PAGEPAGE12023年中級銀行從業(yè)《銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)（風(fēng)險管理）》考前?？荚嚲恚ㄎ澹└皆斀庖?、單選題1.外部人員的故意欺詐屬于（）風(fēng)險。A、不完善或有問題的內(nèi)部程序B、系統(tǒng)缺陷C、人員因素D、外部事件答案：D解析：商業(yè)銀行的外部事件風(fēng)險包括：外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。2.通過分析過去三個月內(nèi)英鎊兌美元的匯率，得到匯率均值為1英鎊=1．64美元，匯率波動標(biāo)準(zhǔn)差為250個基點。假設(shè)英鎊兌美元的匯率波動基本符合正態(tài)分布，則預(yù)期未來三個月中，英鎊兌美元的匯率有95％的可能性處于（）美元之間。?A、1．565～1．750B、1．590～1．690C、1．615～1．665D、1.540～1．740答案：B解析：3.對于正態(tài)曲線，若固定σ的值，隨μ值不同，曲線位置（）。A、不同B、相同C、不動D、不確定答案：A解析：正態(tài)曲線由σ和μ決定其形狀：μ為均值決定了曲線中心，σ為標(biāo)準(zhǔn)差決定了曲線的離散程度。若固定σ的值，隨μ值不同，曲線位置將不同。4.當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)時，即出現(xiàn)（）。A、資產(chǎn)敏感型缺口B、資產(chǎn)缺口C、負(fù)債缺口D、負(fù)債敏感型缺口答案：D解析：當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)時，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感型缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降；相反，當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)大于負(fù)債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。5.市場準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則不包括（）。A、效益B、公開C、便民D、效率答案：A解析：市場準(zhǔn)入應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則。6.某商業(yè)銀行一筆貸款金額為500萬元，預(yù)期回收金額為350萬元，回收成本為50萬元。則該筆貸款的違約損失率為（）。A、40％B、60％C、70％D、80％答案：A解析：該筆貸款的違約損失率=1-(350-50)／500=40％。7.下列關(guān)于收益率曲線的描述，錯誤的是（）。A、債券的到期收益率通常不等于票面利率B、收益率曲線對應(yīng)著各類期限的貸款利率C、收益率曲線斜向下意味著長期收益率較低D、收益率曲線是根據(jù)市場上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線答案：B解析：B項，收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當(dāng)前經(jīng)濟狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟走勢預(yù)期(包括經(jīng)濟增長、通貨膨脹、資本回報等)的結(jié)果。8.商業(yè)銀行的（）來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境的變化。A、流動性風(fēng)險B、法律風(fēng)險C、戰(zhàn)略風(fēng)險D、操作風(fēng)險答案：C解析：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；②為實現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；③為實現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏；④以及整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。9.下列指標(biāo)的計算公式中，正確的是（）。A、資本金收益率=稅后凈收人／資產(chǎn)總額B、資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額C、凈業(yè)務(wù)收益率=(營業(yè)收入-營業(yè)支出)／資產(chǎn)總額D、非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營業(yè)收入-營業(yè)支出)答案：C解析：A項，資本金收益率=稅后凈收人／資本金總額；B項，資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額；D項，非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／資產(chǎn)總額。10.通常情況下,下列商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性自高至低排序正確的是（）。（1）國債（2）同業(yè)借款（3）銀行自有房產(chǎn)（4）可出售的貸款組合A、（2）>（1）>（4）>（3）B、（1）>（2）>（4）>（3）C、（1）>（2）>（3）>（4）D、（2）>（1）>（3）>（4）答案：B解析：巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：（1）最具有流動性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資；（2）其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性；（3）商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內(nèi)卻可能被視為不能出售；（4）流動性最差的資產(chǎn)包括實質(zhì)上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問題的信貸資產(chǎn)等。因此，商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性排序為：國債＞同業(yè)拆借＞可出售的貸款組合＞銀行自有房產(chǎn)11.根據(jù)商業(yè)銀行公司治理原則，商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)應(yīng)由（）審核批準(zhǔn)。A、董事會B、高級管理層C、監(jiān)事會D、股東大會答案：A解析：巴塞爾委員會發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》強調(diào)董事會對銀行負(fù)有整體責(zé)任，包括批準(zhǔn)并監(jiān)督管理層實施銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)、治理框架和公司文化。12.（）是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機構(gòu)，或通過地下錢莊等非法金融體系進入銀行或轉(zhuǎn)移至國外，其目的就是讓非法資金進入金融機構(gòu)，以便于下一步的資金轉(zhuǎn)移。A、融合階段B、離析階段C、放置階段D、轉(zhuǎn)移階段答案：C解析：放置階段，是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機構(gòu)，或通過地下錢莊等非法金融體系進入銀行或轉(zhuǎn)移至國外，其目的就是讓非法資金進入金融機構(gòu)，以便于下一步的資金轉(zhuǎn)移。13.巴塞爾委員會提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應(yīng)配備首席風(fēng)險官，關(guān)于首席風(fēng)險官，下列說法中錯誤的是（）。A、首席風(fēng)險官必須具備獨立性B、首席風(fēng)險官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理C、首席風(fēng)險官不能向董事會報告D、首席風(fēng)險官應(yīng)與操作和經(jīng)營條線分離，不負(fù)管理和財務(wù)職責(zé)答案：C解析：《商業(yè)銀行公司治理指引》指出，商業(yè)銀行可以設(shè)立獨立于操作和經(jīng)營條線的首席風(fēng)險官。首席風(fēng)險官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理，并可以直接向董事會及其風(fēng)險管理委員會報告。14.假設(shè)某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為6年，總負(fù)債900億元，負(fù)債加權(quán)平均久期為5年，則該銀行的資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為（）。A、1．5B、-1．5C、1D、-1答案：A解析：根據(jù)公式可得，久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-(總負(fù)債／總資產(chǎn))×負(fù)債加權(quán)平均久期=6-(900／1000)×5=1．5。15.某企業(yè)由于財務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。從操作風(fēng)險事件分類來看，該事件歸于（）類別。A、內(nèi)部流程B、外部事件C、人員因素D、系統(tǒng)缺陷答案：B解析：操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。外部事件包括外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。其中，外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。16.關(guān)于風(fēng)險救助，下列說法不正確的是（）。A、是針對有問題的銀行機構(gòu)采取的救助性措施B、其內(nèi)容包括調(diào)整決策層和管理層、實施資產(chǎn)和債務(wù)重組等C、其措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，另一類是帶有一定強制性或監(jiān)控性的措施D、其目的是通過風(fēng)險救助，改善銀行機構(gòu)經(jīng)營狀況，有效處置化解風(fēng)險，防止風(fēng)險進一步擴大和惡化答案：C解析：C項，風(fēng)險的糾正性措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，另一類是帶有一定強制性或監(jiān)控性的措施。