全面風險管理第1頁/共59頁-2-1.1公司結構（1/2）

分行、子公司和其它參股公司營銷及產(chǎn)品部門風險管理部門綜合管理部門財務審查委員會分支機構管理委員會信息科技審查委員會資產(chǎn)負債管理委員會風險管理委員會業(yè)務創(chuàng)新委員會信貸審查委員會信用風險管理委員會市場風險管理委員會操作風險管理委員會戰(zhàn)略委員會風險管理委員會審計委員會關聯(lián)交易控制委員會高級管理層內(nèi)部審計局支持與保障部門地區(qū)內(nèi)部審計分局股東大會董事會監(jiān)事會監(jiān)督委員會提名委員會薪酬委員會第2頁/共59頁-3-1.1公司結構（2/2）由鴨蛋股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層組成的治理架構，形成了權力機構、決策機構、監(jiān)督機構和管理層之間的相互協(xié)調(diào)和相互制衡機制。鴨蛋董事會下設六個專門委員會，分別在戰(zhàn)略、審計、風險管理與關聯(lián)交易控制、提名與薪酬方面協(xié)助董事會履行決策和監(jiān)控職能。鴨蛋構建起由風險管理體系、風險監(jiān)控評價體系、獨立的內(nèi)部審計體系及內(nèi)部控制體系構成的風險管理與內(nèi)部控制機制。第3頁/共59頁-4-1.2風險管理組織架構圖董事會行長董事會風險管理委員會風險管理委員會資產(chǎn)負債管理委員會副行長首席風險官資產(chǎn)負債管理部風險管理部分行管理層分行風險管理部門信貸管理部信用風險管理市場風險管理流動性風險管理內(nèi)控合規(guī)部操作風險管理分行層面總行層面董事會層面注：總行風險管理部直接向首席風險官匯報工作；分行層面的各風險管理部門同時向總行層面的相應風險管理部門及分行的管理層匯報。第4頁/共59頁-5-董事會1.2風險管理組織架構：董事會主要負責制定風險管理戰(zhàn)略和風險管理的基本管理制度。監(jiān)督制度的執(zhí)行情況，承擔全行風險管理的最終職責。第5頁/共59頁-6-在董事會之下設立了風險管理委員會，主要負責審核和修訂本行風險管理戰(zhàn)略、風險管理政策等，對其實施情況及效果進行監(jiān)督和評價，并向董事會提出建議等。根據(jù)本行總體戰(zhàn)略，審核和修訂本行風險管理戰(zhàn)略、風險管理政策和內(nèi)部控制流程，對其實施情況及效果進行監(jiān)督和評價，并向董事會提出建議監(jiān)督和評價風險管理與內(nèi)控的業(yè)務及流程，并提出改善意見監(jiān)督和評價高級管理人員在信用、市場、操作等風險方面的風險控制情況定期評估全行風險狀況并向董事會提出建議在董事會授權下審核批準超過行長權限的和行長提請本委員會審議的重大風險事項或交易項目1.2風險管理組織架構：董事會風險管理委員會董事會風險管理委員會第6頁/共59頁-7-高級管理層主要負責執(zhí)行董事會制定的風險管理戰(zhàn)略，制訂風險管理的程序和規(guī)程，管理本行各項業(yè)務所承擔的風險。高級管理層風險管理委員會是鴨蛋銀行行長進行風險管理的決策機構。風險管理委員會下設各專業(yè)風險管理委員會，分別負責信用風險、市場風險和操作風險管理。資產(chǎn)負債管理委員會負責全行流動性風險管理。1.2風險管理組織架構：高級管理層第7頁/共59頁-8-總行行長、副行長、首席風險官公司業(yè)務一部投資銀行部金融市場部機構業(yè)務部個人金融業(yè)務部結算與現(xiàn)金管理部銀行卡業(yè)務部資產(chǎn)托管部風險管理部資產(chǎn)負債管理部信貸管理部授信業(yè)務部信用審批部內(nèi)控合規(guī)部法律事務部財務會計部管理信息部人力資源部信息科技部運行管理部城市金融研究所營銷及產(chǎn)品部門風險管理部門綜合管理部門支持與保障部門1.2風險管理組織架構：高管層面風險管理委員會（1/3）委員會成員第8頁/共59頁-9-高管層風險管理委員會提出全行的信用風險、市場風險及操作風險管理的戰(zhàn)略和政策，并就有關事宜向本行董事會風險管理委員會提出建議；按照董事會及其風險管理委員會要求，審議全行風險管理事項；審議應當向董事會風險管理委員會報批的有關議案；該委員會作為總行層面的風險管理決策機構，審議、制定風險管理政策、制度和計劃；審議風險管理報告、專項報告和其他重大風險事項，并向董事會風險管理委員會和董事會全體成員報告。1.2風險管理組織架構：高管層面風險管理委員會（2/3）委員會職能第9頁/共59頁-10-會議規(guī)則風險管理委員會下設信用、市場和操作風險管理三個專業(yè)委員會信用風險管理委員會負責審議信用風險事項和信貸政策市場風險管理委員會負責審議市場風險政策和程序、模型和方法、制定工作目標操作風險管理委員會負責審議操作風險管理政策和措施委員會設立常設辦事機構——委員會秘書處，負責組織協(xié)調(diào)委員會的日常工作經(jīng)主席、副主席或秘書處提議，可召開臨時會議1.2風險管理組織架構：高管層面風險管理委員會（3/3）第10頁/共59頁-11-總行部門層面組建風險管理部和專門負責信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險管理的職能部門組建了獨立的內(nèi)部審計系統(tǒng)

