水泥制造企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資管理制度2020年8月

目 錄第一章總則 3第二章風(fēng)險(xiǎn)投資的決策和管理 4第三章風(fēng)險(xiǎn)投資的信息披露 6第四章其他 7第五章附則 8

水泥制造企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資管理制度第一章總則第一條為規(guī)范xx有限公司、分支機(jī)構(gòu)和下屬全資子公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)的風(fēng)險(xiǎn)投資及相關(guān)信息披露行為，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制，保護(hù)投資者的權(quán)益和公司利益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及本公司章程的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條本制度所稱的風(fēng)險(xiǎn)投資包括證券投資、衍生品交易以及董事會(huì)認(rèn)定的其他投資行為。本條所述證券投資，包括新股配售或者申購(gòu)、證券回購(gòu)、股票及存托憑證投資、債券投資、委托理財(cái)以及深圳證券交易所認(rèn)定的其他投資行為。其中，委托理財(cái)是指上市公司委托銀行、信托、證券、基金、期貨、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)、金融資產(chǎn)投資公司、私募基金管理人等專業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資和管理或者購(gòu)買相關(guān)理財(cái)產(chǎn)品的行為。本條所述衍生品，是指遠(yuǎn)期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)等產(chǎn)品或者混合上述產(chǎn)品特征的金融工具。衍生品的基礎(chǔ)資產(chǎn)既可以是證券、指數(shù)、利率、匯率、貨幣、商品等標(biāo)的，也可以是上述標(biāo)的的組合。以下情形不適用本制度：（一）固定收益類或者承諾保本的投資行為；（二）參與其他上市公司的配股或者行使優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)利；（三）購(gòu)買其他上市公司股份超過(guò)總股本的10%，且擬持有三年以上的證券投資；（四）公司首次公開發(fā)行股票并上市前已進(jìn)行的投資。第三條風(fēng)險(xiǎn)投資的原則（一）公司的風(fēng)險(xiǎn)投資應(yīng)遵守國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)范性文件等相關(guān)規(guī)定；（二）公司的風(fēng)險(xiǎn)投資應(yīng)當(dāng)防范投資風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制、合理評(píng)估效益；（三）公司的風(fēng)險(xiǎn)投資必須與資產(chǎn)結(jié)構(gòu)相適應(yīng)，規(guī)模適度，量力而行，不能影響自身主營(yíng)業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行。第四條公司風(fēng)險(xiǎn)投資的資金來(lái)源為公司自有資金。公司應(yīng)當(dāng)合理安排、使用資金，致力發(fā)展公司主營(yíng)業(yè)務(wù)，不得使用募集資金從事證券投資與衍生品交易。公司從事套期保值業(yè)務(wù)的期貨品種原則上應(yīng)當(dāng)僅限于與公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的產(chǎn)品或者所需的原材料。第五條公司應(yīng)當(dāng)以本公司、本公司分支機(jī)構(gòu)或全資子公司名義設(shè)立證券賬戶和資金賬戶進(jìn)行證券投資，不得使用他人賬戶或向他人提供資金進(jìn)行證券投資。第二章風(fēng)險(xiǎn)投資的決策和管理第六條公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資的審批權(quán)限如下：（一）證券投資總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以上且絕對(duì)金額超過(guò)1000萬(wàn)元人民幣的，應(yīng)當(dāng)在投資之前經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)并及時(shí)履行信息披露義務(wù)；（二）證券投資總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以上且絕對(duì)金額超過(guò)5000萬(wàn)元人民幣的，公司在投資之前除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議；（三）衍生品交易金額在5000萬(wàn)元人民幣以下或以套期保值為目的的衍生品交易，管理層應(yīng)當(dāng)就衍生品交易出具可行性分析報(bào)告并提交董事會(huì)，董事會(huì)審議通過(guò)并及時(shí)披露后方可執(zhí)行，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)發(fā)表專項(xiàng)意見；（四）衍生品交易金額在5000萬(wàn)元人民幣以上且不以套期保值為目的的衍生品交易，應(yīng)在董事會(huì)審議通過(guò)、獨(dú)立董事發(fā)表專項(xiàng)意見，并提交股東大會(huì)審議通過(guò)后方可執(zhí)行。公司應(yīng)當(dāng)在發(fā)出股東大會(huì)通知前，自行或者聘請(qǐng)咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)其擬從事的衍生品交易的必要性、可行性及衍生品風(fēng)險(xiǎn)管理措施出具專項(xiàng)分析報(bào)告并披露分析結(jié)論；（五）公司與關(guān)聯(lián)人之間進(jìn)行的衍生品關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議，并在審議后予以公告；（六）其他風(fēng)險(xiǎn)投資行為審批權(quán)限參照本條第（一）至（二）項(xiàng)規(guī)定執(zhí)行。公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目處置的權(quán)限參照上述規(guī)定執(zhí)行。第七條公司進(jìn)行證券投資與衍生品交易，如因交易頻次和時(shí)效要求等原因難以對(duì)每次投資交易履行審議程序和披露義務(wù)的，可對(duì)上述事項(xiàng)的投資范圍、投資額度及期限等進(jìn)行合理預(yù)計(jì)，以額度金額為標(biāo)準(zhǔn)適用審議程序和信息披露義務(wù)的相關(guān)規(guī)定。相關(guān)額度的使用期限不應(yīng)超過(guò)12個(gè)月，期限內(nèi)任一時(shí)點(diǎn)的證券投資與衍生品交易金額（含前述投資的收益進(jìn)行再投資的相關(guān)金額）不應(yīng)超過(guò)投資額度。第八條公司董事長(zhǎng)為風(fēng)險(xiǎn)投資管理的第一責(zé)任人。