17.某商業(yè)銀行今年共發(fā)放了1萬筆長期個人住房貸款，假設(shè)該1萬筆貸款預(yù)期在第一年、第二年、第三年的邊際死亡率分別為5％、3％、1％，則該1萬筆貸款預(yù)期在三年間的累計死亡率是（）。A、7．25％B、9％C、10．14％D、8．77％答案：D解析：貸款存活率=（1-5％）×（1-3％）×（1-1％）=91．23％，累計死亡率=1-91．23％=8．77％。18.下列哪項不屬于政治風(fēng)險?（）A、政府更替B、財產(chǎn)征用C、洗錢D、政治沖突答案：C解析：政治風(fēng)險指債務(wù)人因所在國發(fā)生政治沖突、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形而承受的風(fēng)險。19.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，監(jiān)管類別“優(yōu)”所對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重為（）。A、100％B、50％C、70％D、0答案：C解析：根據(jù)每一個監(jiān)管類別對應(yīng)的特定風(fēng)險權(quán)重，計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。各類的風(fēng)險權(quán)重具體為：①監(jiān)管類別“優(yōu)”，風(fēng)險權(quán)重為70％；②監(jiān)管類別“良”，風(fēng)險權(quán)重為90％；③監(jiān)管類別“中”，風(fēng)險權(quán)重為115％；④監(jiān)管類別“差”，風(fēng)險權(quán)重為250％；⑤監(jiān)管類別“違約”，風(fēng)險權(quán)重為O％。20.（）是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險。A、政治風(fēng)險B、國別風(fēng)險C、經(jīng)濟風(fēng)險D、市場風(fēng)險答案：B解析：國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險。21.在現(xiàn)代金融風(fēng)險管理實踐中，關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A、對不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險容忍度和經(jīng)濟資本配置B、經(jīng)濟資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額C、經(jīng)濟資本的分配依據(jù)董事會制定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好來實施D、對不擅長且不愿意承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本答案：A解析：A項，對于不擅長且不愿承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對其配置非常有限的經(jīng)濟資本，并設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度，迫使業(yè)務(wù)部門降低該業(yè)務(wù)的風(fēng)險暴露，甚至完全退出該業(yè)務(wù)領(lǐng)域。22.某國家外匯儲備中美元所占的比重較大，為了防止美元下跌帶來損失，可以（）。A、賣出一部分美元，買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣B、買入美元，賣出一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣C、買入美元，同時買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣D、賣出一部分美元，同時賣出一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣答案：A解析：風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。題目中，為了防止美元下跌帶來損失，可以賣出一部分美元的同時買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣，從而降低風(fēng)險。23.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件。下列屬于規(guī)章的是（）。A、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》B、《金融違法行為處罰辦法》C、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》D、《中華人民共和國中國人民銀行法》答案：A解析：規(guī)章：《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見》、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》等。主要法律：《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國行政許可法》等行政法規(guī)：《金融違法行為處罰辦法》等。24.資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，這里的資本就是（）。A、賬面資本B、經(jīng)濟資本C、監(jiān)管資本D、實收資本答案：C解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，這里的資本就是監(jiān)管資本，是在商業(yè)銀行實收資本的基礎(chǔ)上再加上其他資本工具計算而來。25.（）是指將市場風(fēng)險內(nèi)部模型法計量結(jié)果與損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進行調(diào)整和改進。A、情景分析B、敏感性分析C、壓力測試D、返回檢驗答案：D解析：略26.交易對手信用風(fēng)險暴露計量方法不包括（）。A、現(xiàn)期風(fēng)險暴露法B、標(biāo)準(zhǔn)法C、內(nèi)部模型法D、權(quán)重法答案：D解析：巴塞爾協(xié)議II提出三種交易對手信用風(fēng)險暴露計量方法，較常用的方法是現(xiàn)期風(fēng)險暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法。27.甲公司2014年銷售收入為2億元，銷售成本為1.5億元，2014年期初應(yīng)收賬款為7500萬元，2014年期末應(yīng)收賬款為9500萬元，則下列財務(wù)比率計算正確的有（）。A、銷售毛利率為75％B、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為2.11C、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為171天D、銷售毛利率為25％答案：D解析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入/（（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款）/2）=2/（（0.75+0.95）/2）=2.35，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=360/2.35=153天，銷售毛利率=（銷售收入-銷售成本）/銷售收入=（2-1.5）/2=25%。28.VaR值的局限性不包括（）。A、無法預(yù)測尾部極端損失情況B、無法預(yù)測單邊市場走勢極端情況C、無法預(yù)測市場非流動性因素D、無法預(yù)測市場流動性因素答案：D解析：VaR值是對未來損失風(fēng)險的事前預(yù)測，VaR值的局限性包括無法預(yù)測尾部極端損失情況、單邊市場走勢極端情況、市場非流動性因素。29.下列關(guān)于CreditRisk+模型的說法，不正確的是（）。A、假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)B、組合的損失分布即使受到宏觀經(jīng)濟影響也還是正態(tài)分布C、認(rèn)為同種類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立的D、根據(jù)火災(zāi)險的財險精算原理，假設(shè)貸款組合服從泊松分布，對貸款組合違約率進行分析答案：B解析：CreditRisk+模型是根據(jù)針對火險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立，因此貸款組合的違約率服從泊松分布。組合的損失分布會隨組合中貸款筆數(shù)的增加而更加接近于正態(tài)分布。在計算過程中，模型假設(shè)每一組的平均違約率都是固定不變的，而實際上，平均違約率會受宏觀經(jīng)濟狀況等因素影響而發(fā)生變化，在這種情況下，貸款組合的損失分布會出現(xiàn)更加嚴(yán)重的肥尾現(xiàn)象。30.凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間為一個（），有助于抑制銀行使用期限剛好大于流動性覆蓋率規(guī)定的30日時間區(qū)間的短期資金行為。A、月度B、季度C、年度D、半年度答案：C解析：凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間為一個年度，有助于抑制銀行使用期限剛好大于流動性覆蓋率規(guī)定的30日時間區(qū)間的短期資金行為。31.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險管理體系通?？梢苑纸鉃楹暧^戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風(fēng)險也相應(yīng)的潛藏于這三個層面之中。關(guān)于商業(yè)銀行三個層面的戰(zhàn)略風(fēng)險，下列說法錯誤的是（）。A、具體崗位的風(fēng)險管理政策和流程直接影響商業(yè)銀行的業(yè)績表現(xiàn)，因此必須定期嚴(yán)格審核或修訂B、信用評級參數(shù)的設(shè)定、投資組合的選擇／分布、市場營銷計劃等可能存在相當(dāng)嚴(yán)重的戰(zhàn)略風(fēng)險C、進入／退出市場、提供新產(chǎn)品／服務(wù)、接受／放棄合作伙伴等長期戰(zhàn)略決策可能存在巨大的戰(zhàn)略風(fēng)險D、戰(zhàn)略風(fēng)險管理規(guī)劃不應(yīng)經(jīng)常審核或修訂以免影響長期戰(zhàn)略一致性答案：D解析：D項，戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進行修正。