2006年6月，為了推進風險管理前、中、后臺的有效分離，總行進行了機構改革，建立了全面風險管理部門與專業(yè)風險管理部門互為補充的風險管理組織架構。1.2風險管理組織架構：總行風險管理部門（1/2）第11頁/共59頁-12-主要內(nèi)容風險治理架構全面風險管理制度巴塞爾新資本協(xié)議實施及建設情況第12頁/共59頁-13-2.1風險管理實踐領先同業(yè)

第13頁/共59頁-14-2.2建設有鴨蛋特色的全面風險管理制度體系風險管理容忍度--《風險偏好表》風險管理準則--《全面風險管理框架》風險管理目標--《2009-2011年風險管理三年規(guī)劃》風險管理平臺--《風險管理委員會章程》風險管理過程控制--《風險限額管理辦法》風險管理信息傳遞--《風險報告制度》風險管理效果評價--《風險評價辦法》風險及資本充足評估--《風險及資本充足評估管理辦法》第14頁/共59頁-15-2.2.1風險偏好——設定風險偏好的必要性

風險偏好是指本行根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃和利益相關者的期望所確立的愿意承擔的風險類型和水平。在長期風險管理過程中，德意志銀行、匯豐銀行、澳大利亞國民銀行等國際活躍銀行大都形成了自己的風險偏好，普遍采用經(jīng)濟資本作為偏好表述的重要語言。長期以來，鴨蛋銀行形成并一直保持了穩(wěn)健的風險管理文化。通過風險偏好制度，首次形成了統(tǒng)一、量化、系統(tǒng)的風險偏好體系，提出了明確的指標體系和容忍度，規(guī)定了風險偏好的管理機制，確定了風險偏好設定、實施、監(jiān)測、報告和調(diào)整等流程，在集團層面形成了統(tǒng)一的風險偏好。2009年，銀監(jiān)會在《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》中指出：商業(yè)銀行董事會和高級管理層對全面風險管理框架的有效性負主要責任，根據(jù)風險承受能力和經(jīng)營戰(zhàn)略確定風險偏好，并確保銀行各項限額與風險偏好保持一致。第15頁/共59頁-16-2.2.1風險偏好——指標選取和取值原則全面性風險偏好應反映鴨蛋銀行主要利益相關人的期望，涵蓋經(jīng)營管理中面臨的主要實質性風險，兼顧風險和收益，考慮定量和定性。先進性既要考慮同業(yè)競爭、與鴨蛋銀行市場地位相稱，又要考慮鴨蛋銀行當前的計量技術水平及其在風險管理中的推廣應用情況，在相關指標的選取時，采用了新資本協(xié)議實施高級計量方法成果，保持同業(yè)先進性，具有國際可比性，代表了風險管理的發(fā)展方向。穩(wěn)定性風險偏好是根據(jù)業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略和利益相關者的期望所確立的風險水平和性質。風險偏好指標是鴨蛋銀行經(jīng)營管理中的關鍵核心指標，指標值應保持相對穩(wěn)定性和原則性，不宜頻繁調(diào)整，保證鴨蛋銀行業(yè)務的平穩(wěn)發(fā)展。合規(guī)性鴨蛋銀行風險偏好的定性表述中，明確指出：禁止從事違反監(jiān)管合規(guī)要求的經(jīng)營活動，鴨蛋銀行對違反監(jiān)管合規(guī)要求的容忍度為零。因此，在鴨蛋銀行風險偏好指標取值方面，監(jiān)管標準將作為下限或上限進行管理。第16頁/共59頁-17-2.2.1風險偏好——風險偏好管理制度《風險偏好管理制度（試行）》對鴨蛋銀行風險偏好管理的職責分工和流程進行了制度性規(guī)定，是鴨蛋銀行風險偏好管理的基本文件。包括：明確了鴨蛋銀行風險偏好管理應遵循的原則。明確了董事會、高管層和各相關部門在風險偏好管理中的職責分工。明確了風險偏好管理流程主要包括偏好的設定、實施、監(jiān)測、報告和調(diào)整等環(huán)節(jié)。第17頁/共59頁-18-

2.2.1風險偏好聲明表

第18頁/共59頁-19-

2.2.2風險報告體系介紹—報告工作目標和效果

為規(guī)范風險報告工作，滿足監(jiān)管要求和本行管理需要，鴨蛋銀行建立并持續(xù)完善風險報告制度，提升報告手段。

風險報告制度更好地滿足了集團全面風險管理的需要，滿足了外部監(jiān)管要求

風險報告及時、客觀地反映報告期內(nèi)本行經(jīng)營管理所面臨的實質性風險狀況，包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、銀行賬戶利率風險、聲譽風險、戰(zhàn)略風險、國別風險、集中度風險和對本行有實質性影響的其他風險。

