一系列相互關(guān)聯(lián)、銜接有序的工作。公文處理堅(jiān)持實(shí)事求是、精簡(jiǎn)高效的原則，做到及時(shí)、準(zhǔn)確、安全。公文處理嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家保密法律、法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，確保國(guó)家秘密的安全。綜合科是本中心公文處理的管理部門，負(fù)責(zé)本中心的公文處理工作。公文種類中心適用的公文種類主要有：（一）通知適用于批轉(zhuǎn)下級(jí)機(jī)關(guān)的公文、轉(zhuǎn)發(fā)上級(jí)機(jī)關(guān)和不相隸屬機(jī)關(guān)的公文，傳達(dá)要求下級(jí)機(jī)關(guān)辦理和需要有關(guān)單位周知的事項(xiàng)，人員任免。（二）通報(bào)適用于表彰先進(jìn)，批評(píng)錯(cuò)誤，傳達(dá)重要精神或者情況。（三）報(bào)告適用于向上級(jí)機(jī)關(guān)匯報(bào)工作，反映情況，答復(fù)上級(jí)機(jī)關(guān)的詢問。（四）請(qǐng)示適用于向上級(jí)機(jī)關(guān)請(qǐng)求批示、批準(zhǔn)事項(xiàng)。（五）意見適用于對(duì)重要問題提出見解和處理辦法。（六）函適用于不相隸屬機(jī)關(guān)之間相互商洽工作、詢問和答復(fù)問題，請(qǐng)求批準(zhǔn)和答復(fù)審批事項(xiàng)。（七）會(huì)議紀(jì)要適用于記載、傳達(dá)會(huì)議情況和議定事項(xiàng)。公文格式公文一般由秘密等級(jí)和保密期限、緊急程度、發(fā)文機(jī)關(guān)標(biāo)識(shí)、發(fā)文字號(hào)、簽發(fā)人、標(biāo)題、主送機(jī)關(guān)、正文、附件說明、成文日期、印章、附注、附件、主題詞、抄送機(jī)關(guān)、印發(fā)機(jī)關(guān)、印發(fā)份數(shù)和印發(fā)日期等部分組成。（一）發(fā)文機(jī)關(guān)標(biāo)識(shí)應(yīng)當(dāng)使用全稱或者規(guī)范化的簡(jiǎn)稱；聯(lián)合行文，主辦單位應(yīng)當(dāng)排列在前。（二）發(fā)文字號(hào)包括機(jī)關(guān)代字、年份、序號(hào)。年份、序號(hào)用阿拉伯?dāng)?shù)碼標(biāo)識(shí)。年份應(yīng)標(biāo)全稱，用六角括號(hào)“〔〕”括入，序號(hào)不編虛位，不加“第”字。（三）上行文應(yīng)當(dāng)在首頁(yè)注明簽發(fā)人、會(huì)簽人姓名。其中：“請(qǐng)示”、“意見”應(yīng)當(dāng)附注處注明聯(lián)系人的姓名和電話。（四）公文標(biāo)題，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確簡(jiǎn)要地概括公文的主要內(nèi)容，并準(zhǔn)確標(biāo)明公文種類。公文標(biāo)題中除法規(guī)、規(guī)章名稱加書名引號(hào)外，一般不用標(biāo)點(diǎn)符號(hào)。（五）公文如有附件，應(yīng)當(dāng)在正文之后，成文日期之前注明附件順序和名稱，附件名稱后不加標(biāo)點(diǎn)符號(hào)。草擬公文時(shí)，應(yīng)將應(yīng)附件順序和名稱寫在發(fā)文稿紙的“附件”欄內(nèi)。（六）公文除會(huì)議記要、內(nèi)部傳真電報(bào)外，都應(yīng)當(dāng)加蓋公章。當(dāng)公文排版后剩余空白處容不下印章位置時(shí)，應(yīng)當(dāng)采取調(diào)整行間距、字間距的措施解決，務(wù)必使印章和正文同處一面，不得采取標(biāo)識(shí)“此頁(yè)無正文”的方法解決。（七）成文日期以簽發(fā)機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人簽發(fā)的日期為準(zhǔn)。（八）公文應(yīng)當(dāng)標(biāo)引主題詞，一份公文的主題詞，不得超過6個(gè)，且應(yīng)當(dāng)在《國(guó)務(wù)院公文主題詞表》的范圍內(nèi)標(biāo)引，一般不得標(biāo)注自然詞。（九）抄送機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)使用全稱或者規(guī)范化簡(jiǎn)稱，并按黨委、人大、政府、政協(xié)、軍隊(duì)、法院、檢察院、群眾團(tuán)體、民主黨派、事業(yè)單位、企業(yè)單位的順序排列。（十）印發(fā)機(jī)關(guān)為“麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心綜合科”。（十一）公文標(biāo)題用宋體、2號(hào)字、居中、加粗；正文用仿宋體、3號(hào)字、兩端對(duì)齊、段首空2字符。