雖然重大的戰(zhàn)略規(guī)劃／決策有時需要提請股東大會審議、批準(zhǔn)，但并不意味著戰(zhàn)略規(guī)劃因此保持長期不變。相反，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境和滿足利益持有者的需求，同時最大限度地降低戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風(fēng)險。32.目前，我國監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行的貸款撥備率、撥備覆蓋率設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)及原則分別是（）。A、≤1．5％、≤150％，兩者孰低B、≥1．5％、≥150％，兩者孰高C、≥2％、≥120％，兩者孰高D、≤2％、≤120％，兩者孰低答案：B解析：監(jiān)管部門要求商業(yè)銀行貸款撥備率不低于1．5％，撥備覆蓋率不低于l50％，原則上按兩者孰高的方法確定銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求。33.抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失屬于哪類因素引起的操作風(fēng)險?（）A、員工因素B、內(nèi)部流程C、系統(tǒng)缺陷D、外部事件答案：B解析：商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。其中，內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險主要包括流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。其中，文件或合同缺陷主要表現(xiàn)為抵押權(quán)證、房產(chǎn)證丟失等。34.監(jiān)管資本預(yù)測的內(nèi)容不包括的是（）。A、核心一級資本B、其他一級資本C、二級資本D、三級資本答案：D解析：監(jiān)管資本的預(yù)測需要對核心一級資本、其他一級資本和二級資本分別進行預(yù)測。35.商業(yè)銀行的零售存款通常被認(rèn)為是（）。A、來源集中，流動性風(fēng)險低B、不穩(wěn)定的負(fù)債，流動性風(fēng)險高C、比較穩(wěn)定的負(fù)債，流動性風(fēng)險低D、來源分散，流動性風(fēng)險高答案：C解析：零售客戶對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取決于自身的金融知識和經(jīng)驗、銀行的地理位置、產(chǎn)品種類、服務(wù)質(zhì)量等敏感性因素。因此，從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。此外，零售存款的來源通常是比較分散的。36.在外部審計與信息披露的關(guān)系中，外部審計除了有利于提高信息披露質(zhì)量外，還有利于（）。A、提高我國商業(yè)銀行的競爭能力B、進一步完善信息披露的監(jiān)控機制C、對銀行產(chǎn)生更強有力的監(jiān)管和市場約束D、提高審計效率答案：C解析：由于我國信息披露的不健全，市場參與者難以及時獲得諸如銀行財務(wù)狀況、經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險管理能力、收益等方面的可靠信息，無法判斷哪些銀行風(fēng)險較低，或要求風(fēng)險較高的銀行提供更高的收益。因此，借助外部審計機構(gòu)的專業(yè)力量提高銀行信息披露質(zhì)量，有助于對銀行產(chǎn)生更強有力的監(jiān)管和市場約束。37.關(guān)于市值重估，下列說法正確的是（）。A、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值每月至少重估一次價值B、商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價值計值C、商業(yè)銀行進行市值重估的方法有盯市和盯模D、盯市是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值答案：C解析：A項，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值。B項，商業(yè)銀行在進行市值重估時通常采用兩種方法：①盯市，商業(yè)銀行必須盡可能按照市場價格計值；②盯模，當(dāng)按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價值計值。D項，盯模是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值。38.監(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容不包括（）。A、內(nèi)部環(huán)境評價B、信息披露評價C、內(nèi)部控制活動評價D、信息交流與溝通評價答案：B解析：監(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容包括五大要素，即內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、內(nèi)部監(jiān)督和信息與溝通。39.商業(yè)銀行在風(fēng)險識別確定風(fēng)險類型和風(fēng)險點的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險點出現(xiàn)的可能性和后果進行評估，衡量確定產(chǎn)品風(fēng)險等級的過程是指（）。A、新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險評估B、新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險識別C、新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險控制D、新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險計量答案：A解析：1.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險識別新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險識別是指商業(yè)銀行在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)和投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的風(fēng)險類型和風(fēng)險點，對潛在風(fēng)險事項或因素進行全面分析和識別并查找出風(fēng)險原因的過程。2.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險評估新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險評估是指商業(yè)銀行在風(fēng)險識別確定風(fēng)險類型和風(fēng)險點的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險點出現(xiàn)的可能性和后果進行評估，衡量確定產(chǎn)品風(fēng)險等級的過程。3.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險控制新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險控制是指商業(yè)銀行在風(fēng)險動態(tài)識別、評估的基礎(chǔ)上，綜合平衡成本與收益對每一個風(fēng)險點有針對性地制定風(fēng)險防控措施，在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）推向市場前和投產(chǎn)后全面有效落實相應(yīng)風(fēng)險防控措施的過程。40.對商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險進行有效管理的最佳做法是（）。A、聲譽風(fēng)險管理應(yīng)主要針對高管言行和理財產(chǎn)品B、聲譽風(fēng)險管理應(yīng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為C、聲譽風(fēng)險管理應(yīng)重在對銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)D、聲譽風(fēng)險管理應(yīng)主要針對高管言行和新聞媒體答案：B解析：2009年8月，中國銀監(jiān)會正式發(fā)布《商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理指引》，要求商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為、經(jīng)營活動和業(yè)務(wù)領(lǐng)域，督促商業(yè)銀行規(guī)范聲譽風(fēng)險管理，引導(dǎo)商業(yè)銀行完善全面風(fēng)險管理體系，并通過審慎有效監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益。41.下列各項中不是風(fēng)險處置糾正的內(nèi)容的是（）。A、風(fēng)險糾正B、風(fēng)險防范C、市場退出D、風(fēng)險救助答案：B解析：風(fēng)險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機構(gòu)存在的不同風(fēng)險和風(fēng)險的嚴(yán)重程度，及時采取相應(yīng)措施加以處置，包括：①風(fēng)險糾正；②風(fēng)險救助；③市場退出。42.下列各項中，作為商業(yè)銀行內(nèi)部評級直接依據(jù)的是（）。A、違約頻率B、違約概率C、不良率D、違約率答案：B解析：違約概率是實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估計的重要風(fēng)險要素，無論商業(yè)銀行是采用內(nèi)部評級法初級法還是內(nèi)部評級法高級法，都必須按照監(jiān)管要求估計違約概率。違約(頻)率可用于對信用風(fēng)險計量模型的事后檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。43.下列各項中，屬于違反用工法的是（）。A、咨詢業(yè)務(wù)B、不良的業(yè)務(wù)或市場行為C、產(chǎn)品瑕疵D、性別及種族歧視事件答案：D解析：違反用工法是指商業(yè)銀行因違反勞動合同法、就業(yè)、健康或安全方面的法規(guī)或協(xié)議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇事件導(dǎo)致的損失，表現(xiàn)在勞資關(guān)系、環(huán)境安全性、歧視及差別待遇事件三個方面。