風險報告體現(xiàn)了全面性、重要性、及時性、規(guī)范性、準確性和前瞻性的特點和工作要求。

報告范圍覆蓋了集團內(nèi)的所有各類機構，總行及各一級（直屬）分行、境外分行和附屬機構均需按照制度規(guī)定，開展風險報告工作。

報告體系和內(nèi)容更加全面、豐富，更好地反映了最新風險計量成果的應用情況。風險報告工作按照銀監(jiān)會等監(jiān)管機構的相關文件，更好地滿足了實施新資本協(xié)議的要求和集團并表監(jiān)管的要求。第19頁/共59頁-20-按照鴨蛋銀行公司治理和風險管理框架，履行風險報告職能鴨蛋銀行風險報告工作確定了明確的報告路徑、部門分工及執(zhí)行、監(jiān)督的工作要求全面風險管理報告由風險管理委員會每半年審議一次，報送董事會及其風險管理委員會。季度全面風險管理報告呈總行風險管理委員會審閱，并送相關董事、監(jiān)事審閱。分類風險報告均按照規(guī)定的頻率和報告路徑，執(zhí)行定期或不定期報告工作。董事會及其風險管理委員會、高級管理層及其風險管理委員會和資產(chǎn)負債管理委員會基于風險報告作出的決議，分別由高級管理層、總行相關部門和分行負責落實，并按權限和程序及時報告落實情況。各級分行（機構）風險管理委員會及其日常管理機構，負責本行風險管理委員會決議執(zhí)行的協(xié)調(diào)、督導和報告工作。

2.2.2風險報告體系介紹—報告工作機制第20頁/共59頁-21-

2.2.2風險報告體系介紹—風險報告體系

鴨蛋銀行建立了全面風險報告體系和分類風險報告體系

全面報告包括全面風險管理報告、風險及資本充足評估報告、整合性壓力測試報告、風險偏好執(zhí)行情況報告、國別風險管理報告分類風險報告體系包括信用、市場、操作等各類風險管理報告、風險計量報告和壓力測試報告報告類別第21頁/共59頁-22-2.4積累較為完整的電子化風險數(shù)據(jù)建立南、北兩大數(shù)據(jù)中心，實現(xiàn)全行數(shù)據(jù)的集中管理積累10年有效的信貸違約和損失電子化數(shù)據(jù)第22頁/共59頁-23-2.5開發(fā)風險管理全流程的IT系統(tǒng)風險管理流程IT系統(tǒng)識別、量化法人客戶評級優(yōu)化系統(tǒng)、債項評級系統(tǒng)、個人客戶內(nèi)部評級系統(tǒng)、押品價值評估管理系統(tǒng)、特別關注客戶信息系統(tǒng)、VaR計量系統(tǒng)等控制信貸審批量化決策系統(tǒng)、不良貸款管理系統(tǒng)、市場風險管理核心系統(tǒng)、法人客戶銀行結算賬戶管理系統(tǒng)等監(jiān)測考核客戶RAROC系統(tǒng)、會計風險監(jiān)控系統(tǒng)等風險報告全面風險報告系統(tǒng)、企業(yè)級數(shù)據(jù)倉庫等第23頁/共59頁-24-覆蓋風險管理全流程的IT系統(tǒng)近年來，中國鴨蛋銀行陸續(xù)開發(fā)和完善了覆蓋風險管理全流程的IT系統(tǒng)。風險管理流程IT系統(tǒng)風險識別、量化法人客戶評級優(yōu)化系統(tǒng)債項評級系統(tǒng)個人客戶內(nèi)部評級系統(tǒng)押品價值評估管理系統(tǒng)特別關注客戶信息系統(tǒng)VaR計量系統(tǒng)資產(chǎn)質量12級分類系統(tǒng)等風險控制信貸審批量化決策系統(tǒng)不良貸款管理系統(tǒng)市場風險管理核心系統(tǒng)法人客戶銀行結算賬戶管理系統(tǒng)信貸作業(yè)監(jiān)督管理系統(tǒng)等監(jiān)測考核客戶RAROC系統(tǒng)會計風險監(jiān)控系統(tǒng)等風險報告全面風險報告系統(tǒng)企業(yè)級數(shù)據(jù)倉庫等第24頁/共59頁-25-2.6加強風險管理人才培養(yǎng)和風險文化建設加強風險管理人才培養(yǎng)積極推進風險管理專業(yè)認證資格考試逐步建立風險管理人才激勵機制全面開展風險量化人才培訓推進風險理念轉變分散管理——集中管理事后處置——事前防范和事中控制傳統(tǒng)定性為主——國際高標準的定量與定性相結合第25頁/共59頁-26-主要內(nèi)容風險治理架構全面風險管理制度巴塞爾新資本協(xié)議實施及建設情況第26頁/共59頁-27-3.1實施目標(1/3)總體目標以銀監(jiān)會新資本協(xié)議實施相關監(jiān)管法規(guī)為指導，堅持國際先進銀行實踐與鴨蛋銀行實際相結合，建立起符合監(jiān)管要求的、能夠全面準確管理各類風險的全流程、量化的和立體的內(nèi)部風險管理體系，實現(xiàn)對信用風險、市場風險和操作風險的準確計量，形成全行統(tǒng)一的風險偏好、風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度和風險管理文化，使風險量化結果貫穿于經(jīng)營決策、資本配置、產(chǎn)品定價、績效考核等經(jīng)營管理全過程，有效提升ICBC風險管理水平，全面提高ICBC核心競爭力，將ICBC塑造為國內(nèi)領先、國際一流的現(xiàn)代金融企業(yè)。

