理事會主任行政管理部經(jīng)營管理部技術(shù)服務(wù)部財務(wù)管理部養(yǎng)豬專業(yè)戶養(yǎng)豬專業(yè)戶生產(chǎn)部養(yǎng)豬專業(yè)戶8.3人力資源計劃8.3.1人員配置本項目公司預(yù)計人員配置49人，見人員配置計劃表。人員配置計劃表單位：人序號序號部門定員1主任12行政管理部23財務(wù)管理部34經(jīng)營管理部55技術(shù)服務(wù)部56生產(chǎn)部28合計49專業(yè)合作社中各養(yǎng)豬專業(yè)戶由各農(nóng)戶負(fù)責(zé),勞動定員中不作考慮。8.3.2人力資源計劃項目單位將根據(jù)生產(chǎn)發(fā)展的實際需要分開招聘各類專業(yè)人才，并將嚴(yán)格遵守國家有關(guān)勞動法規(guī)，實行聘任制，保障員工的切身利益。項目單位將建立一套人才激勵機制，積極吸引所需的各類專業(yè)人才，重用德才兼?zhèn)涞娜瞬?。同時利用一切渠道加速專業(yè)人才的培養(yǎng)，確保人力資源的可持續(xù)發(fā)展。8.4勞動制度8.4.1工作制度：根據(jù)養(yǎng)豬場生產(chǎn)管理要求，加強管理，常年工作不間斷。8.4.2管理制度為了保證本項目的順利實施，項目建設(shè)單位需建立一整套切實可行的科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)章制度、獎懲制度，并且嚴(yán)格執(zhí)行。主任負(fù)責(zé)制訂職能實施規(guī)則，各職能部門負(fù)責(zé)制訂相應(yīng)的規(guī)章制度，上述規(guī)章制度報理事會討論通過。8.5技術(shù)培訓(xùn)項目技術(shù)培訓(xùn)由XXXX縣畜牧局(站)提供支持、由技術(shù)服務(wù)部組織實施。項目建成后，擬從專業(yè)院校選聘專業(yè)技術(shù)畢業(yè)生充實到技術(shù)服務(wù)部,負(fù)責(zé)對廣大農(nóng)村養(yǎng)豬專業(yè)戶進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)和技術(shù)服務(wù)。第九章項目實施進(jìn)度安排9.1項目實施計劃本項目屬產(chǎn)業(yè)政策鼓勵項目，縣級各部門部給予了大力支持。項目在邊進(jìn)行可行性研究的同時，邊開工建設(shè)，目前，場區(qū)內(nèi)“三通一平”工作己進(jìn)完成，土建工程已部分開工。整個項目計劃6個月完成。9.2項目實施進(jìn)度計劃總工期6個月。XXXX年XX月完成項目的報批手續(xù)和初步設(shè)計，并正式動工，XXXX年XX月投入經(jīng)營。項目工程實施進(jìn)度示意表序序號建設(shè)內(nèi)容XX年XXXXXX1項目可研報批2土建施工4設(shè)備安裝55投入生產(chǎn)運營第十章投資估算與資金籌措10.1投資估算依據(jù)10.1.1土建工程：項目土建工程造價估算主要參照項目區(qū)當(dāng)?shù)亟陬愃乒こ逃嘘P(guān)預(yù)、決算指標(biāo)，結(jié)合本工程進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。10.1.2設(shè)備及安裝工程：設(shè)備造價采用生產(chǎn)廠家詢價和根據(jù)市場確定。10.2項目投資估算經(jīng)估算，本項目總投資808.27萬元，其中固定資產(chǎn)投資330.27萬元，占總投資的40.86%；流動資金478萬元，占總投資的59.14%。固定資產(chǎn)投資估算詳見附表01、02。本項目流動資金依據(jù)設(shè)計生產(chǎn)能力、生產(chǎn)負(fù)荷和經(jīng)營成本等因素，采用分項詳細(xì)估算法進(jìn)行估算，本項目需要投入流動資金478萬元。流動資金估算詳見附表03。10.3資金來源與籌措項目總投資808.27萬元，其中固定資產(chǎn)投資330.27萬元，流動資金投資478萬元?；I資方案為：項目單位自籌資金408.27萬元，申請農(nóng)發(fā)行流動資金貸款扶持400萬元。投資計劃與資金籌措見附表04。第十一章財務(wù)評價11.1財務(wù)評價依據(jù)11.1.1評價方法本項目經(jīng)濟評價依據(jù)國家計委、建設(shè)部頒布實施的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價--方法與參數(shù)》（第三版）以及國家目前最新的財稅制度和行業(yè)有關(guān)規(guī)定。11.1.2評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)a)基準(zhǔn)折現(xiàn)率本項目基準(zhǔn)折現(xiàn)率參照行業(yè)一般標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)為8%。