44.下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，不正確的是（）。A、對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源B、信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中C、對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險損失不容忽視D、從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失答案：B解析：B項，信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中。45.借人流動性是商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)險的“最具風(fēng)險”的方法，原因在于，借入資金時商業(yè)銀行不得不在資金成本和（）之間做出艱難選擇。A、流動性風(fēng)險B、可獲得性C、不可獲性D、最終收益答案：B解析：在實踐操作中，必須清醒地認(rèn)識到，借人流動性是商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)險的“最具風(fēng)險”的方法，因為商業(yè)銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可獲得性之間作出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金。46.根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，資產(chǎn)收益率的計算公式為（）。A、資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額B、資產(chǎn)收益率=稅后凈利潤／資本金總額C、資產(chǎn)收益率=稅后凈利潤／平均資本金總額D、資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額答案：D解析：根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，資產(chǎn)收益率(ReturnonAssets，ROA)是反映商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量、收入水平、成本管理水平、負(fù)債管理水平以及綜合管理水平的綜合指標(biāo)。其計算公式是：資產(chǎn)收益率(ROA)=稅后凈收入／資產(chǎn)總額。47.從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是（）。A、保護銀行的正常經(jīng)營B、為銀行的注冊提供資金C、吸收損失D、組織營業(yè)答案：C解析：從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是吸收損失：①在銀行清算條件下吸收損失，其功能是為高級債權(quán)人和存款人提供保護；②在持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失，體現(xiàn)為隨時用來彌補銀行經(jīng)營過程中發(fā)生的損失。48.某客戶的2015年度稅后損益為300萬元，利息費用為200萬元，平均資產(chǎn)總額為2000萬元，稅率為33%，則該客戶的資產(chǎn)回報率為（）。A、5%B、15%C、21.7%D、25%答案：C解析：該客戶的資產(chǎn)回報率=（稅后損益+利息費用（1-稅率））/平均資產(chǎn)總額=（300+200×（1-33%））/2000=21.7%49.進入或退出市場屬于（）層面的戰(zhàn)略風(fēng)險識別。A、宏觀戰(zhàn)略B、中觀管理C、微觀執(zhí)行D、技術(shù)答案：A解析：宏觀戰(zhàn)略層面包括：進入或退出市場、提供新產(chǎn)品/服務(wù)、接受或拒絕戰(zhàn)略合作伙伴、建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)等重要決策，應(yīng)當(dāng)保持長期內(nèi)在一致性，并有助于支持短期目標(biāo)的實現(xiàn)。50.下列風(fēng)險都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營困難，但導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因通常是（）。A、流動性風(fēng)險B、操作風(fēng)險C、戰(zhàn)略風(fēng)險D、信用風(fēng)險答案：A解析：流動性風(fēng)險是銀行所有風(fēng)險中最具破壞力的風(fēng)險。幾乎所有摧毀銀行的風(fēng)險都是以流動性風(fēng)險爆發(fā)來為銀行畫上句號的。流動性風(fēng)險堪稱銀行風(fēng)險中的“終結(jié)者”。51.商業(yè)銀行將（）和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。A、領(lǐng)導(dǎo)能力B、企業(yè)社會責(zé)任C、盈利能力D、戰(zhàn)略發(fā)展計劃答案：B解析：將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責(zé)任和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)不僅在其內(nèi)部廣泛傳播價值理念，也應(yīng)當(dāng)將這種價值觀延續(xù)到其合作伙伴、客戶和供應(yīng)商／服務(wù)商，并在整個經(jīng)濟和社會環(huán)境中，樹立富有責(zé)任感并值得信賴的機構(gòu)形象。52.下列關(guān)于對我國商業(yè)銀行的杠桿率的公式正確的是（）A、杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額B、杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/表內(nèi)外資產(chǎn)余額C、杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額D、杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）/表內(nèi)外資產(chǎn)余額答案：C解析：53.銀行機構(gòu)進行信息披露的要求不包括（）。A、充分B、完整C、真實D、全面答案：B解析：銀行機構(gòu)要真實、全面、及時、充分地進行信息披露,提高銀行經(jīng)營透明度,有利于社會大眾及監(jiān)管機構(gòu)對銀行的監(jiān)督管理,提高銀行治理水平和風(fēng)險控制意識。54.商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違約率是0．8％，第2年的違約率是1．4％，第3年的違約率是2．1％。三年到期后，貸款會全部歸還的回收率為（）。A、95．757％B、96．026％C、98．562％D、92．547％答案：A解析：根據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：(1-0．8％)×(1-1．4％)×(1-2．1％)=95．757％。55.監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用不包括（）。A、制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可靠性和可比性B、實施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查確保政策執(zhí)行和有效信息披露C、引導(dǎo)其他市場參與者改進做法，強化監(jiān)督D、建立風(fēng)險處置和退出機制，促進行政約束機制最終發(fā)揮作用答案：D解析：D項應(yīng)為建立風(fēng)險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發(fā)揮作用。56.如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億元，關(guān)注類貸款30億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款7億元，損失類貸款3億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（）。A、10％B、15％C、18％D、20％答案：D解析：該商業(yè)銀行的不良貸款率=(10+7+3)／(50+30+10+7+3)×100％=20％。57.關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系的驗證，下列說法錯誤的是（）。A、銀行應(yīng)根據(jù)本行內(nèi)部評級體系和風(fēng)險參數(shù)量化的特點，采取基準(zhǔn)測試、返回檢驗等不同的驗證方法B、驗證過程和結(jié)果應(yīng)接受統(tǒng)一檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門應(yīng)與驗證工作的設(shè)計和實施部門統(tǒng)一C、驗證頻率應(yīng)能夠保證內(nèi)部評級和風(fēng)險參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、完整性、可靠性D、銀行內(nèi)部評級風(fēng)險參數(shù)量化的方法、數(shù)據(jù)或?qū)嵤┌l(fā)生重大改變時，相關(guān)驗證活動應(yīng)盡快實施答案：B解析：B項，驗證過程和結(jié)果應(yīng)接受獨立檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門應(yīng)獨立于驗證工作的設(shè)計和實施部門。58.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與（）共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險的外部保障。A、公司治理B、資本管理C、市場約束D、市場準(zhǔn)入答案：C解析：監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險的外部保障。面對當(dāng)前復(fù)雜多變的全球經(jīng)濟、金融形勢，有效銀行監(jiān)管對保持金融穩(wěn)定的重要性不斷提升，全球范圍內(nèi)就加強對銀行機構(gòu)監(jiān)管、完善監(jiān)管政策和會計政策、鼓勵有效公司治理、提高信息披露水平達成共識，銀行監(jiān)管與市場約束在銀行業(yè)風(fēng)險管理體系中的重要性必將進一步提升。