第27頁/共59頁-28-3.1實施目標（2/3）信用風險構建符合新資本協(xié)議要求、切合鴨蛋銀行實際的內(nèi)部評級體系，準確估計PD、LGD、EAD等風險要素，并全面應用到風險管理各領域；2010年內(nèi)部評級資產(chǎn)覆蓋率達到50％以上，2013年底前達到80％以上。

市場風險爭取在2011年達到內(nèi)部模型法的要求，構建起符合新資本協(xié)議對內(nèi)部模型法相關參數(shù)計量以及應用標準、切合ICBC實際的內(nèi)部模型體系，實現(xiàn)對各類市場風險VaR值的準確估計，并將內(nèi)部模型結果全面應用到市場風險管理中。

操作風險穩(wěn)步推進操作風險的計量水平，爭取在2011年開發(fā)出符合監(jiān)管要求、切合鴨蛋銀行實際的操作風險高級計量模型體系，2013年將計量結果全面應用到操作風險管理中。

第28頁/共59頁-29-3.1實施目標（3/3）啟動內(nèi)部評級法二期工程非零售項目2005年2009年2010年啟動操作風險高級計量法工程、開展信用風險高級計量項目2007年2008年啟動市場風險內(nèi)部模型法、第二支柱ICAAP項目2004年啟動內(nèi)部評級法二期工程零售項目和市場風險項目啟動內(nèi)部評級法一期工程

國內(nèi)首家實施新資本協(xié)議的銀行

2013年過渡期結束，三大風險全面達到高級計量法要求申請成為新資本協(xié)議實施銀行，信用風險按內(nèi)部評級高級法計量，市場風險、操作風險按標準法計量第29頁/共59頁-30-組合層面違約概率PD交易層面客戶評級債項違約損失LGD行業(yè)評級地區(qū)評級第二模塊內(nèi)部評級應用信用限額預警體系組合管理經(jīng)濟資本第一模塊信用風險量化——內(nèi)部評級省市償債能力評級定價審批準備金、貸款分類風險監(jiān)測業(yè)績考核2007年10月27日投產(chǎn)客戶評級優(yōu)化系統(tǒng)，并正式上線運用。2008年1月19日投產(chǎn)組合評級系統(tǒng)，部分功能正式上線運用。2008年1月19日投產(chǎn)債項及客戶RAROC系統(tǒng)，并進行試運行。評級法人客戶內(nèi)部評級系統(tǒng)建設——總體架構第30頁/共59頁-31-內(nèi)部評級應用關鍵應用：Risk-AdjustedReturnOn

Capital經(jīng)濟增加值EVA（EconomicValueAdded）=風險調(diào)整后收益－經(jīng)濟資本×鴨蛋銀行期望的最低風險資本回報率

