養(yǎng)老保險制度的國際比較及啟示養(yǎng)老保險制度的國際比擬及啟示

中圖分類號：F842.6文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1001-828X〔2022〕010-000-01

養(yǎng)老保險是社會保險制度的重要內(nèi)容，是社會保障制度中最根本的內(nèi)容。隨著社會的開展、醫(yī)學(xué)的興旺，世界上老年人占的比例越來越大，使得養(yǎng)老成為一個重要的社會問題。

一、養(yǎng)老保險制度的分類

養(yǎng)老保險是以保障法定范圍內(nèi)的老年人在完全或根本退出社會勞動生涯后仍有足以滿足根本生活需求的穩(wěn)定可靠的經(jīng)濟(jì)來源為目的的社會保險工程。每個國家的經(jīng)濟(jì)社會開展水平不同、國家制度以及國情不同，各個國家的養(yǎng)老保險制度都有自己的特色，大致可以分為下列幾類：

〔一〕傳統(tǒng)型養(yǎng)老保險

在傳統(tǒng)型養(yǎng)老保險中，個人繳費是領(lǐng)取養(yǎng)老金的前提，養(yǎng)老金水平與個人收入掛鉤，個人只有在退休前按照自己的工資水平按規(guī)定繳納費用，才能在退休后領(lǐng)取到養(yǎng)老金，保險人自保為主，國家予以適當(dāng)資助。這種養(yǎng)老金由個人繳納的保險費、企業(yè)或雇主繳納的保險費以及政府財政資助三局部組成。

傳統(tǒng)型養(yǎng)老保險是在1889年由德國俾斯麥政府所創(chuàng)，現(xiàn)在采用這種制度模式的典型國家有德國、美國、日本、荷蘭、奧地利。以德國為例，德國的法律規(guī)定，所有的工人和職員都必須加入養(yǎng)老保險，保險費由雇主、雇員和政府三方共同承當(dāng)，主要由雇主和雇員承當(dāng)，政府只作一定的補貼，每年國家的財政補貼大約占養(yǎng)老保險費的五分之一。

〔二〕強制儲蓄型養(yǎng)老保險

強制儲蓄型養(yǎng)老保險最大的特點是充沛實現(xiàn)了自我保障的原那么，建立個人賬戶，無需像傳統(tǒng)型養(yǎng)老保險一樣由國家財政給予支持，強制雇主、雇員繳納保險費。強制儲蓄型養(yǎng)老保險具體有智利模式和新加坡模式這兩種類型。

1.智利模式

早在19世紀(jì)，智利就建立了養(yǎng)老保險制度，采取現(xiàn)收現(xiàn)付制，1981年進(jìn)行養(yǎng)老金私有化改革，開始實施個人賬戶養(yǎng)老金方案，形成智利模式。在智利模式中，個人賬戶的管理完全實行私有化，個人可以自由選擇私營的養(yǎng)老基金管理公司，是一種高效且市場化的投資管理模式，但由政府為最低養(yǎng)老金進(jìn)行擔(dān)保，即實行“養(yǎng)老金最低保險制度〞。

2.新加坡模式

新加坡模式與智利模式最大的不同在于個人賬戶的管理方面?！靶录悠履Ｊ建曇卜Q為“公積金模式〞，建立的個人賬戶為個人公積金賬戶，每個就業(yè)者都擁有公積金賬戶，雇主和雇員必須按時繳納公積金，實行全國統(tǒng)一管理。經(jīng)過多年的開展，公積金的內(nèi)容不斷完善開展，目前，公積金儲蓄可用來養(yǎng)老、看病甚至買房等。

〔三〕國家統(tǒng)籌型養(yǎng)老保險

國家統(tǒng)籌型養(yǎng)老保險可以分為兩種類型，一種由英國所創(chuàng)，另一種由蘇聯(lián)所創(chuàng)。

1.由英國創(chuàng)設(shè)的國家統(tǒng)籌型養(yǎng)老保險

此養(yǎng)老保險制度是一種“福利型養(yǎng)老保險〞，也稱為“普惠制養(yǎng)老保險〞，貫徹普惠制原那么，許多福利型國家采取這種制度，最為人們所熟知的有瑞典、挪威等。該制度與強制儲蓄型養(yǎng)老保險恰恰相反，養(yǎng)老保險費全部由政府稅收支付，個人無需繳費，且范圍為全體社會成員，但養(yǎng)老保障水平較低。