公文用紙采用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)A4型，左側(cè)裝訂。公文雙面印刷，版記標(biāo)注在公文最后一頁(yè)的最后一面，版記的最后一個(gè)要素在最后一行。行文規(guī)則行文應(yīng)當(dāng)注重實(shí)效，并根據(jù)隸屬關(guān)系和職權(quán)范圍確定，不得越級(jí)請(qǐng)示和報(bào)告。行文內(nèi)容是經(jīng)上級(jí)機(jī)關(guān)或上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)同意的，必須在文件中注明“經(jīng)XX機(jī)關(guān)同意”或“經(jīng)XX領(lǐng)導(dǎo)同意”。除領(lǐng)導(dǎo)直接交辦的事項(xiàng)外，上報(bào)的“請(qǐng)示”、“意見”和“報(bào)告”不得直接送領(lǐng)導(dǎo)個(gè)人。“報(bào)告”中不得夾帶請(qǐng)示事項(xiàng)。草擬公文，應(yīng)當(dāng)使用規(guī)定的公文稿紙或按規(guī)定的格式打印，并保持文稿整潔。草擬、修改和簽批公文，必須使用毛筆、純黑和黑墨水的鋼筆及簽字筆，不得使用紅墨水和純藍(lán)墨水的鋼筆、圓珠筆、鉛筆。中心內(nèi)設(shè)科室不得以科室名義對(duì)外正式行文。以中心名義對(duì)外正式行文，發(fā)文字號(hào)統(tǒng)一用“麗會(huì)發(fā)〔XX〕X號(hào)”；對(duì)內(nèi)正式行文，發(fā)文字號(hào)統(tǒng)一用“麗會(huì)綜〔XX〕X號(hào)”。并使用“麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心文件”紅頭紙印發(fā)。發(fā)文辦理發(fā)文辦理是指公文制發(fā)的過程，包括：（一）經(jīng)辦人擬稿；（二）主辦科室負(fù)責(zé)人審核；（三）綜合科核稿；（四）中心負(fù)責(zé)人簽發(fā)；（五）編號(hào)；（六）打印；（七）擬稿人校對(duì)；（八）繕??；（九）用??；（十）封發(fā)。編號(hào)、打印、繕印、用印、封發(fā)等，均由綜合科文秘人員辦理。草擬公文應(yīng)注意：（一）必須符合國(guó)家的法律、法規(guī)和方針、政策以及有關(guān)規(guī)定。（二）引用公文應(yīng)當(dāng)先引用標(biāo)題，后引用發(fā)文字號(hào)。（三）日期應(yīng)當(dāng)寫明具體的年月日，計(jì)量單位使用國(guó)家法定標(biāo)準(zhǔn)。（四）公文中的數(shù)字，除成文日期、部分結(jié)構(gòu)層次序數(shù)使用漢字外，應(yīng)當(dāng)使用阿拉伯?dāng)?shù)字。（五）結(jié)構(gòu)層次序數(shù)，第一層為“一、”，第二層為“（一）”，第三層為“1.”，第四層為“（1）”。經(jīng)辦人完成擬稿，交科室負(fù)責(zé)人審核并簽署意見后，送交綜合科核稿，同時(shí)需報(bào)送電子文檔。綜合科核稿的重點(diǎn)是：是否確需行文，行文方式是否妥當(dāng)，是否符合行文規(guī)則和公文擬制要求，公文格式是否符合本辦法的規(guī)定等。綜合科核稿后，送交主任簽發(fā)。然后按主任簽署的意見辦理編號(hào)、打印、繕印、用印、封發(fā)或退稿等工作。收文辦理收文辦理是指收到公文的辦理過程，包括簽收、登記、擬辦、批辦、承辦和催辦等程序。公文一律由綜合科文秘人員簽收、拆封、登記。對(duì)有關(guān)單位直接送達(dá)各科室或參加會(huì)議帶回的應(yīng)登記收文的公文，要及時(shí)轉(zhuǎn)交綜合科，按公文處理程序辦理。綜合科文秘人員將登記編號(hào)的公文交負(fù)責(zé)人，由負(fù)責(zé)人根據(jù)文件內(nèi)容批辦：1.呈中心負(fù)責(zé)人閱批；2.分送有關(guān)科室辦理；3.復(fù)印送有關(guān)科室；4.傳閱；5.會(huì)議傳達(dá)。綜合科文秘人員根據(jù)中心負(fù)責(zé)人簽批的意見，將需要辦理的公文送交承辦科室承辦。承辦科室應(yīng)當(dāng)指定人員經(jīng)辦，經(jīng)辦人承辦完畢，要將承辦情況和結(jié)果填入《公文處理單》，并將公文退回綜合科文秘人員。立卷歸檔公文辦理完畢，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將公文底稿、正本和有關(guān)材料整理立卷，個(gè)人不得保存應(yīng)當(dāng)歸檔的公文。公文復(fù)制件作為正式文件使用時(shí)，應(yīng)當(dāng)加蓋復(fù)制機(jī)關(guān)明章，視同正式文件妥善保管。年度終后3個(gè)月內(nèi)，綜合科文秘人員應(yīng)當(dāng)將需要存查和歸檔的公文，收集、整理、分類、裝訂，并交檔案室入檔。未經(jīng)主任或綜合科同意，不得將公文復(fù)印或復(fù)制傳出。傳送給財(cái)政系統(tǒng)以外的單位和個(gè)人，應(yīng)經(jīng)主任同意；傳送給財(cái)政系統(tǒng)所屬的單位，應(yīng)經(jīng)綜合科同意。