b)建設(shè)規(guī)模按照存欄1000頭生豬立體型養(yǎng)豬場進(jìn)行設(shè)計和財務(wù)估算。年出欄生豬按2000頭估算。c)計算年限本項目計算期10年。d)計算價格參照同類產(chǎn)品市場價，并結(jié)合項目區(qū)實際綜合分析計算產(chǎn)品成本和銷售價格?？紤]到項目的實施，以增加農(nóng)民收入為主要目的，代銷農(nóng)民養(yǎng)殖戶生豬只考慮成本保護(hù)價收購。11.2基本財務(wù)指標(biāo)11.2.1銷售收入a)產(chǎn)品銷售價格本項目產(chǎn)品的銷售價格參照近幾年市場上同類產(chǎn)品的銷售平均價格、目前的市場價格及當(dāng)?shù)啬壳暗膶嶋H銷售價格測算：每公斤商品豬價格為15元。b)產(chǎn)品銷售收入測算按以上產(chǎn)品銷售價格及本項目生產(chǎn)綱領(lǐng)測算，預(yù)計正常生產(chǎn)年份年出欄商品豬2000頭，銷售收入共計300萬元。加上出售仔豬、飼料及代銷養(yǎng)殖戶商品豬，年銷售收入1400萬元。銷售收入估算表詳見附表05。11.2.2銷售稅金及附加本項目屬于養(yǎng)殖業(yè)，國家已經(jīng)免征農(nóng)業(yè)稅和農(nóng)業(yè)企業(yè)及農(nóng)民賣生豬的稅費。在本項目財務(wù)評價項目效益的測算中，已剔除各項稅金，因此不再單獨計算。11.2.3成本估算a)商品豬單位成本估算飼養(yǎng)商品豬耗用飼料500斤，價0.8元/斤，計480元/頭；飼養(yǎng)每頭商品豬耗人工30元/頭；飼養(yǎng)每頭商品豬耗用水、電、防治藥費等110元/頭；攤銷哺乳仔豬成本200元/頭；攤銷種母豬飼養(yǎng)成本100元/頭。b)代銷農(nóng)戶生豬根據(jù)目前發(fā)展態(tài)勢，按年購銷5000頭估算。c）飼料及仔豬飼料除滿足本項目養(yǎng)殖場外，還為廣大農(nóng)民養(yǎng)豬戶提供成本價飼料。良種仔豬為廣大專業(yè)合作社員成本價提供。成本費用估算表見附表06。11.2.4利潤及分配生產(chǎn)期的利潤及利潤分配估算見附表07，在利潤分配中，所得稅按利潤總額20%繳納，盈余公積金按稅后利潤的10%提取，余額作企業(yè)留利。計算期內(nèi)年均利潤總額166.12萬元。11.3財務(wù)盈利能力分析13.3.1靜態(tài)分析：反映財務(wù)盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)有投資利潤率和投資回收期等，結(jié)合利潤表及現(xiàn)金流量表（附表08）計算如下：投資利潤率=年利潤率總額/項目總投資ⅹ100%=20.55%投資回收期：含建設(shè)期的投資回收期所得稅前為3.87年，所得稅后為5.08年。13.3.2動態(tài)分析：反映財務(wù)盈余能力的動態(tài)指標(biāo)有凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率等指標(biāo)。項目全部投資現(xiàn)金流量表（見附表08），根據(jù)該表計算動態(tài)分析指標(biāo)如下：a)所得稅前：財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=8%）=366.26萬元財務(wù)內(nèi)部收益率=24.97%b)所得稅后：財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=8%）=82.24萬元財務(wù)內(nèi)部收益率=12.97%從上述分析結(jié)果看出，本項目具有較強的盈利能力。11.4研究結(jié)果概要上述研究結(jié)果表明，本項目經(jīng)濟效益十分顯著，項目屬于完全可行的范疇。第十二章可行性研究結(jié)論與建議12.1可行性研究結(jié)論12.1.1本項目符合省、市優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品發(fā)展規(guī)劃。項目實施地XXX縣特別是項目區(qū)養(yǎng)豬業(yè)已初具規(guī)模，基礎(chǔ)好，產(chǎn)業(yè)化程度高，當(dāng)?shù)厝罕妼π驴萍冀邮苣芰姡琗XX縣畜牧業(yè)服務(wù)功能全。12.1.2項目立項依據(jù)充分。建設(shè)和生產(chǎn)條件優(yōu)越；設(shè)計方案合理實用，投資風(fēng)險小。資金預(yù)算合理科學(xué)。12.1.3實施項目的組織機構(gòu)落實，技術(shù)組織精干，技術(shù)力量雄厚，為項目實施提供了強有力的技術(shù)保障。12.1.4項目實施后能加快項目區(qū)乃至XXX縣周邊地區(qū)的科學(xué)養(yǎng)豬業(yè)的發(fā)展，有效增加貧困地區(qū)農(nóng)民收入，生產(chǎn)的商品適銷對路，市場前景看好。項目的微觀、宏觀和社會生態(tài)效益顯著。綜上所述，本可行性研究的結(jié)論是：XXX養(yǎng)豬專業(yè)合作社提出的千頭立體型養(yǎng)豬場建設(shè)