59.下列關(guān)于客戶評級的說法，不正確的是（）。A、評價主體是商業(yè)銀行B、評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險C、評價結(jié)果是信用等級和違約概率D、評價內(nèi)容是客戶違約后特定債項損失的大小答案：D解析：客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險，評價結(jié)果是信用等級和違約概率(PD)。60.實施信用風(fēng)險內(nèi)部評級法初級法的銀行必須自行估計的風(fēng)險要素是（）。A、A.有效期限（M）B、B.違約風(fēng)險暴露（EAD）C、違約概率（PD、違約損失率（LG答案：C解析：內(nèi)部評級法分為初級法和高級法。采用內(nèi)部評級初級法的銀行應(yīng)自行估計違約概率，違約損失率、違約風(fēng)險暴露和有效期限等由監(jiān)管部門規(guī)定。而采用高級法的銀行應(yīng)該估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露和有效期限。61.某銀行2010年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元。各項貸款余額總額為40000億元。若要保證不良貸款率不高于2％，則該銀行次級類貸款余額最多為（）億元。A、200B、300C、600D、800答案：A解析：不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款×100％，因此要使不良貸款率不高于2％，次級類貸款余額最多為：40000×2％-400-200=200(億元)。62.一家日本出口商向美國進口商出口了一批貨物，預(yù)計1個月后收到1000萬美元的貨款，匯率為1美元=103日元。商業(yè)銀行的研究部門預(yù)計1個月后日元可能會升值到1美元=100日元，因此建議該日本出口商（），以對沖風(fēng)險。A、在103價位建立日元／美元的貨幣期貨的多頭頭寸B、在103價位建立日元／美元的貨幣期貨的空頭頭寸C、在100價位建立日元／美元的貨幣期貨的多頭頭寸D、在100價位建立日元／美元的貨幣期貨的空頭頭寸答案：A解析：由題意可知，該日本出口商預(yù)計1個月后收到1000萬美元的貨款，為了避免美元貶值造成損失，可在103價位建立日元／美元的貨幣期貨的多頭頭寸。63.下列關(guān)于RiskCalc模型的說法，正確的是（）。A、不適用于非上市公司B、運用Logit／Probit回歸技術(shù)預(yù)測客戶的違約概率C、核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系D、核心是假設(shè)金融市場中的每個參與者都是風(fēng)險中立者答案：B解析：RiskCalc模型是在傳統(tǒng)信用評分技術(shù)基礎(chǔ)上發(fā)展起來的一種適用于非上市公司的違約概率模型，其核心是通過嚴(yán)格的步驟從客戶信息中選擇出最能預(yù)測違約的一組變量，經(jīng)過適當(dāng)變換后運用Logit／Probit回歸技術(shù)預(yù)測客戶的違約概率。C項屬于KMV的CreditMonitor模型的核心內(nèi)容；D項屬于KPMG風(fēng)險中性定價模型的核心思想。64.假設(shè)商業(yè)銀行當(dāng)年將100個客戶的信用等級評為BB級，第二年觀察這組客戶，發(fā)現(xiàn)有3個客戶違約，則3％是（）。A、違約頻率B、不良貸款率C、違約損失率D、違約概率答案：A解析：違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，違約頻率是指通常所稱的違約率。違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測，違約頻率是事后檢驗的結(jié)果。題中的3％是對第一年選定的100個客戶進行觀測后計算得到的，即為事后檢驗的結(jié)果，屬于違約頻率。65.某商業(yè)銀行用一年期美元存款作為一年期歐元貸款的融資來源，存款按照美國國庫券利率每半年定價一次，貸款按照倫敦同業(yè)拆借市場利率每半年定價一次；該筆歐元貸款為可提前償還的貸款。則該銀行所面臨的市場風(fēng)險不包括（）。A、期權(quán)性風(fēng)險B、基準(zhǔn)風(fēng)險C、重新定價風(fēng)險D、匯率風(fēng)險答案：C解析：重新定價風(fēng)險也稱期限錯配風(fēng)險，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)之間所存在的差異。A項，該筆歐元貸款為可提前償還的貸款，包含期權(quán)性條款，故面臨期權(quán)性風(fēng)險；B項，該存款按照美國國庫券利率每半年定價一次，貸款按照倫敦同業(yè)拆借市場利率每半年定價一次，存貸款定價的基準(zhǔn)利率不一致，故面臨基準(zhǔn)風(fēng)險；D項，該銀行用美元存款作為歐元貸款的融資來源，存貸幣種不一致，故面臨匯率風(fēng)險。66.銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的主要作用是（）。A、提高銀行的股東價值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領(lǐng)先地位B、最大限度地避免經(jīng)濟損失，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，提高銀行知名度C、最大限度地避免經(jīng)濟損失，持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值D、持久維護商業(yè)銀行的聲譽，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除銀行面臨的市場風(fēng)險答案：C解析：戰(zhàn)略風(fēng)險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。簡言之，戰(zhàn)略風(fēng)險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。67.下列不具備戰(zhàn)略風(fēng)險管理前瞻性、預(yù)防性特征的是（）。A、將最佳的風(fēng)險管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則B、定期評估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險隱患C、對風(fēng)險造成的損失進行最大程度的控制D、從應(yīng)急性的風(fēng)險管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險管理規(guī)劃答案：C解析：基于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前瞻性理念的全面、預(yù)防性的風(fēng)險管理方法，是指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將最佳的風(fēng)險管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，從應(yīng)急性的風(fēng)險管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險管理規(guī)劃，通過定期評估威脅商業(yè)銀行產(chǎn)品／服務(wù)、員工、財物、信息以及正常運營的所有風(fēng)險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。C項屬于事后控制措施。68.處于聲譽風(fēng)險管理的第一線的部門是（）。A、聲譽風(fēng)險管理部門B、聲譽風(fēng)險審計部門C、聲譽風(fēng)險監(jiān)測部門D、聲譽風(fēng)險評估部門答案：A解析：聲譽風(fēng)險管理部門處在聲譽風(fēng)險管理的第一線，應(yīng)當(dāng)隨時了解各類利益持有者所關(guān)注的問題，并且正確預(yù)測他們對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)、政策或運營調(diào)整可能產(chǎn)生的反應(yīng)。69.“未按審批時所附的限制性條款發(fā)放貸款”屬于（）業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項。A、貸前調(diào)查B、信貸審查C、信貸審批D、貸款發(fā)放答案：D解析：貸款發(fā)放業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項有：①逆程序發(fā)放貸款；②未按審批時所附的限制性條款發(fā)放貸款；③貸款合同要素填寫不規(guī)范；④未按規(guī)定辦妥抵押品抵押登記手續(xù)或手續(xù)不完善，造成抵押無效；⑤未按規(guī)定辦理質(zhì)押物止付手續(xù)和質(zhì)押權(quán)利轉(zhuǎn)移手續(xù)，形成無效質(zhì)押；⑥貸款錄入上賬錯誤等。70.戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本假設(shè)不包括（）。A、如果采取適當(dāng)?shù)拇胧?，風(fēng)險可以完全避免B、預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險事件和未來損失C、準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險事件的可能性是存在的D、如果對未來風(fēng)險加以有效管理和利用，風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機會答案：A解析：商業(yè)銀行致力于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前提，是理解并接受戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本假設(shè)：①準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險事件的可能性是存在的；②預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險事件和未來損失；③如果對未來風(fēng)險加以有效管理和利用，風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機會。71.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》實施后，通常情況下我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于（）。