江西省修水香爐山鎢業(yè)有限責(zé)任公司財務(wù)展望一、公司經(jīng)營規(guī)模、生產(chǎn)能力、財產(chǎn)狀況江西省修水香爐山有限責(zé)任公司地處江西省修水縣境內(nèi)，是五礦有色金股份有限公司控股的大型白鎢生產(chǎn)公司，是江西省重要的鎢礦之一，占地面積46911平方米，采礦、選礦、運(yùn)輸以及生活設(shè)備配套完好?，F(xiàn)擁有固定財產(chǎn)12,316.67萬元（截止2004年8月尾），在冊員工492人（截止2004年8月尾），人均薪資1500元左右，年辦理礦量：50萬噸，生產(chǎn)白鎢精礦6000標(biāo)噸，2004年實現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值13624萬元（現(xiàn)價，截止2004年8月尾），實現(xiàn)稅收4,219.69萬元（截止2004年8月尾）,實現(xiàn)會計凈收益:5,329.41萬元。將采掘坑口全額承包給安翔公司，每個月按辦理量結(jié)算。現(xiàn)有在冊員工四百多人，人均薪資1500元左右。經(jīng)地質(zhì)勘探，有WO3儲量為129,973.3噸金屬量,品位0.657度，因為原來個體老板的采富棄貧，同時因為香爐山礦山儲量的勘查自己級別就不高，只有CD級，所以有可能將來的礦石的當(dāng)選品位會降低。鎢精礦此刻選礦回收率已經(jīng)基本穩(wěn)固在78%左右，伴生產(chǎn)品銅精礦的回收率基本在60%左右。我公司此刻無獨(dú)立核算的子公司、分公司等機(jī)構(gòu)。二、白鎢精礦挑選成本（含銅精礦成本：5000元/金屬噸），見表以下：成本匯總月報表江西省修水香爐山鎢業(yè)有限責(zé)任公司2004年8月單位：元序號生產(chǎn)成本本月數(shù)累計數(shù)制造花費(fèi)本月數(shù)累計數(shù)1合計9,611,124.6850,105,886.06合計3,641,518.1618,204,303.552此中：直接資料3,347,546.7120,308,160.87薪資288,420.002,044,570.763直接人工545,555.783,721,397.45員工福利38,500.00228,275.284制造花費(fèi)3,641,518.1618,204,303.55折舊費(fèi)1,510,495.185,756,881.625動力2,000,126.227,418,043.63維修費(fèi)33,675.95582,610.516其余支出76,377.81453,980.56機(jī)物耗費(fèi)677,169.631,871,858.50低值易70.00耗品攤銷15,067.0025,660.0080.00水電費(fèi)103,887.78756,254.4290.00差旅費(fèi)4,539.8031,447.60100.00運(yùn)輸費(fèi)282,721.041,993,838.32110.00保險費(fèi)10,250.1896,247.7012鎢精礦入庫數(shù)808.12304,731.4290化驗費(fèi)302.3089,137.22勞動13銅精礦入庫數(shù)68.1566375.7001保護(hù)費(fèi)7,753.0953,802.6914原礦出礦量68,866.3500410,428.3681資源稅24,103.22149,294.3615原礦辦理量70,379.3600405,936.5200采礦權(quán)攤銷166,666.671,333,333.36160.00排污費(fèi)0.001,839,741.50170.00業(yè)務(wù)款待費(fèi)13,086.0066,330.73180.00其余464,880.321,285,018.98說明；1、直接資料包含原礦采掘、選礦原輔資料。2、制造花費(fèi)包含坑口炸藥及資料、原礦運(yùn)輸及折舊費(fèi)等。三、主要產(chǎn)品的銷量及價錢公司于2003年4月22日正式建立，6月28日正式生產(chǎn)，2003年度產(chǎn)品價錢依據(jù)和鎢部簽訂的合同訂價，為含稅價20000元/標(biāo)噸，3000標(biāo)噸，當(dāng)年生產(chǎn)量3379.68標(biāo)噸，當(dāng)年均勻不含稅價為：17699.12元/標(biāo)噸。