該制度有利于社會再分配，且操作起來簡單易行，但缺點在于政府負(fù)擔(dān)太重，需要實行高稅收政策，過分強調(diào)公平，滋長了人們的懶散心理，反而造成了實際的不公平，對社會付出不同的人們到最后得到的卻是一樣的。

目前，許多原本實行福利型養(yǎng)老保險制度的國家，正在向混合型養(yǎng)老保險轉(zhuǎn)變，試圖實行福利型養(yǎng)老保險與收入關(guān)聯(lián)型養(yǎng)老保險并存的保險制度。

2.由蘇聯(lián)創(chuàng)設(shè)的國家統(tǒng)籌型養(yǎng)老保險

此養(yǎng)老保險的范圍較小，僅包含在職勞動者，這是與英國創(chuàng)設(shè)的國家統(tǒng)籌型養(yǎng)老保險最大的不同之處。同樣由國家負(fù)責(zé)支付保險費，個人無需繳費。東歐各國和改革之前的我國采用這種制度，但隨著蘇聯(lián)東歐的解體，目前，根本很少采用這種模式的養(yǎng)老保險制度。

二、對完善我國的養(yǎng)老保險制度的啟示

目前，整個世界都在面臨著人口老齡化問題，而我國由于實行多年方案生育，更是面臨著人口老齡化的巨大挑戰(zhàn)，給社會穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)開展帶來影響，養(yǎng)老保險制度的進(jìn)一步完善迫在眉睫。

〔一〕對局部養(yǎng)老金實行市場化的投資管理模式

完全由政府統(tǒng)籌管理的養(yǎng)老保險效率極低且政府壓力極大，不僅不利于保險基金的保值增值，還會使人們過分依賴政府，丟失積極性。如果能夠適當(dāng)?shù)睦檬袌龅牧α?，將局部養(yǎng)老金注入市場，進(jìn)行嚴(yán)格的投資管理，不僅能夠提高養(yǎng)老金的獲利能力，減輕政府壓力，還能促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)開展。

〔二〕更改法定退休年齡

我國的法定退休年齡多年未變，但由于醫(yī)學(xué)的日益興旺，我國人口平均壽命逐漸提高，人們的生活水平也日益提高，而養(yǎng)老金是根據(jù)退休的平均年齡和退休后的平均壽命來計算的，我國的法定退休年齡早已與養(yǎng)老金不相匹配。隨著十八屆三中全會的召開，延遲退休年齡政策逐步明朗，養(yǎng)老制度的改革也提上了日程。

〔三〕統(tǒng)一制度，擴(kuò)大覆蓋率，公平對待每一個人

我國從1995年起實行養(yǎng)老雙軌制，2022年這一制度引起熱議。養(yǎng)老雙軌制對不同的人待遇差距十清楚顯，容易引起人們的不滿，不利于社會的公平與穩(wěn)定。應(yīng)當(dāng)建立一個合理的全民統(tǒng)一的養(yǎng)老制度，并且擴(kuò)大養(yǎng)老保險的覆蓋率，特別是在農(nóng)村中。2022年開始，我國開始對雙軌制進(jìn)行試點改革，時至今日，已取得不少成果，但仍需進(jìn)一步推進(jìn)。

〔四〕完善相關(guān)法律制度，嚴(yán)格執(zhí)法

任何制度的良好推行，都必須建立在立法根底之上。有了相關(guān)的法律規(guī)定，才會有一個統(tǒng)一的規(guī)范，才會約束人們按照規(guī)定執(zhí)行，才會使養(yǎng)老保險的建設(shè)和運作擁有強力撐持。

養(yǎng)老保