A、8%和6%B、11.5%和10.5%C、11.5%和8%D、10.5%和6%答案：B解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》實施后，通常情況下我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%。72.下列關(guān)于經(jīng)濟資本的說法，不正確的是（）。A、經(jīng)濟資本又稱為風(fēng)險資本B、經(jīng)濟資本小于銀行的賬面資本C、商業(yè)銀行的整體風(fēng)險水平高，要求的經(jīng)濟資本就多D、經(jīng)濟資本是為了應(yīng)對非預(yù)期損失而持有的資本答案：B解析：經(jīng)濟資本又稱為風(fēng)險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風(fēng)險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。經(jīng)濟資本是一種取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本，商業(yè)銀行的整體風(fēng)險水平高，要求的經(jīng)濟資本就多，反之要求的經(jīng)濟資本就少。73.商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險內(nèi)部評級法初級法時，除了回購類交易的有效期限是0．5年外，其他非零售風(fēng)險暴露的有效期限是（）年。A、3B、2C、2．5D、5答案：C解析：商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，除回購類交易有效期限是0．5年外，其他非零售風(fēng)險暴露的有效期限為2．5年。商業(yè)銀行采用高級內(nèi)部評級法，應(yīng)將有效期限視為獨立的風(fēng)險因素。在其他條件相同的情況下，債項的有效期限越短，信用風(fēng)險就越小。74.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險偏好的表述，錯誤的是（）。A、風(fēng)險偏好是商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系的重要組成部分B、商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應(yīng)保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風(fēng)險偏好的協(xié)調(diào)一致C、風(fēng)險偏好指標(biāo)值在設(shè)定過程中，應(yīng)主要考慮監(jiān)管者的期望D、風(fēng)險偏好需要有效傳導(dǎo)至各實體、條線答案：C解析：風(fēng)險偏好是商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系的重要組成部分，是董事會在考慮利益相關(guān)者期望、外部經(jīng)營環(huán)境以及自身實際的基礎(chǔ)上，最終確定的風(fēng)險管理的底線。商業(yè)銀行選取風(fēng)險偏好指標(biāo)的原則是兼顧全面性和重要性，突出先進性和原則性。其中，全面性是指偏好應(yīng)反映主要利益相關(guān)人的期望，涵蓋經(jīng)營管理中面臨的主要實質(zhì)性風(fēng)險，兼顧風(fēng)險和收益。75.CreditPortfolioView模型根據(jù)現(xiàn)實宏觀經(jīng)濟因素通過（）計算違約率。A、壓力測試B、資產(chǎn)分組C、蒙特卡羅模擬D、歷史損失數(shù)據(jù)均值與方差替代答案：C解析：CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一個補充，因為該模型雖然在違約率計算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實宏觀經(jīng)濟因素通過蒙特卡羅模擬計算出來，但對于那些非違約的轉(zhuǎn)移概率則還需要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)來計算，只不過將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)移概率進行了調(diào)整而已。76.下列哪一項屬于商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風(fēng)險?（）A、技術(shù)開發(fā)失敗B、我國金融業(yè)開放之后，行業(yè)競爭更加激烈C、銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風(fēng)險D、銀行缺乏獨特的品牌形象答案：C解析：A項屬于項目風(fēng)險；B項屬于行業(yè)風(fēng)險；D項屬于品牌風(fēng)險。77.（）是反洗錢和反恐怖融資領(lǐng)域最具權(quán)威性的政府間國際組織之一。2007年6月28日，中國成為該機構(gòu)的正式成員。A、埃格蒙特集團B、反洗錢金融行動特別工作組C、沃爾夫斯堡集團D、亞太反洗錢集團答案：B解析：反洗錢金融行動特別工作組是反洗錢和反恐怖融資領(lǐng)域最具權(quán)威性的政府間國際組織之一，其成員遍布各大洲。2007年6月28日，中國成為該機構(gòu)的正式成員。78.個人貸款業(yè)務(wù)的特點是（）。A、單筆業(yè)務(wù)資金規(guī)模小，數(shù)量也少B、單筆業(yè)務(wù)資金規(guī)模小，數(shù)量巨大C、單筆業(yè)務(wù)資金規(guī)模大，但數(shù)量少D、單筆資金業(yè)務(wù)規(guī)模大，數(shù)量巨大答案：B解析：個人貸款業(yè)務(wù)所面對的客戶主要是自然人，其特點是單筆業(yè)務(wù)資金規(guī)模小但數(shù)量巨大。79.相對而言，下列受房地產(chǎn)行業(yè)價格波動影響小的行業(yè)是（）。A、水泥業(yè)B、鋼鐵業(yè)C、汽車業(yè)D、建筑業(yè)答案：C解析：行業(yè)風(fēng)險是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失，包括上下游行業(yè)風(fēng)險和關(guān)聯(lián)性行業(yè)風(fēng)險。ABD三項均為房地產(chǎn)行業(yè)的上游或下游行業(yè)，受房地產(chǎn)行業(yè)價格波動影響相對較大。80.當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為正時，如果市場利率下降且其他條件保持不變，則商業(yè)銀行的流動性將（）。A、增強B、無法確定C、保持不變D、減弱答案：A解析：當(dāng)商業(yè)銀行的久期缺口為正時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價值都會增加，但資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大，銀行的市場價值將增加，流動性也隨之加強。81.電腦“千年蟲”屬于典型的（）風(fēng)險。A、不完善或有問題的內(nèi)部程序B、人員因素C、系統(tǒng)缺陷D、外部事件答案：C解析：系統(tǒng)缺陷包括以下三個方面：①計算機系統(tǒng)中斷、業(yè)務(wù)應(yīng)急計劃不力造成代理業(yè)務(wù)中的數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失，如代理證券買賣因系統(tǒng)中斷使客戶不能及時買入賣出股票而遭受損失；②系統(tǒng)設(shè)計和／或系統(tǒng)維護不完善，造成數(shù)據(jù)／信息質(zhì)量不符合委托方要求；③違反系統(tǒng)安全規(guī)定造成系統(tǒng)運行不暢、難以兼容、數(shù)據(jù)傳送失敗等影響委托方業(yè)務(wù)等。在系統(tǒng)方面，最典型的風(fēng)險是電腦“千年蟲”的風(fēng)險，世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費用。82.（）是有效管理個人客戶信用風(fēng)險的重要工具。A、客戶信用評級B、客戶資信情況調(diào)查C、個人信用評分系統(tǒng)D、客戶資產(chǎn)與負(fù)債情況調(diào)查答案：C解析：個人信用評分系統(tǒng)是有效管理個人客戶信用風(fēng)險的重要工具，而且有助于大幅擴大并提高個人信貸業(yè)務(wù)規(guī)模和運營效率。83.即使采用適當(dāng)?shù)木忈尮ぞ撸膊荒埽ǎ┎僮黠L(fēng)險。A、限制B、降低C、分散D、消除答案：D解析：操作風(fēng)險緩釋是在量化分析風(fēng)險點分布、發(fā)生概率和損失程度的基礎(chǔ)上，采用適當(dāng)?shù)木忈尮ぞ撸拗?、降低或分散操作風(fēng)險。84.根據(jù)我國監(jiān)管機構(gòu)和《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行可采用（）來計量市場風(fēng)險資本。A、高級計量法B、內(nèi)部評級法C、內(nèi)部模型法D、基本指標(biāo)法答案：C解析：商業(yè)銀行可以采用權(quán)重法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法計算信用風(fēng)險資本；用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計量市場風(fēng)險資本；用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級計量法計算操作風(fēng)險資本。85.與單個金融機構(gòu)風(fēng)險或個體風(fēng)險相比，系統(tǒng)性金融風(fēng)險主要有的特征不包括（）。A、突發(fā)性B、交叉?zhèn)魅拘钥?，波及范圍小C、負(fù)外部性強D、復(fù)雜性答案：B解析：與單個金融機構(gòu)風(fēng)險或個體風(fēng)險相比，系統(tǒng)性金融風(fēng)險主要有四個方面的特征：復(fù)雜性。突發(fā)性。交叉?zhèn)魅拘钥?，波及范圍廣。負(fù)外部性強。86.信用評分模型的關(guān)鍵在于（）。A、辨別分析技術(shù)的運用B、借款人特征變量的當(dāng)前市場數(shù)據(jù)的搜集C、借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定D、單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確定答案：C解析：信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計算出一個數(shù)值(得分)來代表債務(wù)人的信用風(fēng)險，并將借款人歸類于不同的風(fēng)險等級。信用評分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。87.