2004年度完好按江鎢公司黑鎢市場公然報價作為訂價基礎(chǔ)，扣除1500價差為我公司白鎢銷售價錢。今年度市場價錢連續(xù)走高，固然不是特別穩(wěn)固，可是仍舊保持在一個較高的水平之上。將來市場走勢較難掌握，總的來說，固然有五礦對鎢市場的強(qiáng)勢介入，可是鎢市場不行能老是保持30000元以上的高價位，價錢回落能夠預(yù)期，回落的不過幅度的大小，從長久看，鎢市場價錢連續(xù)保持在一個較高的價錢平臺上運(yùn)轉(zhuǎn)已經(jīng)是個不爭的事實。四、重要財產(chǎn)欠債項目1、固定財產(chǎn)及無形財產(chǎn)房子建筑物產(chǎn)權(quán)狀況及入帳價值收買財產(chǎn)按評估價入賬，；新建房子按在建工程實質(zhì)結(jié)算金額入帳。土地入賬狀況：2003年收買土地使用權(quán)支付1000萬元，含全部規(guī)費(fèi)、稅金。生產(chǎn)設(shè)備：購入固定財產(chǎn)時按實質(zhì)成本入帳。供給固定財產(chǎn)的原值、凈值、以及折舊年限等（按經(jīng)營單位供給）(一)財產(chǎn)分類A、生產(chǎn)用序財產(chǎn)類型計提折舊年限計提方法號1井巷工程10年均勻年限法2礦山專用設(shè)7年均勻年限法備3機(jī)械設(shè)備10年均勻年限法4運(yùn)輸設(shè)備8年均勻年限法5傳導(dǎo)設(shè)備10年均勻年限法6動力設(shè)備15年均勻年限法7房子建筑物15年均勻年限法8電子儀器儀10年均勻年限法表B、非生產(chǎn)用序財產(chǎn)類型計提折舊年限計提折舊方法號1運(yùn)輸設(shè)備8年均勻年限法2設(shè)備工具5年均勻年限法3房子建筑物15年均勻年限法4簡略工棚8年均勻年限法（二）財產(chǎn)狀況類型原值凈值累計折舊年限1辦公運(yùn)輸設(shè)備2937883.4439783.742,898,099.7082生活房子建筑物4950760.3734675.144,916,085.23153辦公工具設(shè)備1115884.0921367.861,094,516.2354生產(chǎn)運(yùn)輸設(shè)備420197.835793.9414,403.9385動力設(shè)備6204990.7565083.556,139,907.2015礦山專用設(shè)備傳導(dǎo)設(shè)備電子儀器儀表選廠房子建筑物坑口房子建筑物11尾砂壩運(yùn)輸房子建筑物產(chǎn)檢房子建筑物機(jī)械設(shè)備井巷小計

1933564.6329851.891,903,712.7471059670.711697.371,047,973.3310305509.943054.4302,455.541017004094.7122084.4916,882,010.19152632655.0218534.112,614,120.911514808354.691417.4614,716,937.1215546369.395044.09541,325.3015223396.051946.51221,449.541518939876.4202539.3418,737,337.041012971912.3125047.7512,846,864.58101118126281783986.06110,028,641.932、公司短、長久借貸的利率：貸款限期貸款金額年利率貸款銀行備注1年12000萬元5.31%建設(shè)銀行已經(jīng)發(fā)放1年3000萬元5.31%中國銀行申報中1年3000萬元5.31%交通銀行擬申報五、管理花費(fèi)1.1.管理人員薪資和福利的歷史數(shù)據(jù)（2001－2003年）2003年度管理人員薪資：1,229,960元，福利費(fèi)：164,321元。1.2.對于社會保險的繳納標(biāo)準(zhǔn)（養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險、工傷保險等）社會養(yǎng)老保險的繳納標(biāo)準(zhǔn)：666元/月，工傷不測保險已辦，失業(yè)保險、醫(yī)療保險未辦理。1.3.公司薪資總數(shù)狀況（2001－2003年）2003年度公司人員薪資總數(shù)：4,225,673元。1.4.資源賠償費(fèi)的繳納的標(biāo)準(zhǔn)和實質(zhì)