山西省證券從業(yè)資格《證券投資基金》：基金度報告考試題一、單項選擇題（共29題，每題的備選項中，只有1個事最符合題意）下列關(guān)于或有損失的說法，錯誤的是（）。A．或有損失是指由某一特定的經(jīng)濟業(yè)務(wù)所造成的將來可能會發(fā)生，并要由被審計單位承擔(dān)的潛在損失B．由被審計單位承擔(dān)的潛在損失，到被審計單位資產(chǎn)負債表日為止，仍不能確定C．如果一項潛在損失是可能的，且損失的數(shù)額是可以合理地估計出來的，則該項損失應(yīng)作為應(yīng)計項目，在會計報表中反映D．如果可能損失的金額無法合理估計，或者如果損失僅僅有些可能，則無須反映《關(guān)于證券投資基金稅收政策的通知》規(guī)定，自2004年1月1日起，對證券投資基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入，繼續(xù)免征__。A．所得稅B．印花稅C．營業(yè)稅D．增值稅證券公司操縱市場行為從而造成證券價格異常波動是通過影響__機制來引起的。A．?dāng)?shù)量關(guān)系B．市場秩序C．供求關(guān)系D．價格關(guān)系__對人民幣債券發(fā)行利率進行管理。A．中國證監(jiān)會B．財政部C．中國人民銀行D．中國銀監(jiān)會證券市場的結(jié)構(gòu)是指證券市場的構(gòu)成及其各部分之間的__。A．對比關(guān)系B．量比關(guān)系C．比例關(guān)系D．組成關(guān)系深圳證券交易所對專項資產(chǎn)管理計劃收益權(quán)份額協(xié)議交易實行__回轉(zhuǎn)交易。A．當(dāng)日B．次交易日C．次日D．滾動日證券從業(yè)人員職業(yè)道德規(guī)范的內(nèi)容包括__四個方面。A．剛正不阿、秉公辦事、實事求是、取信于民B．勤奮踏實、一絲不茍、努力不懈、認真負責(zé)C．正直誠信、勤勉盡責(zé)、廉潔保密、自律守法D．嚴(yán)于律己、遵紀(jì)守法、自尊自愛、照章辦事發(fā)行人盈利預(yù)測數(shù)據(jù)包含了（）的，應(yīng)特別說明。A．特定的財政稅收優(yōu)惠政策或非經(jīng)常性損益項目B．經(jīng)常性損益項目C．境外收益D．未審計實現(xiàn)數(shù)契約型基金投資者的權(quán)利主要體現(xiàn)在__。A．基金公司章程B．基金合同條款C．基金制度D．口頭約定影響風(fēng)險溢價的因素不包括__。A．基礎(chǔ)利率B．發(fā)行人的信用度C．提前贖回條款D．到期期限由于貨幣貶值給投資者帶來實際收益水平下降的風(fēng)險屬于__。A．利率風(fēng)險B．經(jīng)濟周期波動風(fēng)險C．購買力風(fēng)險D．違約風(fēng)險在我國香港特別行政區(qū)和英國，證券投資基金一般被稱為（）。A．共同基金B(yǎng)．單位信托基金C．證券投資信托基金D．集合投資基金我國的國債是指（）代表國家發(fā)行的國家公債。A．財政部B．國務(wù)院C．中國人民銀行D．國資委發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣__萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣__萬元。A．3000；3000B．3000；9000C．6000；3000D．6000；6000參與美國存托憑證發(fā)行與交易的中介機構(gòu)不包括__。A．存券銀行B．評級公司C．托管銀行D．中央存托公司股票是一種有價證券，它是（）簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。A．有限公司B．合伙企業(yè)C．股份有限公司D．注冊公司發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在刊登招股意向書或者招股說明書摘要的同時刊登（），對發(fā)行方案進行詳細說明。A．上市公告書B．財務(wù)審計報告C．招股說明書D．發(fā)行公告（）是我國對證券投資基金的一種本土化創(chuàng)新。A．收入型基金B(yǎng)．上市開放式基金C．公募基金D．私募基金基金管理人與托管人之間的關(guān)系是__A．所有人與經(jīng)營者的關(guān)系B．經(jīng)營與監(jiān)管的關(guān)系C．持有與托管的關(guān)系D．委托與受托的關(guān)系所謂__，是指選定一種投資風(fēng)格后，不論市場發(fā)生何種變化均不改變這一選定的投資風(fēng)格。A．消極的股票風(fēng)格管理B．積極的股票風(fēng)格管理C．穩(wěn)健的股票風(fēng)格管理D．激進的股票風(fēng)格管理某投資者于2009年6月22日(星期一)買入某B種股票，按《上海、深圳證券交易所交易規(guī)則》，該股票的交收于__辦理。A．6月22日B．6月23日C．6月24日D．6月25日全面攤薄法就是用發(fā)行當(dāng)年預(yù)測全部凈利潤除以（），直接得出每股凈利潤。A．流通股B．