公司董事會(huì)或股東大會(huì)授權(quán)公司管理層處理風(fēng)險(xiǎn)投資的相關(guān)事宜，公司總經(jīng)理作為風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的運(yùn)作和處置的直接責(zé)任人，具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的運(yùn)作和處置。公司總經(jīng)理指定公司全資子公司xx創(chuàng)業(yè)投資管理有限公司負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的調(diào)研、洽談、評(píng)估，執(zhí)行具體操作事宜。公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)投資資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。公司董事會(huì)秘書為風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目信息披露義務(wù)的直接責(zé)任人。第九條公司在風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目有實(shí)際性進(jìn)展或?qū)嵤┻^(guò)程發(fā)生變化時(shí)，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)在第一時(shí)間(一個(gè)工作日內(nèi))向總經(jīng)理報(bào)告并同時(shí)知會(huì)董事會(huì)秘書，總經(jīng)理應(yīng)立即向董事會(huì)報(bào)告。第十條公司財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目資金的籌集、使用管理，并負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目保證金進(jìn)行管理。第十一條公司審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的審計(jì)與監(jiān)督，每個(gè)會(huì)計(jì)年度末應(yīng)對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目進(jìn)行全面檢查，并根據(jù)謹(jǐn)慎性原則，合理的預(yù)計(jì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)投資可能發(fā)生的收益和損失，并向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告。第十二條公司審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資進(jìn)行事前審查，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)、履行的程序、內(nèi)控制度執(zhí)行情況出具審查意見，并向董事會(huì)報(bào)告。每個(gè)會(huì)計(jì)年度末，公司審計(jì)委員會(huì)應(yīng)對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行檢查，對(duì)于不能達(dá)到預(yù)期效益的項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告公司董事會(huì)。第三章風(fēng)險(xiǎn)投資的信息披露第十三條公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)持續(xù)跟蹤證券投資與衍生品交易的執(zhí)行進(jìn)展和投資安全狀況，如出現(xiàn)投資發(fā)生較大損失等異常情況的，應(yīng)當(dāng)立即采取措施并按規(guī)定履行披露義務(wù)。第十四條公司已交易衍生品的公允價(jià)值減值與用于風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的資產(chǎn)（如有）價(jià)值變動(dòng)加總，導(dǎo)致合計(jì)虧損或者浮動(dòng)虧損金額每達(dá)到公司最近一年經(jīng)審計(jì)的歸屬于上市公司股東凈利潤(rùn)的10%且絕對(duì)金額超過(guò)1000萬(wàn)人民幣的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露。第十五條公司不得通過(guò)委托理財(cái)?shù)韧顿Y的名義規(guī)避重大資產(chǎn)收購(gòu)或者重大對(duì)外投資應(yīng)當(dāng)履行的審議程序和信息披露義務(wù)，或者變相為他人提供財(cái)務(wù)資助。公司可對(duì)理財(cái)產(chǎn)品資金投向?qū)嵤┛刂苹蛘咧卮笥绊懙?，?yīng)當(dāng)充分披露資金最終投向、涉及的交易對(duì)手方或者標(biāo)的資產(chǎn)的詳細(xì)情況，并充分揭示投資風(fēng)險(xiǎn)以及公司的應(yīng)對(duì)措施。第十六條進(jìn)行委托理財(cái)，公司發(fā)生以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)進(jìn)展情況和擬采取的應(yīng)對(duì)措施：（一）理財(cái)產(chǎn)品募集失敗、未能完成備案登記、提前終止、到期不能收回；（二）理財(cái)產(chǎn)品協(xié)議或相關(guān)擔(dān)保合同主要條款變更；（三）受托方或資金使用方經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事件；（四）其他可能會(huì)損害公司利益或具有重要影響的情形。第十七條公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中對(duì)報(bào)告期內(nèi)的證券投資和已經(jīng)開展的衍生品交易情況進(jìn)行披露。第四章其他第十八條公司在調(diào)研、洽談、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目時(shí)，內(nèi)幕信息知情人對(duì)已獲知的未公開的信息負(fù)有保密的義務(wù)，不得擅自以任何形式對(duì)外披露。由于工作失職或違反本制度規(guī)定，給公司帶來(lái)嚴(yán)重影響或損失的，公司將根據(jù)情況給予該責(zé)任人相應(yīng)的批評(píng)、警告、直至解除勞動(dòng)合同等處分；情節(jié)嚴(yán)重的，將給予行政及經(jīng)濟(jì)處罰；涉嫌違法的，公司將按《中華人民共和國(guó)證券法》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定移送司法機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。第十九條公司控股子公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資，視同上市公司的行為，適用本制度相關(guān)規(guī)定。公司參股公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資，對(duì)公司業(yè)績(jī)可能造成較大影響的，公司應(yīng)當(dāng)參照本制度相關(guān)規(guī)定，履行信息披露義務(wù)。第五章附則第二十條本制度中“以上”含本數(shù),