以下哪類風(fēng)險事件不應(yīng)當(dāng)被劃分為操作風(fēng)險（）A、交易系統(tǒng)中的執(zhí)行價格與會計記錄系統(tǒng)存在差異B、部分營業(yè)場所系統(tǒng)故障造成客戶損失C、柜員錯誤收取外幣匯款手續(xù)費D、客戶提前贖回理財產(chǎn)品造成銀行收入降低答案：D解析：商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。A項屬于內(nèi)部流程；B項屬于系統(tǒng)缺陷；C項屬于人員因素。88.下列不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別宏觀戰(zhàn)略層面內(nèi)容的是（）。A、資產(chǎn)投資組合中存在高風(fēng)險、低收益的產(chǎn)品B、建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當(dāng)C、接受或排斥合作伙伴D、進入或退出市場的決策是否恰當(dāng)答案：A解析：通常，戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面三個層面入手。其中，在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會和最高管理層必須全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險。例如，進入或退出市場、提供新產(chǎn)品／服務(wù)、接受或拒絕戰(zhàn)略合作伙伴、建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)等重要決策，應(yīng)當(dāng)保持長期內(nèi)在一致性，并有助于支持短期目標(biāo)的實現(xiàn)。A項屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別的中觀管理層面的內(nèi)容。89.監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機構(gòu)，對（）負(fù)責(zé)。A、董事會B、最高風(fēng)險管理委員會C、股東大會D、風(fēng)險管理部門答案：C解析：在《商業(yè)銀行公司治理指引》中，監(jiān)事會是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)，對股東大會負(fù)責(zé)。90.下列產(chǎn)品最適合采用歷史模擬法計量風(fēng)險價值(VaR)的是（）。A、互換合約B、交易活躍的金融產(chǎn)品C、交易不活躍的金融產(chǎn)品D、場外信用衍生產(chǎn)品答案：B解析：歷史模擬法假定歷史可以在未來重復(fù)，通過搜集一定歷史期限內(nèi)全部的風(fēng)險因素收益信息，模擬風(fēng)險因素收益未來的變化。歷史模擬法較為依賴市場數(shù)據(jù)，ACD三項數(shù)據(jù)不易獲取。多選題1.下列關(guān)于收益率曲線的說法，正確的是（）。A、是市場對過去經(jīng)濟狀況的判斷B、是市場對當(dāng)前經(jīng)濟狀況的判斷C、是對未來經(jīng)濟走勢預(yù)期的結(jié)果D、是對通貨膨脹預(yù)期的結(jié)果E、曲線形狀與收益率之間沒有直接關(guān)系答案：BCD解析：收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當(dāng)前經(jīng)濟狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟走勢預(yù)期（包括經(jīng)濟增長、通貨膨脹、資本回報等）的結(jié)果。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行客戶評級和債項評級的表述，正確的有（）。A、它們是反映信用風(fēng)險水平的兩個維度B、同一個債務(wù)人的不同債項可以有不同的債項評級C、債項評級由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定D、同一個債務(wù)人可以有多個客戶評級E、客戶評級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定答案：ABE解析：客戶信用評級與債項評級是反映信用風(fēng)險水平的兩個維度，客戶信用評級主要針對交易主體，其等級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定；而債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率。根據(jù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評級，一個債務(wù)人通常有一個客戶信用評級，而同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級。3.巴塞爾委員會在《核心原則》中要求銀行監(jiān)管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業(yè)銀行實施檢查并達到一些目的。關(guān)于《核心原則》要求達到的目的，下列說法正確的有（）。A、評價管理層的能力B、評價商業(yè)銀行各項風(fēng)險管理制度C、評估其從商業(yè)銀行收到報告的精確性D、評價商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況E、商業(yè)銀行遵守有關(guān)合規(guī)經(jīng)營的情況答案：ABCDE解析：《核心原則》要求達到的目的，除ABCDE五項外，還包括：①評價商業(yè)銀行會計和管理信息系統(tǒng)的完善程度；②評價銀行各項資產(chǎn)組合的質(zhì)量和準(zhǔn)備金的充足程度；③其他歷次監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題。4.下列關(guān)于計量違約損失率的說法，正確的有（）。A、計量違約損失率的方法主要有市場價值法和回收現(xiàn)金流法B、可以通過市場上類似資產(chǎn)的信用價差和違約概率推算違約損失率C、無論是從資本監(jiān)管的角度還是從商業(yè)銀行內(nèi)部管理的角度，計量違約損失率都是十分重要的D、對于存在抵押品的債務(wù)，在估計違約損失率時，必須考慮到抵押品的風(fēng)險緩釋效應(yīng)E、計量違約損失率的方法主要有市場法和隱含市場法答案：ABCD解析：E項，計量違約損失率的方法主要有兩種：①市場價值法，主要適用于已經(jīng)在市場上發(fā)行并且可交易的大企業(yè)、政府、銀行債券。根據(jù)所采用的信息中是否包含違約債項，市場價值法又進一步細(xì)分為市場法(采用違約債項計量非違約債項LGD)和隱含市場法(不采用違約債項，直接根據(jù)信用價差計量LGD)。②回收現(xiàn)金流法。5.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的安全保障,確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)（）。A、針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的登錄級別B、為每個系統(tǒng)用戶設(shè)置獨特的識別標(biāo)志，并定期更換登錄密碼或磁卡C、對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細(xì)記錄，以便為意外事件提供證據(jù)D、設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵E、建立錯誤承受程序，以便發(fā)生技術(shù)困難時，仍然可以在一定時間內(nèi)保持系統(tǒng)的完整性答案：ABCDE解析：風(fēng)險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的安全保障,確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)：（1）針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的登錄級別；（2）為每個系統(tǒng)用戶設(shè)置獨特的識別標(biāo)志，并定期更換登錄密碼或磁卡；（3）對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細(xì)記錄，以便為意外事件提供證據(jù)；（4）設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵；（5）隨時進行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進行檢測并形成文件記錄；（6）設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序；（7）建立錯誤承受程序，以便發(fā)生技術(shù)困難時，仍然可以在一定時間內(nèi)保持系統(tǒng)的完整性。6.下列風(fēng)險類別中，可以應(yīng)用風(fēng)險對沖策略進行管理的有（）。A、利率風(fēng)險B、匯率風(fēng)險C、股票風(fēng)險D、商品風(fēng)險E、信用風(fēng)險答案：ABCDE解析：風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險（利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險）非常有效。近年來由于信用衍生產(chǎn)品不斷創(chuàng)新和發(fā)展,風(fēng)險對沖策略也被廣泛應(yīng)用于信用風(fēng)險管理領(lǐng)域。7.對于可緩釋的操作風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采取的管理措施有（）。A、制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案B、外包非核心業(yè)務(wù)C、設(shè)定風(fēng)險限額D、購買商業(yè)保險E、計提經(jīng)濟資本答案：ABD解析：操作風(fēng)險緩釋是在量化分析風(fēng)險點分布、發(fā)生概率和損失程度的基礎(chǔ)上，采用適當(dāng)?shù)木忈尮ぞ?，限制、降低或分散操作風(fēng)險。目前，主要的操作風(fēng)險緩釋手段有業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計劃、商業(yè)保險和業(yè)務(wù)外包等。8.對貸款的債項評級主要是通過計量借款人的違約損失率來實現(xiàn)的，下列關(guān)于違約損失率的說法正確的有（）。A、違約損失率指某一債項違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項風(fēng)險暴露的比例B、巴塞爾新資本協(xié)議將違約損失率引入了監(jiān)管資本框架C、違約損失率估計應(yīng)以預(yù)期清償率為基礎(chǔ)D、違約損失率估計應(yīng)基于經(jīng)濟損失E、違約損失率不能僅依據(jù)對抵(質(zhì))押品市值的估計，同時應(yīng)考慮到銀行可能沒有能力迅速控制和清算抵押品答案：ABDE解析：C項，違約損失率估計應(yīng)以歷史清償率為基礎(chǔ)。