附件3中鐵XX局××企業(yè)××項目部××季度（年）經(jīng)濟活動剖析報告模板編制部門：年月日一、項目基本狀況（綜合辦公室、工程部）工程狀況簡介、工期要求、駐地建設(shè)、定編定員狀況；二、達成產(chǎn)值及形象進度剖析（工程部）（今年及開累形象進度、調(diào)動產(chǎn)值達成狀況，今年及開累生產(chǎn)計劃與實質(zhì)達成對照）；施工進度進工期要求。三、項目盈虧狀況剖析（主假如項目收入與實質(zhì)成本對照剖析）財務(wù)部、工經(jīng)部（一）收入評估項目初始合同收入合計XX萬元（不包含合同中商定的暫定金、預(yù)留金），截止XX年XX月XX日，項目獲得合同外驗工計價XX萬元，此中更改索賠XX萬元、資料調(diào)差XX萬元。另有更改索賠XX萬元、資料調(diào)差XX萬元及可爭取花費XX萬元，因還沒有獲得驗工計價，暫未歸入估計合同總收入予以確認(rèn)。項目創(chuàng)收目標(biāo)，以及努力方向評估后估計合同總收入明細(xì)表估計合同總收入未歸入估計合同總收入項合同外合同內(nèi)合計量差可爭取費更改量差其余小計更改小計用12345=2+3+46=1+578910=7+8+9（二）盈虧狀況剖析項目盈虧整體狀況截止XX年XX月XX日，項目確認(rèn)建筑合同收入XX萬元、成本XX萬元、時期花費XX萬元、稅金XX萬元，報表累計實現(xiàn)收益XX萬元；工經(jīng)部確認(rèn)收入XX萬元、成本XX萬元、稅金XX萬元、時期花費與財務(wù)數(shù)據(jù)一致，確認(rèn)收益XX萬元。財務(wù)部與工經(jīng)部確認(rèn)收益相差XX萬元，主要原由以下：財務(wù)部與工經(jīng)部確認(rèn)收入、成本和收益狀況表財務(wù)報表盈虧工經(jīng)部計算盈虧項目行次金額項目行次金額開累確認(rèn)收入1驗工計價1未確認(rèn)收入2已完未驗2收入收入已確認(rèn)營業(yè)超驗33=1+2總收入小計4=1+2-3開累確認(rèn)成本4工程成本5未確認(rèn)成本5應(yīng)計未計成6本成本成本已確認(rèn)合同6=4+5虛列成本7總成本小計8=5+6-7時期花費7時期花費9稅金8稅金10=4*稅率9＝累計收益累計收益1-4-7-810=(3-6)/估計毛利率工經(jīng)部計算毛利率3

11=4-8-9-1012=（4-8）/4目標(biāo)毛利率注意：1.財務(wù)報表盈虧的第4行次“開累確認(rèn)成本”應(yīng)與工經(jīng)部計算盈虧的第5行次“工程成本”查對一致；2.財務(wù)報表盈虧的第7行次和工經(jīng)部計算盈虧的第9行次應(yīng)保持一致，使用財務(wù)報表的數(shù)據(jù)；目標(biāo)毛利率是上司單位下達的項目毛利率。項目盈虧要素剖析（1）收入要素剖析①項目估計毛利率虛高項目估計毛利率虛高，虛增收入多少？影響收益多少？以及虛增的原由等狀況進行分析。②項目中標(biāo)單價低從項目中標(biāo)單價進行剖析項目估計合同總數(shù)低，進而影響項目收入及收益③（2）責(zé)任成本管控剖析截止XX年XX月XX日，項目實質(zhì)發(fā)生成本XX萬元，對應(yīng)責(zé)任成本XX萬元，責(zé)任成本節(jié)儉（超支）XX萬元。①人工費對人工費節(jié)超狀況進行剖析，要點剖析分包模式與分包價錢對本項目的影響等，項目分包能否在限價之內(nèi)。②資料費資料采買價錢與現(xiàn)場耗費：資料集采狀況，采買價錢與項目資料核銷狀況。③機械使用費機械設(shè)備租借單價與耗費，限價履行狀況等進行對照剖析。④其余直接費大小臨設(shè)置與標(biāo)準(zhǔn)、電費、資料二次搬運費、夜間施工增添費等與責(zé)任成本對照剖析，找出差別原由。