總股本C．社會公眾股D．發(fā)行股本發(fā)行價格高于面值稱為溢價發(fā)行，溢價發(fā)行所得的溢價款列為__。A．盈余公積B．股本賬戶C．公司資本公積金D．留存收益結(jié)算頭寸用于應(yīng)付日常結(jié)算，其利息按__規(guī)定的利率計付給會員。A．中國銀行B．中國人民銀行C．建設(shè)銀行D．工商銀行貼水出售的債券的到期收益率與該債券的票面利率之間的關(guān)系是__。A．到期收益率等于票面利率B．到期收益率大于票面利率C．到期收益率小于票面利率D．無法比較持有公司__以上股份的股東為知悉證券交易內(nèi)幕信息的知情人員。A．2%B．3%C．4%D．5%關(guān)于股票、債券、基金風(fēng)險收益的描述不正確的是__。A．普通股的收益小于基金B(yǎng)．股票的收益是不確定的C．證券投資基金的收益要高于債券D．基金投資的風(fēng)險大于債券證券從業(yè)人員禁止性行為是（）。A．舉辦有關(guān)證券投資咨詢的講座、報告會、分析會B．接受投資人或客戶的委托，提供證券投資咨詢服務(wù)C．以獲取利益為目的，利用職務(wù)之便從事證券買賣活動D．接受客戶委托，按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取各項費用投資者購買可轉(zhuǎn)換公司債券等價于（）。A．同時購買了一個普通股票和一個對公司股票的看漲期權(quán)B．同時購買了一個普通債券和一個對公司股票的看漲期權(quán)C．同時購買了一個普通債券和一個對公司股票的看跌期權(quán)D．同時購買了一個普通股票和一個對公司股票的看跌期權(quán)二、多項選擇題（共29題，每題的備選項中，有2個或2個以上符合題意，至少有1個錯項。）當(dāng)上市公司出現(xiàn)__情況時，證券交易所應(yīng)當(dāng)暫停上市公司的股票交易，并要求上市公司立即公布有關(guān)信息。A．公司的股票交易發(fā)生異常波動B．證監(jiān)會依法作出暫停股票交易的決定C．上市公司依據(jù)上市協(xié)議提出停牌申請D．未按規(guī)定履行信息披露義務(wù)如果中央銀行在公開市場上大量收回證券，則證券價格__。A．下跌B．無變化C．上升D．不能確定在行為金融理論中，（）導(dǎo)致投資者不能根據(jù)變化了的情況修正增加的預(yù)測模型。A．選擇性偏差B．保守性偏差C．過度自信D．心理偏差針對中小企業(yè)板塊的風(fēng)險特征，在交易和監(jiān)察制度上做出有別于主板市場的特別安排有__。A．改進開盤集合競價制度和收盤價的確定方式，進一步提高市場透明度，遏制市場操縱行為B．完善交易信息公開制度，引入漲跌幅、振幅及換手率的偏離值等監(jiān)控指標(biāo)，并將異常波動股票納入信息披露范圍，按主要成交席位分別披露買賣情況，提高信息披露的有效性C．完善交易異常波動停牌制度，優(yōu)化股票價量異常判定指標(biāo)，及時揭示市場風(fēng)險，減少信息披露滯后或提前泄漏的影響D．實行比主板市場更為嚴(yán)格的信息披露制度封閉式基金與開放式基金主要有哪些區(qū)別（）A．期限不同B．份額限制不同C．交易場所不同D．價格形成方式不同金融期貨交易實行保證金制度和每日結(jié)算制度，交易者均以__為交易對手。A．買方B．賣方C．期貨經(jīng)紀(jì)公司D．交易所(或期貨清算公司)結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品按發(fā)行方式分類，可分為__。A．公開募集的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品B．非收益保證型產(chǎn)品C．私募結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品D．商品聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品集合資產(chǎn)管理計劃開始投資運作后，證券公司、托管銀行應(yīng)當(dāng)至少每__向客戶提供一次集合資產(chǎn)管理計劃的管理報告和托管報告。A．半年B．3個月C．2個月D．1個月根據(jù)相關(guān)法規(guī)規(guī)定，基金行業(yè)高級管理人員包括__。A．基金管理公司的董事長B．基金管理公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理C．基金管理公司的督察長D．基金托管銀行基金托管部門的總經(jīng)理、副總經(jīng)理某股份有限公司發(fā)行股票4000萬股，繳款結(jié)束日為10月30日，當(dāng)年預(yù)計稅后凈利潤為6400萬元，公司發(fā)行新股前的總股本為12000萬股，用全面攤薄法計算的每股凈收益為__元。A．0.50B．0.45C．0.30D．0.40關(guān)于基金管理人資產(chǎn)保管應(yīng)采取的控制措施，下列說法正確的有（）。A．必須將基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)集中管理B．