工作人員調(diào)離工作崗位時(shí)，應(yīng)當(dāng)將本人暫存、借用的公文，按規(guī)定辦理移交、清退。附則本辦法中涉及的文印、檔案管理等工作制度另行制定。本辦法由綜合科負(fù)責(zé)解釋。本辦法自發(fā)文之日起施行。麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心學(xué)習(xí)會(huì)議制度麗會(huì)字〔2001〕9號(hào)2001年11月16日印發(fā)為不斷提高工作人員的政治業(yè)務(wù)素質(zhì)，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，提高辦事效率，結(jié)合中心工作實(shí)際，特制定本制度。一、政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)（一）、學(xué)習(xí)內(nèi)容：1、黨和國(guó)家的重大方針政策、重要經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)。2、上級(jí)部門的重要文件和指示。3、市局和中心的各項(xiàng)工作制度。4、財(cái)會(huì)新制度、新業(yè)務(wù)。5、其他政治業(yè)務(wù)知識(shí)。（二）、學(xué)習(xí)安排：每月至少組織兩次學(xué)習(xí)，并視情況進(jìn)行考核或考試。（三）、參加人員：中心全體人員。二、主任辦公會(huì)議（一）、會(huì)議內(nèi)容：1、傳達(dá)、貫徹上級(jí)重要工作指示和要求。2、總結(jié)前階段工作，并對(duì)各部門的工作情況進(jìn)行考核打分。3、討論、安排下階段的工作。4、協(xié)調(diào)處理中心的重大問題。5、討論決定中心的其他重要事項(xiàng)。(二)、會(huì)議安排：主任辦公會(huì)議每月至少召開一次，會(huì)前一般應(yīng)預(yù)先通知會(huì)議內(nèi)容，要求認(rèn)真做好會(huì)議準(zhǔn)備。（三）、參會(huì)人員：中心主任、副主任及各科室負(fù)責(zé)人。如會(huì)議需要，可由主任指定其他有關(guān)人員列席會(huì)議。三、全體會(huì)議（一）、會(huì)議內(nèi)容：1、傳達(dá)中心下階段工作目標(biāo)，分解落實(shí)工作任務(wù)。2、明確需全體人員了解的重要事項(xiàng)。3、討論需由全體人員決定的重要事項(xiàng)。4、其他需全體人員參與的事項(xiàng)。（二）、會(huì)議安排：全體會(huì)議視工作需要，由主任提議召開，每季度至少召開一次。（三）、參會(huì)人員：中心全體人員。四、學(xué)習(xí)、會(huì)議要求學(xué)習(xí)和會(huì)議要充分準(zhǔn)備、精心組織，要認(rèn)真做好學(xué)習(xí)筆記和會(huì)議記錄。綜合科要負(fù)責(zé)對(duì)學(xué)習(xí)效果進(jìn)行考核，督促貫徹執(zhí)行會(huì)議形成的決議。麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心檔案管理制度麗會(huì)綜〔2003〕12號(hào)2003年9月12日印發(fā)第一章總則第一條為了加強(qiáng)麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心(以下簡(jiǎn)稱“中心”)檔案管理，確保各納入集中核算單位會(huì)計(jì)檔案完整、安全，更好地為集中核算單位服務(wù)，根據(jù)國(guó)家《檔案法》及財(cái)政部、國(guó)家檔案局《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合會(huì)計(jì)集中核算的實(shí)際情況，制訂本制度。第二條本制度的檔案是指中心本身工作相關(guān)的檔案以及與會(huì)計(jì)集中核算管理相關(guān)的檔案，即在會(huì)計(jì)集中核算管理活動(dòng)中形成的各種有利用和保存價(jià)值的文件、憑證、賬冊(cè)、報(bào)表等不同形式或載體的歷史記錄，包括紙質(zhì)檔案和電子檔案。第三條中心成立檔案管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)日常檔案管理及檔案管理達(dá)標(biāo)升級(jí)工作的領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)；成立檔案鑒定小組，負(fù)責(zé)確定檔案管理的范圍和檔案質(zhì)量鑒定。第四條中心設(shè)立綜合檔案室，對(duì)所有檔案進(jìn)行集中統(tǒng)一管理，由綜合科具體負(fù)責(zé)，各科室要指定一名兼職檔案管理員，負(fù)責(zé)對(duì)本科室的檔案管理和日常整理歸檔工作。第二章綜合檔案室領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)第五條分管領(lǐng)導(dǎo)的職責(zé)