經(jīng)濟資本風險資本(經(jīng)濟資本)風險調(diào)整后收益=RAROC 利息收入+非利息收入- 資金成本- 營業(yè)成本- 風險成本（預期損失EL)- 稅收成本≥鴨蛋銀行最低風險資本回報率第31頁/共59頁-32-開發(fā)了40個模型,覆蓋了ICBC國內(nèi)所有非零售風險敞口大中型企業(yè)小企業(yè)有財務報表，銷售額1000-3000萬有財務報表，銷售額小于1000萬無財務報表企業(yè)法人輕工制造業(yè)批發(fā)零售業(yè)房地產(chǎn)業(yè)建筑業(yè)專業(yè)外貿(mào)基礎設施其他類投資類新建企業(yè)/新建房地產(chǎn)資本密集型制造業(yè)PD模型PD模型PD模型PD模型非零售內(nèi)部評級法項目成果——客戶評級第32頁/共59頁-33-開發(fā)區(qū)投資公司土地儲備中心城建投資類公路投資類政府投資銀行擔保機構保險公司財務公司證券公司城市商業(yè)銀行全國性商業(yè)銀行非壽險公司壽險公司經(jīng)紀類綜合類金融機構中小學教育機構高等教育機構醫(yī)療機構教育機構開發(fā)區(qū)投資公司公路投資類其他事業(yè)單位事業(yè)單位非零售內(nèi)部評級法項目成果——客戶評級（續(xù)）第33頁/共59頁-34-非零售內(nèi)部評級法項目成果——組合評級構建了組合信用風險計量體系鴨蛋銀行原有組合風險計量：地區(qū)經(jīng)濟評價辦法優(yōu)化升級行業(yè)評級地區(qū)評級省市償債能力評價行業(yè)信用風險地區(qū)綜合發(fā)展能力地方政府信用風險項目完成后鴨蛋銀行的組合風險計量體系：地區(qū)行業(yè)交叉評價客戶評級的重要參數(shù)第34頁/共59頁-35-信用風險數(shù)據(jù)集市實現(xiàn)信用風險數(shù)據(jù)集中，提供符合新資本協(xié)議要求的數(shù)據(jù)平臺。法人客戶評級優(yōu)化系統(tǒng)財務信息甄別系統(tǒng)押品價值管理系統(tǒng)實現(xiàn)法人客戶評級模型計算自動化、模型管理參數(shù)化、以及評級審批授權和評級審批流程的靈活化管理。實現(xiàn)客戶財務報表信息審查自動化，提高財務信息的準確性。實現(xiàn)押品價值評估的系統(tǒng)化、集中化管理，奠定債項評級計量的數(shù)據(jù)基礎。嵌入貸款發(fā)放系統(tǒng)，實現(xiàn)新增/存量債項評級自動化計算和貸款定價試算，為貸款營銷和審批提供決策依據(jù)。債項評級系統(tǒng)法人客戶內(nèi)部評級系統(tǒng)建設——已建系統(tǒng)第35頁/共59頁-36-組合評級系統(tǒng)行業(yè)信息系統(tǒng)客戶RAROC系統(tǒng)壓力測試系統(tǒng)實現(xiàn)省市償債能力、地區(qū)綜合發(fā)展能力、行業(yè)信用風險水平、地區(qū)行業(yè)交叉影響等組合風險的自動計量。對行業(yè)信息進行分析處理，為行業(yè)評級提供信息支持。實現(xiàn)內(nèi)部評級結果在信用風險管理全流程的自動應用。實現(xiàn)自下而上和自上而下兩種模式壓力測試全流程的自動化。法人客戶內(nèi)部評級系統(tǒng)建設——已建系統(tǒng)第36頁/共59頁-37-衍生產(chǎn)品交易對手計量系統(tǒng)資產(chǎn)組合模型管理系統(tǒng)模型管理系統(tǒng)實現(xiàn)對衍生產(chǎn)品交易對手的風險識別、計量和全流程管理。通過對相關性和系統(tǒng)性的分析，實現(xiàn)對資產(chǎn)組合的有效管理。實現(xiàn)內(nèi)部評級模型開發(fā)、驗證、監(jiān)控、優(yōu)化的標準化、流程化和自動化。法人客戶內(nèi)部評級系統(tǒng)建設第37頁/共59頁-38-國際先進銀行實踐與零售內(nèi)部評級法要求零售業(yè)務風險管理發(fā)展六階段第38頁/共59頁-39-零售內(nèi)部評級法項目情況——項目成果信用評分模型體系——模型分類評分類型預測目標模型分類適用對象管理應用客戶評分預測客戶未來一段時間內(nèi)變?yōu)轱L險客戶的概率外部征信評分模型具有人民銀行征信報告信息的客戶實現(xiàn)個貸和銀行卡客戶以客戶為單位的風險水平綜合評價，客戶評分結果將發(fā)揮客戶預篩選管理作用內(nèi)部客戶評分模型無人民銀行征信報告信息的客戶賬戶評分預測單個賬戶未來一段時間內(nèi)變?yōu)轱L險賬戶的概率申請評分模型新申請賬戶實現(xiàn)對單個賬戶風險水平的評價，賬戶評分結果將發(fā)揮貸款審批、貸后管理、催收管理和交叉營銷作用行為評分模型存量未逾期賬戶催收評分模型早期逾期（1-60天）賬戶營銷評分模型存量未逾期賬戶第39頁/共59頁-40-零售內(nèi)部評級法項目情況——項目成果信用評分模型體系——模型結果

計量結果結果含義客戶

評分風險等級將客戶劃分為5個風險等級，用阿拉伯數(shù)字1、2、3、4、5（或英文字母A、B、C、D、E）進行標識。等級1（或A）表示客戶信用風險最小的客戶群，等級數(shù)字增大表示客戶群信用風險增大。人群位次表示某個風險等級對應的客戶群在全部客戶人群中的累計分布情況。例如，風險等級為1（或A）的客戶，人群位次為0%-10%，表示該客戶在全部客戶信用風險排序中位于前10%。賬戶