托管人不得自行運用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)C．基金托管人應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定代基金開立銀行存款賬戶、證券賬戶、清算備付金賬戶D．基金托管人應(yīng)安全保管與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同和實物券憑證申請基金行業(yè)高級管理人員任職資格，應(yīng)當(dāng)具備的條件有__。A．取得基金從業(yè)資格B．通過中國證監(jiān)會或者授權(quán)機構(gòu)組織的高級管理人員證券投資法律知識考試C．最近1年沒有受到證券、銀行、工商和稅務(wù)等行政管理部門的行政處罰D．具有3年以上基金、證券、銀行等金融相關(guān)領(lǐng)域的工作經(jīng)歷及與擬任職務(wù)相適應(yīng)的管理經(jīng)歷對證券投資基金的特點認識不正確的是__。A．基金是將零散的資金匯集起來，交給專業(yè)機構(gòu)投資于各種金融工具，以謀取資產(chǎn)的增值B．以科學(xué)的投資組合降低風(fēng)險、提高收益C．基金實行專業(yè)理財制度，由受過專門訓(xùn)練、具有比較豐富的證券投資經(jīng)驗的專業(yè)人員制訂投資策略和投資組合方案D．雖然投資基金都限制投資額大小，但由于基本限額都極低，所以投資者可以根據(jù)自己的經(jīng)濟能力決定購買數(shù)量__是指應(yīng)計收益率每變化1個基點時引起的債券價格的絕對變動額。A．麥考萊久期B．基點價格值C．價格變動收益率值D．修正久期在任一時點上，影響債券期限結(jié)構(gòu)形狀的因素有__。A．市場資金流動的方向B．對未來利率變動方向的預(yù)期C．對發(fā)債主體財務(wù)狀況的預(yù)期D．債券預(yù)期收益中可能存在的流動性溢價E．市場效率低下或資金從長期(或短期)市場向短期(或長期)市場流動可能存在的障礙今日EMA(12)＝2÷(12+1)×α+11÷(12+1)×b，其中α、b占分別是__。A．今日收盤價、今日EMA(12)B．昨日收盤價、昨日EMA(12)C．今日收盤價、昨日EMA(12)D．昨日收盤價、今日EMA(12)客戶融券期間，其本人或關(guān)聯(lián)人賣出與所融入證券相同的證券的，客戶應(yīng)當(dāng)自該事實發(fā)生之日起（）個交易日內(nèi)向證券公司申報。A．3B．6C．10D．15建立基金品牌最重要的因素是__。A．基金營銷B．基金產(chǎn)品和服務(wù)的能見度C．基金業(yè)績D．基金個性國家股從資金來源上看，主要有__。A．現(xiàn)有國有企業(yè)改組為股份公司時所擁有的凈資產(chǎn)B．現(xiàn)階段有權(quán)代表國家投資的政府部門向新組建的股份公司的投資C．經(jīng)授權(quán)代表國家投資的投資公司、資產(chǎn)經(jīng)營公司、經(jīng)濟實體性總公司等機構(gòu)向新組建股份公司的投資D．具有法人資格的事業(yè)單位以其依法可支配的資產(chǎn)向新組建股份公司的投資下列關(guān)于開放式基金的賣出價的說法中正確的是（）。A．在資產(chǎn)凈值的基礎(chǔ)上減一定的手續(xù)費B．以資產(chǎn)凈值確定C．在資產(chǎn)總值的基礎(chǔ)上加一定的手續(xù)費D．以資產(chǎn)總值確定__是契約型基金的核心法律框架和制定其他文件的重要依據(jù)。A．發(fā)行方案B．基金契約C．托管協(xié)議D．招募說明書公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊資本決議之日起______日內(nèi)通知債權(quán)人，并于______日內(nèi)在報紙上公告。__A．1020B．1030C．2030D．1530投資者申購、贖回基金成功后，注冊登記機構(gòu)一般在__日為投資者辦理增加權(quán)益或減少權(quán)益的登記手續(xù)。A．T+1B．T+2C．T+3D．T+4如果上市公司同時既有重大購買資產(chǎn)行為，又有重大出售資產(chǎn)行為，且購買和出售的資產(chǎn)總額同時達到或超過上市公司最近1個會計年度經(jīng)審計的__的交易行為，應(yīng)當(dāng)報送中國證監(jiān)會股票發(fā)行審核委員會審核。A．總資產(chǎn)的50%B．總資產(chǎn)的70%C．凈資產(chǎn)的50%D．凈資產(chǎn)的70%證券營業(yè)部收到投資者委托后，應(yīng)對__進行審查，合格后才能接受委托。A．委托內(nèi)容B．委托人身份C．委托賣出的實際證券數(shù)量D．委托買入的實際資金余額持有公司__以上股份的股東為知悉證券交易內(nèi)幕信息的知情人員。A．2%B．3%C．4%D．5%關(guān)于股票、債券、基金風(fēng)險收益的描述不正確的是__。A．普通股的收益小于基金B(yǎng)．股票的收益是不確定的C．證券投資基金