切實(shí)貫徹執(zhí)行《檔案法》，以法治檔，依法把綜合檔案管理工作納入單位發(fā)展計(jì)劃。

加強(qiáng)對(duì)本中心的檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理的領(lǐng)導(dǎo)工作，并把檔案工作納入議事日程，協(xié)調(diào)解決檔案工作中的有關(guān)問題。

加強(qiáng)對(duì)綜合檔案室機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)人員的組織領(lǐng)導(dǎo)，并幫助做好經(jīng)費(fèi)的落實(shí)工作。第六條綜合檔案室主任職責(zé)

負(fù)責(zé)綜合檔案室的業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)工作，定期召開檔案管理工作會(huì)議，部署檔案工作計(jì)劃。

領(lǐng)導(dǎo)檔案工作人員實(shí)行檔案業(yè)務(wù)管理的規(guī)范化，科學(xué)化工作，不定期地對(duì)檔案工作情況進(jìn)行檢查，配合專職檔案員對(duì)各部門兼職檔案人員的檔案工作實(shí)行監(jiān)督、指導(dǎo)。

組織鑒定小組，定期對(duì)檔案進(jìn)行鑒定，決定檔案存毀。

利用各種形式宣傳《檔案法》，提高本中心人員的檔案意識(shí)。第三章綜合檔案室工作職責(zé)第七條認(rèn)真貫徹黨和國(guó)家對(duì)檔案工作的方針、政策及各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門對(duì)檔案工作的批示和意見，努力提高本中心檔案工作水平，為各項(xiàng)工作服務(wù)。第八條加強(qiáng)檔案的科學(xué)管理和保護(hù)工作，對(duì)檔案室的檔案進(jìn)行科學(xué)分類、排列、編號(hào)，庫(kù)房達(dá)到“八防”、“三無”要求。第九條做好日常的檔案收集、整理、鑒定、統(tǒng)計(jì)、利用工作，及時(shí)收集在社會(huì)活動(dòng)中形成的有保存價(jià)值的材料，并做到賬實(shí)相符。第十條根據(jù)工作需要組織編寫本單位組織沿革、大事記和其它可作參考的資料，積極為利用者提供方便。第十一條及時(shí)準(zhǔn)確地掌握檔案資料的利用效果，不斷改進(jìn)工作方法，做好檔案信息的反饋工作和交辦的其他檔案資料工作。