評分評分分值評分分值取值范圍為100-850分，評分分值越高，表示賬戶未來變?yōu)轱L險賬戶的概率越小。風險賬戶率表示該賬戶未來變?yōu)轱L險賬戶的概率，風險賬戶率值越低，賬戶未來風險的可能性越小。第40頁/共59頁-41-系統(tǒng)開發(fā)建設情況建設個人客戶內(nèi)部評級系統(tǒng)（PCCM），實現(xiàn)零售內(nèi)部評級計算功能；配套改造個人信貸管理系統(tǒng)（PCM2003），增加評級運作流程，支持評級結果在信貸管理流程中的應用；配套改造信用卡審核作業(yè)等相關系統(tǒng)，增加評級運作流程，支持評級結果在信用卡業(yè)務管理流程中的應用。系統(tǒng)分個人貸款部分和信用卡部分先后建設，個人貸款部分2009年2月投產(chǎn)、信用卡部分2009年4月投產(chǎn)。評分請求評分結果返傳個人客戶內(nèi)部評級系統(tǒng)信用評分計算資產(chǎn)池劃分PD、LGD、EAD計量信用卡審核作業(yè)系統(tǒng)等評級運作評級應用評分請求評分結果返傳個人信貸管理系統(tǒng)評級運作評級應用系統(tǒng)構建方案第41頁/共59頁-42-信用卡業(yè)務風險情況分析——行為評分第42頁/共59頁-43-3.2.2市場風險：內(nèi)部模型法建設建立了前中后臺分離的管理架構，中臺風險管理部門進一步承擔交易復核和產(chǎn)品控制職能，強化了對業(yè)務的風險管控，實現(xiàn)了每日的VaR值計量開展市場風險內(nèi)部模型法建設項目，持續(xù)改進市場風險框架和流程、市場風險管理系統(tǒng)、數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)、定價與估值功能市場風險治理、政策、流程及報告，包括按照監(jiān)管部門、巴塞爾新資本協(xié)議要求和國際較佳實踐，制定新的治理架構或完善現(xiàn)有的治理架構、政策、流程及報告市場風險計量方法論，包括VaR風險值的計算、返回檢驗、壓力測試、情景生成、市場風險相關經(jīng)濟資本計算及金融產(chǎn)品定價及估值市場風險管理系統(tǒng)，包括交易數(shù)據(jù)庫、市場數(shù)據(jù)庫、風險匯總引擎、情景生成引擎、限額管理模塊、風險報告模塊、返回檢驗模塊、壓力測試模塊、定價及估值模塊、經(jīng)濟資本計算模塊及權限管理模塊2010年底基本完成市場風險內(nèi)部模型法項目建設，初步滿足巴塞爾新資本協(xié)議和銀監(jiān)會關于市場風險內(nèi)部模型法要求未來將分階段建設一個覆蓋鴨蛋銀行各類金融市場業(yè)務，包括前、中、后臺完整功能，全行集中的市場風險管理全功能系統(tǒng)第43頁/共59頁-44-市場風險管理總體框架政策與制度管理流程與方案計量方法論模型數(shù)據(jù)/參數(shù)管理系統(tǒng)建設市場風險內(nèi)部模型法實施市場風險政策、流程、計量、自主研發(fā)項目全方位建設內(nèi)部模型法項目內(nèi)部模型法項目關注對市場風險全方位建設，注重政策、流程與系統(tǒng)實施的結合與銜接，從定性、定量兩方面滿足內(nèi)部模型法建設要求第44頁/共59頁-45-市場風險管理政策制度

近年來，鴨蛋銀行不斷加強市場風險管理制度建設與創(chuàng)新，搭建了從高層次戰(zhàn)略、偏好，到總體政策框架、再到基本制度、方法論、實施細則和操作手冊，逐級深入和立體的市場風險管理制度體系。市場風險管理制度鴨蛋銀行風險管理戰(zhàn)略、框架總體政策基本制度銀行賬戶與交易賬戶劃分管理辦法市場風險識別管理辦法市值評估管理辦法市場風險計量管理辦法市場風險限額管理辦法市場風險報告管理辦法重大市場風險應急管理辦法利率管理辦法匯率管理辦法市場風險管理委員會工作規(guī)則市場風險并表管理辦法市場風險壓力測試管理辦法市場風險返回檢驗管理辦法實施細則、操作及管理手冊方法論市值評估方法市場風險計量方法壓力測試方法返回檢驗方法情景生成方法市場風險計量與匯總方法風險因子設計與管理方法金融產(chǎn)品定價與估值模型方法已制定內(nèi)部模型法相關制度和方法，正在起草過程中，將隨著自主研發(fā)系統(tǒng)上線推行市場風險管理系統(tǒng)（自主研發(fā)）操作手冊戰(zhàn)略市場風險模型驗證管理辦法市場風險管理手冊市場風險資本計量標準法實施細則數(shù)據(jù)管理手冊市場風險模型管理辦法市場風險數(shù)據(jù)管理辦法市場風險參數(shù)管理辦法市場風險新產(chǎn)品審批管理辦法市場風險資本計量管理辦法第45頁/共59頁-46-市場風險限額管理流程市場風險偏好匯總的風險價值限額匯總的止損限額經(jīng)批準交易的產(chǎn)品或組合硬性補充限額確定全行年度可交易的組合或產(chǎn)品針對交易組合，確定限額結構、類型根據(jù)交易規(guī)模，歷史限額使用率，模擬測算等確定具體限額指標值結合限額可監(jiān)控情況，如在系統(tǒng)中的實施情況制定《年度市場風險限額方案》，經(jīng)市場風險管理委員會審議通過后，下發(fā)全行執(zhí)行市場風險政策限額設定限額調(diào)整超限額處理確定交易組合當市場環(huán)境、業(yè)務戰(zhàn)略、風險偏好、承擔風險獲得收益發(fā)生重大變化，新產(chǎn)品進入，業(yè)務需求變化時需進行必要的限額調(diào)整