⑤現(xiàn)場經(jīng)費比較責(zé)任成本節(jié)超狀況⑥其余要素施工技術(shù)方案與資源配置等對項目成本的影響責(zé)任成本剖析要點剖析哪些節(jié)儉？哪些超支？什么原由？本點剖析主要以責(zé)任成本剖析為依照（不得全文摘抄責(zé)任成本剖析報告），責(zé)任成本剖析報告可作為經(jīng)濟活動剖析的附件。詳見《項目責(zé)任成本核算表》項目責(zé)任成本核算表XX年XX月XX日序工程項目或花費責(zé)任成本總責(zé)任成本（元）實質(zhì)成本（元）節(jié)超（元）余額（元）號名稱額（元）本期開累本期開累本期開累12345678＝4-69＝5-710＝3-5一直接費人工費資料費機械使用費其余直接費暫時設(shè)備費二現(xiàn)場管理費薪資辦公費三稅金合計項當(dāng)今一步盈虧狀況展望1）工期對項目盈虧的影響（若工期與計劃一致，則不用剖析，若不一致，則剖析工期對項目盈虧的影響）2）更改索賠。3）責(zé)任成本管控。。四、已完未驗狀況剖析截止XX年XX月XX日，項目累計確認(rèn)收入XX萬元，驗工計價XX萬元，已完未驗（超驗）XX萬元。存在已完未驗（超驗）的主要原由以下：（一）建筑合同確認(rèn)毛利率與項目實質(zhì)毛利率不一致項目建筑合同確認(rèn)毛利率高于項目實質(zhì)毛利率，致使多確認(rèn)收入XX元，增添已完未驗元?；蝽椖拷ㄖ贤_認(rèn)毛利率低于項目實質(zhì)毛利率，致使少確認(rèn)收入XX元，減少已完未驗XX元。（二）項目驗工計價滯后，驗工計價與收入、成本不般配。項目整體超驗的，也要將已完未驗和超驗分別剖析。（三）財務(wù)部與工經(jīng)部確認(rèn)已完未驗差別表驗工實質(zhì)實質(zhì)達成工程應(yīng)工經(jīng)部確認(rèn)的已建筑合同確建筑合同財務(wù)部確認(rèn)的財務(wù)部與工經(jīng)部確已完未驗/超項目名稱計價成本得的驗工計價完未驗超驗確認(rèn)收入認(rèn)已完未驗差認(rèn)毛利率驗E＝D－BF＝D－BH＝C/ABCDGI=H-BJ=I-E-F（1-G%）(正數(shù))(負(fù)數(shù))路基工程土方承臺墩柱開挖早期支護驗工實質(zhì)實質(zhì)達成工程應(yīng)工經(jīng)部確認(rèn)的已建筑合同確建筑合同財務(wù)部確認(rèn)的財務(wù)部與工經(jīng)部確項目名稱已完未驗/超超驗計價成本得的驗工計價完未驗認(rèn)毛利率確認(rèn)收入驗認(rèn)已完未驗差E＝D－BF＝D－BH＝C/ABCDGI=H-BJ=I-E-F（1-G%）(正數(shù))(負(fù)數(shù))二次襯砌其余直接費現(xiàn)場經(jīng)費其余稅金合計注：本表全部數(shù)據(jù)為項目開累數(shù)。五、財務(wù)資本狀況剖析（財務(wù)部）（一）資本集中狀況及原由剖析（二）資本進出狀況1．資本收入：業(yè)主撥款（代付款）、企業(yè)調(diào)劑款、廢舊物質(zhì)辦理收入等項目全部的資本收入。2．資本支出：今年及開累資本進出狀況；包含但不限于業(yè)主資本撥付（包含代付款）狀況、對外勞務(wù)隊資本撥付狀況、資料采買支出、現(xiàn)場經(jīng)費支出，資本上交等。（三）項目債權(quán)債務(wù)狀況：（包含資本缺口狀況）1．債權(quán)狀況：截止XX年XX月XX日，債權(quán)狀況，合同商定支付比率，以及業(yè)主實質(zhì)支付比率等。2．債務(wù)狀況：截止XX年XX月XX日，債務(wù)狀況，以及能否存在應(yīng)計未計債務(wù)、虛增債務(wù)等。六、安全質(zhì)量及安全經(jīng)費使用狀況（安質(zhì)部、財務(wù)部）：（一）安全質(zhì)量管理狀況包含安全質(zhì)量問題辦理成本；（二）項目安全經(jīng)費使用狀況剖析（今年及開累計劃、實質(zhì)及