第四章專（兼）職檔案員崗位職責(zé)第十二條認(rèn)真學(xué)習(xí)檔案業(yè)務(wù)知識(shí)，不斷提高檔案專業(yè)水平。第十三條堅(jiān)持貫徹國(guó)家有關(guān)檔案工作的方針、政策和法規(guī)，努力完成上級(jí)檔案管理部門布置的各項(xiàng)任務(wù)。第十四條負(fù)責(zé)制定本中心檔案工作細(xì)則和有關(guān)規(guī)章制度。第十五條指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查和負(fù)責(zé)本中心各部門形成的各種文件材料的收集、整理、立卷和歸檔工作。第十六條集中統(tǒng)一管理本中心各種門類和載體的檔案，編制必要的檢索工具，提高利用效率，為各項(xiàng)工作服務(wù)。第十七條在“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級(jí)管理”的原則下，對(duì)本科室的檔案工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。第十八條嚴(yán)格執(zhí)行檔案工作的各項(xiàng)規(guī)章制度，積極宣傳檔案工作的重要意義，努力為領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀。第十九條負(fù)責(zé)對(duì)本中心檔案材料的鑒定工作，按規(guī)定做好已過期無保存價(jià)值的檔案材料的銷毀工作。第五章檔案接收與統(tǒng)計(jì)第二十條凡在中心工作活動(dòng)中形成的、具有保存價(jià)值的各類文件材料，由各科室立卷，并于次年4月底前向檔案室移交。文件承辦人辦理完畢的文件材料，應(yīng)及時(shí)送交綜合科歸檔立卷。第二十一條中心檔案室接收的檔案，文件材料應(yīng)齊全、完整，檔案制成材料和書寫材料應(yīng)符合標(biāo)準(zhǔn)。要求分類清楚、組卷合理、排列正確科學(xué)、裝訂結(jié)實(shí)美觀、便于保管利用。第二十二條交接雙方根據(jù)移交目錄清點(diǎn)核對(duì)后，簽名蓋章，辦妥交接手續(xù)（一式二份）。第二十三條檔案室應(yīng)建立檔案收進(jìn)、移出、利用、鑒定、查閱、保管數(shù)量登記簿和統(tǒng)計(jì)簿，做到家底清楚、賬實(shí)相符、定期核對(duì)。第二十四條日常工作中，根據(jù)地方檔案行政管理部門和上級(jí)部門要求，及時(shí)上報(bào)各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)應(yīng)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核簽章和填報(bào)人蓋章，方能上報(bào)。第六章檔案保管和庫(kù)房管理第二十五條庫(kù)房?jī)?nèi)應(yīng)做到“八防”：即防火、防盜、防溫、防濕、防光、防塵、防蟲、防霉。第二十六條嚴(yán)禁將易燃易爆物品帶入庫(kù)房，禁止在庫(kù)房吸煙，并定期做好消防設(shè)施的檢查工作。第二十七條庫(kù)房?jī)?nèi)不得存放食品和雜物，定期打掃衛(wèi)生，保持庫(kù)房整潔。第二十八條適時(shí)做好通風(fēng)、除濕、密閉工作，溫度盡量控制在14℃~24℃;相對(duì)濕度控制在45％~60%范圍內(nèi)，每天做好記錄。第二十九條非本中心工作人員，不得進(jìn)入檔案室。如因工作需要在本中心檔案人員陪同下方可進(jìn)入。第三十條定期進(jìn)行庫(kù)房檔案資料檢查。對(duì)新收入庫(kù)的檔案事先均需嚴(yán)格檢查，安放除蟲劑，防止檔案蟲蛀和霉變，同時(shí)進(jìn)行檔案進(jìn)出登記。第三十一條庫(kù)房鑰匙由專人保管，庫(kù)房門窗必須緊閉，下班前認(rèn)真檢查，管理好電源，做到人離燈熄、電源切斷，確保庫(kù)房安全。第三十二條庫(kù)房?jī)?nèi)檔案應(yīng)分類存放，排列整齊，并編上號(hào)碼。