假超限額情形（由模型或系統(tǒng)錯誤造成）VS.真實超限額情形的判斷超限額需經(jīng)過審批，業(yè)務部門需提交超限額解釋與解決方案等第46頁/共59頁-47-市場風險報告體系定期報告：集團市場風險管理報表與報告日報：《市場風險分析日報》（總行口徑），報送管理層周報：《市場風險分析周報》（集團口徑），報送高管層和管理層季報：《市場風險管理報告》（集團口徑），報送市場風險管理委員會監(jiān)管報表我部按季向銀監(jiān)會報送1104監(jiān)管報表：

G02-全行金融衍生業(yè)務情況、G31-有價證券及投資情況、G33-利率重新定價風險情況（交易賬戶）、G41-市場風險資本（標準法）、G42-表內(nèi)加權資產(chǎn)（市場風險扣減項）、G43-表外加權資產(chǎn)（匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約）不定期報告：市場風險信息快報基于市場變化和突發(fā)事件，建立市場風險信息快速反應與報告機制市場風險專題報告在金融危機期間向董事會及高管層匯報了《關于全行外幣債券投資組合風險狀況分析的報告》、《鴨蛋銀行持有迪拜及阿聯(lián)酋地區(qū)債權風險分析報告》、《關于歐洲主權債務危機對鴨蛋銀行影響的分析報告》等專題報告第47頁/共59頁-48-市場風險系統(tǒng)前臺：交易簿記業(yè)務審批流程交易對手授信控制敞口及頭寸管理定價估值業(yè)務統(tǒng)計分析中臺：市場風險識別與控制、計量與監(jiān)控、分析與報告等市場風險限額管理交易數(shù)據(jù)、參考數(shù)據(jù)、市場數(shù)據(jù)等數(shù)據(jù)管理定價估值模型驗證與管理交易價格驗證、對賬、損益分析、市值評估驗證及撥備等。后臺：交易證實與確認會計核算處理資金清算處理第48頁/共59頁-49-市場風險系統(tǒng)業(yè)務核心功能：（1）風險匯總模塊，（2）交易數(shù)據(jù)庫，（3）參考數(shù)據(jù)庫，（4）市場數(shù)據(jù)庫，（5）定價/估值模塊，（5）情景生成引擎，（6）頭寸拷貝，（7）估值請求與損益計算，（7）返回檢驗模塊，（8）壓力測試模塊，（9）限額管理模塊，（10）資本計量（含特定風險），（11）報表數(shù)據(jù)庫及報告模塊等。前中后基本業(yè)務流程：前臺業(yè)務管理：實現(xiàn)各類金融市場業(yè)務交易的前臺業(yè)務管理功能，包括統(tǒng)一交易簿記、流程控制、敞口頭寸管理、市值評估等功能。中臺風險計量與分析：構建市場風險管理的統(tǒng)一平臺，實現(xiàn)集市場風險計量、回溯測試、壓力測試、限額管理、資本計量于一體的內(nèi)部模型法核心系統(tǒng)，為實施市場風險內(nèi)部模型法提供系統(tǒng)支持，全面提升鴨蛋銀行市場風險管理水平和自主創(chuàng)新能力。后臺會計核算：完成帳務處理及資金清算處理。第49頁/共59頁-50-3.2.3操作風險：操作風險高級計量工程開展操作風險高級計量法，解決了模型構建的方法論問題。根據(jù)新資本協(xié)議要求，提出操作風險管理框架、內(nèi)部損失數(shù)據(jù)收集政策的優(yōu)化方案，采購了外部損失數(shù)據(jù)（ELD）并初步建立清洗標準。建立風險控制和自我評估（RCSA）制度和情景分析制度，并進行試點。規(guī)劃操作風險計量系統(tǒng)，開始內(nèi)部損失數(shù)據(jù)模塊、風險控制和自我評估模塊（RCSA）的系統(tǒng)開發(fā)。

第50頁/共59頁-51-建立全面的制度體系鴨蛋銀行結合監(jiān)管要求和業(yè)務經(jīng)營情況，按照以風險識別、評估、計量、監(jiān)測、控制與報告為核心內(nèi)容的操作風險管理流程，建立健全了覆蓋各業(yè)務條線和各管理層級的操作風險管理制度體系。第51頁/共59頁-52-規(guī)范操作風險數(shù)據(jù)收集鴨蛋銀行操作風險高級計量法使用內(nèi)部損失數(shù)據(jù)（ILD）、外部損失數(shù)據(jù)（ELD）、情景分析數(shù)據(jù)（SA）、業(yè)務經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制要素（BEICF）四類數(shù)據(jù)。鴨蛋銀行2005年開始系統(tǒng)收集并報告操作風險損失數(shù)據(jù)，2008年和2011年修訂了《操作風險損失事件管理辦法》，進一步明確了損失定義、統(tǒng)計標準、職責分工和報告路徑等內(nèi)容，保障了損失數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作的規(guī)范性。鴨蛋銀行2009年購買了SAS公司的OpRiskGlobalData外部損失數(shù)據(jù)庫，內(nèi)有損失數(shù)據(jù)2.5萬條，鴨蛋銀行制訂了清洗標準并篩選符合條件的外部數(shù)據(jù)進入模型。