第三十三條檔案保管人員應(yīng)定期檢查、清點(diǎn)檔案，發(fā)現(xiàn)缺少或破損，立即進(jìn)行查錄或修復(fù)，確保保存的檔案賬實(shí)相符，無失少，無破損。第七章檔案保密第三十四條認(rèn)真貫徹執(zhí)行《檔案法》、《保密法》等有關(guān)法律法規(guī)，貫徹突出重點(diǎn)、積極防范的方針，確保檔案的保密工作。第三十五條非檔案工作人員，未經(jīng)允許，不得進(jìn)入檔案庫(kù)房。第三十六條查閱檔案，必須履行登記手續(xù)，并在指定地點(diǎn)查閱。第三十七條加強(qiáng)有密級(jí)檔案的管理，建立健全移交、保存、利用、借閱、復(fù)制、銷毀等制度。查閱秘密檔案必須履行請(qǐng)示、審核、登記手續(xù)，并將復(fù)制件按原件要求管理，不得擅自降低、解除復(fù)制件的密級(jí)。第三十八條銷毀過期檔案或材料，應(yīng)該按照有關(guān)規(guī)定辦理。第八章檔案調(diào)閱第三十九條查閱檔案者，需說明利用目的，辦理借閱手續(xù)，必須先登記后查閱或復(fù)制。第四十條中心工作人員、單位財(cái)務(wù)主辦查閱檔案的，須按規(guī)定填寫《檔案調(diào)閱（復(fù)制）登記表》，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確或登記后向檔案室調(diào)閱（復(fù)制）檔案。第四十一條審計(jì)、稅務(wù)、公安等執(zhí)法部門以及其他外部單位查閱檔案的，須憑相應(yīng)文件或介紹信，填寫《檔案調(diào)閱（復(fù)制）登記表》經(jīng)中心主任簽字同意后調(diào)閱（復(fù)制）檔案。第四十二條查閱秘密檔案資料時(shí)，需由查閱者提出申請(qǐng)，報(bào)中心主任審核批準(zhǔn)后，方可查（借）閱。第四十三條非中心工作人員查閱少量檔案時(shí)，一般應(yīng)在中心工作人員陪同下并在檔案閱覽室內(nèi)查閱。第四十四條單位需借閱會(huì)計(jì)檔案并帶離本中心使用的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理檔案借閱手續(xù)，填寫《會(huì)計(jì)檔案借閱單》，執(zhí)法部門借調(diào)其他單位檔案的，應(yīng)附有相關(guān)文件依據(jù)或介紹信?！稌?huì)計(jì)檔案借閱單》應(yīng)加蓋借閱單位公章，經(jīng)中心主任審批后借閱。第四十五條平時(shí)查借閱檔案應(yīng)于當(dāng)日歸還，遇同級(jí)審計(jì)，最多不得超過30天，超期借閱應(yīng)辦理延期手續(xù)。逾期不還的，檔案管理人員應(yīng)主動(dòng)催收，收回的檔案應(yīng)認(rèn)真檢查有否缺損等情況。借閱者不得將檔案轉(zhuǎn)借他人，更不得擅自外借給其他單位。第四十六條查（借）閱檔案必須嚴(yán)守秘密，不得翻閱和抄錄查（借）閱范圍以外的檔案內(nèi)容，不得向他人泄露檔案內(nèi)容。第四十七條查（借）閱檔案必須保護(hù)檔案的完整與安全，不得損毀檔案，如有違反，按規(guī)定追究當(dāng)事人的責(zé)任。第四十八條檔案通過利用，不論其利用的方式和效果如何，均需及時(shí)填寫《檔案利用效果反饋表》，工作人員應(yīng)協(xié)助利用者辦好利用登記手續(xù)，同時(shí)認(rèn)真做好檔案利用效益反饋信息的收集、積累分析、匯總工作。第九章附則第四十九條本制度由綜合科負(fù)責(zé)解釋。第五十條本制度自印發(fā)之日起實(shí)施。麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度麗會(huì)字〔2002〕13號(hào)2002年9月30日印發(fā)麗水市預(yù)算會(huì)計(jì)核算中心計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)管理制度麗會(huì)綜〔2003〕14號(hào)2003年9月28日印發(fā)

第一章總則

第一條為確保中心計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的安全、穩(wěn)定、有效運(yùn)行，提高網(wǎng)絡(luò)服務(wù)質(zhì)量和管理水平，更好地服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展需要，特制定本辦法。第二條計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理由綜合科負(fù)責(zé)，技術(shù)問題實(shí)行系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)制，特殊、重大技術(shù)問題報(bào)市局信息中心指導(dǎo)解決。

第二章機(jī)房管理

第三條中心系統(tǒng)管理員對(duì)機(jī)房進(jìn)行日常管理，機(jī)房工作人員必須嚴(yán)格遵守各項(xiàng)操作規(guī)程，確保信息系統(tǒng)安全運(yùn)行及人身、設(shè)備的安全。第四條外來人員參觀機(jī)房，參觀過程應(yīng)由相關(guān)人員全程陪同。第五條機(jī)房用電量嚴(yán)禁超負(fù)荷運(yùn)行，嚴(yán)禁在UPS上使用電爐、取暖爐等非計(jì)算機(jī)設(shè)備。第六條系統(tǒng)管理員定期對(duì)電源裝置、開關(guān)及線路進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)老化部件要及時(shí)提出更換，消除事故隱患。第七條機(jī)房?jī)?nèi)涉及電源切換、停電檢修等重大操作，必須嚴(yán)格按有關(guān)程序執(zhí)行。第八條系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)機(jī)房空調(diào)維護(hù)管理，定時(shí)檢查空調(diào)的運(yùn)轉(zhuǎn)情況和機(jī)房溫濕度。第九條機(jī)房?jī)?nèi)嚴(yán)禁存放易燃、易爆、易碎、易污染、強(qiáng)磁場(chǎng)、腐蝕性物品。第十條機(jī)房須采取防盜、防水、防鼠措施并定期進(jìn)行檢查。

第三章軟件使用第十一條中心使用的軟件產(chǎn)品必須符合項(xiàng)目的安全需求，軟件產(chǎn)品必須符合對(duì)安全功能和安全認(rèn)證的要求。第十二條中心各科室必須使用合法的軟件，必須根據(jù)上級(jí)部門的統(tǒng)一部署，在系統(tǒng)管理員指導(dǎo)下安裝防火墻、防病毒、網(wǎng)絡(luò)入侵檢測(cè)軟件等監(jiān)測(cè)、檢查類安全產(chǎn)品。第十三條系統(tǒng)管理員應(yīng)及時(shí)指導(dǎo)及時(shí)升級(jí)殺毒軟件，加強(qiáng)對(duì)外來數(shù)據(jù)的安全檢查。中心工作人員使用外來軟盤、光盤復(fù)制文件的，必須先行查殺病毒；安裝外來軟件的，應(yīng)報(bào)批準(zhǔn)后方可安裝。

第四章故障管理

第十四條系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境的某些異?，F(xiàn)象影響到業(yè)務(wù)應(yīng)用、系統(tǒng)環(huán)境、網(wǎng)絡(luò)通信、硬件設(shè)備、機(jī)房設(shè)施的正常有效運(yùn)行，這種情況稱為故障。計(jì)劃內(nèi)停機(jī)不列入問題范圍。第十五條計(jì)算機(jī)設(shè)備出現(xiàn)故障時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告系統(tǒng)管理員，并填寫《設(shè)備維護(hù)記錄單》，系統(tǒng)管理員接受故障報(bào)告后，應(yīng)及時(shí)了解故障情況并進(jìn)行處理，對(duì)無法自行解決的故障應(yīng)及時(shí)與廠家、商家或上級(jí)部門取得聯(lián)系，由其協(xié)調(diào)解決。第十六條綜合科每年對(duì)各類設(shè)備故障問題進(jìn)行收集、跟蹤，特別是對(duì)發(fā)生原因、造成的危害、處理結(jié)果要進(jìn)行全面的記錄和分析，編制故障匯總報(bào)告，并對(duì)運(yùn)行過程中發(fā)生的各類問題分類存檔備查。