鴨蛋銀行于2009年印發(fā)了《操作風險情景分析管理辦法》，明確了情景分析工作流程和相關部門的職責分工。2010年在全行范圍內(nèi)開展了首次情景分析工作。鴨蛋銀行設計了BEICF打分卡，參考指標包括規(guī)模因素（收入、資產(chǎn)等財務指標，員工、機構數(shù)量等非財務指標）和風險因素（操作風險與控制自我評估、關鍵風險指標等數(shù)據(jù)）。

第52頁/共59頁-53-建設配套信息系統(tǒng)情景分析(SA)管理系統(tǒng)支持鴨蛋銀行開展情景分析工作，提供了操作風險壓力測試工具。主要包括情景生成和情景分析等功能模塊。關鍵風險指標(KRI)監(jiān)測系統(tǒng)支持鴨蛋銀行開展關鍵風險指標監(jiān)測工作，包括指標創(chuàng)建、指標監(jiān)測等模塊。高級法資本計量系統(tǒng)由資本計量、模型管理、相關性和保險緩釋、參數(shù)估計及檢驗、精細度映射等功能模塊組成。外部損失數(shù)據(jù)系統(tǒng)(ELD)管理鴨蛋銀行獲得的外部操作風險損失數(shù)據(jù)，包括數(shù)據(jù)管理、校驗及審核、搜索和統(tǒng)計等模塊。目前數(shù)據(jù)源為SASOpRiskGlobalData數(shù)據(jù)庫。操作風險損失事件管理系統(tǒng)(ILD)實現(xiàn)全行操作風險損失數(shù)據(jù)的動態(tài)跟蹤，為數(shù)據(jù)采集和管理工作提供流程支持。操作風險與控制自我評估系統(tǒng)(RCSA)支持全行開展操作風險與控制自我評估工作，由固有風險和控制有效性評估、剩余風險分析及報表輸出等模塊組成。

鴨蛋銀行操作風險應用管理系統(tǒng)包括操作風險損失事件管理、操作風險與控制自我評估、外部損失數(shù)據(jù)庫、情景分析、關鍵風險指標監(jiān)測、高級法資本計量等六個子系統(tǒng)。第53頁/共59頁-54-開展資本計量工作鴨蛋銀行印發(fā)了《操作風險標準法監(jiān)管資本計量實施細則》，明確了計量方法，規(guī)范了計量流程。鴨蛋銀行于2008年啟動國內(nèi)銀行業(yè)首個操作風險高級計量法項目。確定了模型構建流程，逐項解決了包括頻率和嚴重度的分布選擇、情景分析數(shù)據(jù)使用、蒙特卡羅模擬、相關性處理、保險緩釋、BEICF資本分配等關鍵環(huán)節(jié)的解決方案，最終形成了具有鴨蛋銀行特點的AMA模型計量流程和辦法。

損失分布法蒙特卡洛模擬99.9%分位數(shù)聚合損失內(nèi)部數(shù)據(jù)外部數(shù)據(jù)頻率情景分析數(shù)據(jù)嚴重度業(yè)務條線分配BEICFRCSAKRI-X%+Y%全行層級分配分行預期損失BEICFRCSAKRI內(nèi)部數(shù)據(jù)第54頁/共59頁-55-3.2.5第二支柱：監(jiān)管要求巴塞爾新資本協(xié)議第二支柱要求銀行確保主要風險得到充分識別、計量（評估）、監(jiān)測和報告，并且確保資本水平與主要風險水平及風險管理質量相適應。ICAAP就是由銀行建立的一套內(nèi)部資本充足評估程序，對銀行面臨的實質性風險的風險水平和管理狀況進行評估，找出自身差距，在此基礎上確定需要為此持有的資本，與資本充足率預測結果相比較，得出未來資本充足率管理的方向和措施，不斷提高風險管理水平。第二支柱監(jiān)管要求如下圖：55溝通質詢第二支柱監(jiān)管要求全面的風險評估：

對所有實質性風險從風險水平、風險管理質量等方面進行評估，找出風險管理方面的差距，得到要抵御這些風險所需要的資本要求ICAAP資本充足率預測根據(jù)銀行業(yè)務規(guī)劃、財務規(guī)劃等預測銀行在未來三年的資本充足率，并與風險評估得出的資本要求比較ICAAP報告包括上述的評估和規(guī)劃結果、支持文件和未來的進一步改進相關風險管理工作的方案監(jiān)督檢查要求銀行每年遞交ICAAP報告審閱報告、評估銀行的風險水平、風險管理質量以及資本質量提出銀行管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)監(jiān)管結論評估銀行的資本充足水平是否足夠、風險管理質量的進一步加強方向持續(xù)監(jiān)控并督促銀行持續(xù)改善風險管理水平對于銀行的要求對于監(jiān)管機構的要求第55頁/共59頁-56-3.2.5第二支柱：ICAAP項目主要內(nèi)容第一支柱主要考慮信用風險、市場風險和操作風險，計算三大風險的RWA以及相應的資本充足率，最低資本充足率要求不能低于8%。第二支柱要求