第五章計(jì)算機(jī)資源管理

第十七條計(jì)算機(jī)資源管理的對(duì)象是：計(jì)算機(jī)硬件（包括各類計(jì)算機(jī)設(shè)備、數(shù)據(jù)通信設(shè)備、機(jī)房環(huán)境支持方面的硬件設(shè)備等）、軟件及技術(shù)服務(wù)等。第十八條計(jì)算機(jī)資源在采購(gòu)前，由綜合科根據(jù)工作需要提出采購(gòu)計(jì)劃，報(bào)經(jīng)主任辦公會(huì)議審定后，按《政府采購(gòu)法》規(guī)定的程序進(jìn)行采購(gòu)。第十九條新購(gòu)置的計(jì)算機(jī)設(shè)備，由綜合科按《內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度》的規(guī)定，辦理財(cái)產(chǎn)登記、粘貼財(cái)產(chǎn)登記標(biāo)簽，并依據(jù)主任審簽的《財(cái)產(chǎn)處理（置）單》進(jìn)行財(cái)產(chǎn)調(diào)拔。第二十條中心各類辦公耗材由綜合科統(tǒng)一購(gòu)置，大額耗材的更換需單獨(dú)經(jīng)主任批準(zhǔn)方可購(gòu)入。各科室工作人員應(yīng)按規(guī)定登記領(lǐng)用辦公耗材。

第六章數(shù)據(jù)管理

第二十一條數(shù)據(jù)是指各類業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和各種系統(tǒng)軟件、應(yīng)用軟件、配置參數(shù)等。第二十二條系統(tǒng)管理員應(yīng)對(duì)每個(gè)工作日財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行硬盤雙備份，每周進(jìn)行兩次光盤刻錄備份，光盤數(shù)據(jù)應(yīng)注明備份時(shí)間、賬套等詳細(xì)信息以備歸檔。第二十三條必須仔細(xì)檢查備份作業(yè)或備份程序的執(zhí)行結(jié)果，核實(shí)備份介質(zhì)與備份內(nèi)容的一致性，確保備份數(shù)據(jù)的正確性和完整性。第二十四條對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)恢復(fù)必須制定書面的數(shù)據(jù)恢復(fù)方案（內(nèi)容包括進(jìn)行數(shù)據(jù)恢復(fù)的原因和理由、恢復(fù)何時(shí)和何種數(shù)據(jù)、使用哪一套備份介質(zhì)、恢復(fù)的方法和操作步驟等），經(jīng)中心主任審核同意后執(zhí)行。系統(tǒng)數(shù)據(jù)恢復(fù)，須按規(guī)定的流程和技術(shù)要求進(jìn)行。第二十五條在進(jìn)行系統(tǒng)數(shù)據(jù)恢復(fù)前，必須對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行必要的備份，以確保數(shù)據(jù)的安全?；謴?fù)后應(yīng)對(duì)數(shù)據(jù)的正確性進(jìn)行確認(rèn)。第二十六條用于存放數(shù)據(jù)的磁盤、磁帶、光盤、軟盤等存儲(chǔ)介質(zhì)，必須符合相關(guān)的產(chǎn)品技術(shù)規(guī)范和要求。第二十七條定期組織人員對(duì)存放備份數(shù)據(jù)的介質(zhì)進(jìn)行抽檢，以確認(rèn)介質(zhì)能否繼續(xù)使用、備份內(nèi)容是否正確。需要長(zhǎng)期保存的數(shù)據(jù)，應(yīng)在介質(zhì)有效期內(nèi)進(jìn)行轉(zhuǎn)存，防止存儲(chǔ)介質(zhì)過期失效。第二十八條系統(tǒng)中的各類數(shù)據(jù)不得隨意查詢、記錄、攜帶、復(fù)制、傳輸、修改、刪除和泄漏。除辦理正常業(yè)務(wù)外，訪問系統(tǒng)中的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)必須嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十九條任何單位和個(gè)人發(fā)現(xiàn)非法使用數(shù)據(jù)的違規(guī)行為都有權(quán)阻止或舉報(bào)。第三十條外單位人員對(duì)中心存放數(shù)據(jù)的設(shè)備進(jìn)行維修、維護(hù)時(shí)，必須由中心系統(tǒng)管理員現(xiàn)場(chǎng)全程監(jiān)督。有關(guān)設(shè)備或介質(zhì)在送交外單位維修、維護(hù)前，應(yīng)確認(rèn)設(shè)備或介質(zhì)內(nèi)的數(shù)據(jù)已經(jīng)清除。第三十一條存放生產(chǎn)數(shù)據(jù)的設(shè)備或介質(zhì)需要調(diào)撥、轉(zhuǎn)讓、廢棄或銷毀時(shí)，應(yīng)履行審批、登記和交接手續(xù)，兩人以上在場(chǎng)，防止數(shù)據(jù)