9.商業(yè)銀行計量信用風(fēng)險資本時，下列可以起到信用風(fēng)險緩釋作用的方式有（）。A、信用衍生工具B、質(zhì)押C、凈額結(jié)算D、保證E、抵押答案：ABCDE解析：信用風(fēng)險緩釋是指銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本時，運用合格的抵(質(zhì))押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險。10.商業(yè)銀行對國別風(fēng)險的計量方法應(yīng)滿足的要求有（）。A、能夠覆蓋所有風(fēng)險暴露和不同類型的風(fēng)險B、能夠覆蓋所有重大風(fēng)險暴露和不同類型的風(fēng)險C、能夠根據(jù)風(fēng)險的分散情況計量國別風(fēng)險D、能夠在單一和并表層面按國別計量風(fēng)險E、能夠根據(jù)有風(fēng)險轉(zhuǎn)移及無風(fēng)險轉(zhuǎn)移情況分別計量國別風(fēng)險答案：BDE解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本機構(gòu)國別風(fēng)險類型、暴露規(guī)模和復(fù)雜程度選擇適當(dāng)?shù)挠嬃糠椒?。計量方法?yīng)當(dāng)至少滿足以下要求：①能夠覆蓋所有重大風(fēng)險暴露和不同類型的風(fēng)險；②能夠在單一和并表層面按國別計量風(fēng)險；③能夠根據(jù)有風(fēng)險轉(zhuǎn)移及無風(fēng)險轉(zhuǎn)移情況分別計量國別風(fēng)險。11.根據(jù)集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團可以分為（）。A、股份合作化企業(yè)集團B、縱向一體化企業(yè)集團C、橫向多元化企業(yè)集團D、有限責(zé)任企業(yè)集團E、綜合企業(yè)集團答案：BC解析：根據(jù)集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團可以分為縱向一體化企業(yè)集團和橫向多元化企業(yè)集團。12.下列哪些事件應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險中的“人員因素”類別?（）A、首席外匯交易員跳槽至另一家金融機構(gòu)B、理財業(yè)務(wù)人員因口頭承諾客戶固定收益而遭遇訴訟C、資金交易員未經(jīng)授權(quán)進行交易并造成損失D、部分員工因長期處于不良工作環(huán)境導(dǎo)致健康受損E、信貸審核人員協(xié)助隱瞞虛假信息并批準(zhǔn)放貸答案：BCDE解析：操作風(fēng)險的人員因素主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險。BC兩項屬于失職違規(guī)；D項屬于違反用工法；E項屬于職員欺詐。13.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進行修正。其中的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)（）。A、清晰闡述實施方案中所涉及的風(fēng)險因素、潛在收益以及可以接受的風(fēng)險水平B、說明與其他競爭對手戰(zhàn)略實施方案的比較C、反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色D、盡可能包括實施方案的預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析E、從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實到中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面答案：ACDE解析：戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進行修正。首先，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)清晰闡述實施方案中所涉及的風(fēng)險因素、潛在收益以及可接受的風(fēng)險水平，并且盡可能地將預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析包含在內(nèi)；其次，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色；最后，戰(zhàn)略規(guī)劃始于宏觀戰(zhàn)略層面，但最終必須深入貫徹并落實到中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面。14.匯率風(fēng)險是指由于匯率的不利變動而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，它一般因為從事一些活動而產(chǎn)生，這些活動主要有（）。A、商業(yè)銀行因商品價格變動采取的應(yīng)對活動B、商業(yè)銀行為客戶提供外匯交易服務(wù)或進行自營外匯交易活動C、商業(yè)銀行增加期權(quán)的活動D、商業(yè)銀行從事的銀行賬簿中的外幣業(yè)務(wù)活動E、商業(yè)銀行因利率變動采取的應(yīng)對活動答案：BD解析：匯率風(fēng)險是指由于匯率的不利變動而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。匯率波動取決于外匯市場的供求狀況，主要包括國際收支、通貨膨脹率、利率政策、匯率政策、市場預(yù)期以及投機沖擊等，以及各國國內(nèi)的政治、經(jīng)濟等多方面因素。匯率風(fēng)險通常源于以下業(yè)務(wù)活動：1．商業(yè)銀行為客戶提供外匯交易服務(wù)或進行自營外匯交易，不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠(yuǎn)期、期貨、互換和期權(quán)等交易；2．銀行賬簿中的外幣業(yè)務(wù)，如外幣存款、貸款、債券投資、跨境投資等。15.下列各項屬于關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的是（）。A、交易量B、員工水平C、市場變動D、地區(qū)數(shù)量E、技能水平答案：ABCDE解析：關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)通常包括：交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度和自動化水平等。16.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險管理措施包括（）。A、風(fēng)險識別B、風(fēng)險評級C、制定風(fēng)險防控措施D、新產(chǎn)品風(fēng)險管理評價E、風(fēng)險防控措施調(diào)整答案：BCD解析：新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險管理措施包括：1.風(fēng)險評級；2.制定風(fēng)險防控措施；3.新產(chǎn)品風(fēng)險管理評價。17.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)（）向董事會和高級管理層報告國別風(fēng)險情況。A、定期B、不定期C、及時D、完整E、充分答案：AC解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期、及時向董事會和高級管理層報告國別風(fēng)險情況，包括但不限于國別風(fēng)險暴露、風(fēng)險評估和評級、風(fēng)險限額遵守情況、超限額業(yè)務(wù)處理情況、壓力測試、準(zhǔn)備金計提水平等。18.市場約束參與方主要包括（）。A、監(jiān)管部門B、存款人C、評級機構(gòu)D、債權(quán)人E、股東答案：ABCDE解析：市場約束參與方主要有：監(jiān)管部門、公眾存款人、股東、其他債權(quán)人、外部中介機構(gòu)(評級機構(gòu))和其他參與方。19.下列關(guān)于董事會的說法正確的是（）。A、審議批準(zhǔn)外包的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃B、審議批準(zhǔn)外包的風(fēng)險管理制度C、制定外包風(fēng)險管理的政策、操作流程和內(nèi)控制度D、審議批準(zhǔn)本機構(gòu)的外包范圍及相關(guān)安排E、確定外包業(yè)務(wù)的范圍及相關(guān)安排答案：ABD解析：董事會負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)外包的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；審議批準(zhǔn)外包的風(fēng)險管理制度；審議批準(zhǔn)本機構(gòu)的外包范圍及相關(guān)安排；定期審閱本機構(gòu)外包活動相關(guān)報告；定期安排內(nèi)部審計，確保審計范圍涵蓋所有的外包安排。20.操作風(fēng)險管理與控制情況報告中包括（）。A、主要操作風(fēng)險事件的詳細(xì)信息B、已確認(rèn)的重大操作風(fēng)險損失C、潛在的重大操作風(fēng)險損失D、操作風(fēng)險及控制措施的評估結(jié)果E、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測結(jié)果答案：ABCDE解析：操作風(fēng)險管理與控制情況報告中應(yīng)包括：主要操作風(fēng)險事件的詳細(xì)信息、已確認(rèn)或潛在的重大操作風(fēng)險損失等信息、操作風(fēng)險及控制措施的評估結(jié)果、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測結(jié)果。21.流動性應(yīng)急計劃的具體內(nèi)容包括（）。A、職能分工B、預(yù)警指標(biāo)C、溝通披露D、計劃演練E、審批更新答案：ABCDE解析：流動性應(yīng)急計劃的具體內(nèi)容應(yīng)包括六部分內(nèi)容：職能分工、預(yù)警指標(biāo)、應(yīng)急措施、溝通披露、計劃演練、審批更新。22.下列哪些屬于關(guān)于市場風(fēng)險定量信息披露的主要內(nèi)容?（）A、利率風(fēng)險B、股票風(fēng)險C、外匯風(fēng)險D、信用風(fēng)險E、商品風(fēng)險答案：ABCE解析：關(guān)于市場風(fēng)險的定性信息披露包括：標(biāo)準(zhǔn)法下計量市場風(fēng)險覆蓋的風(fēng)險暴露，內(nèi)部模型法下計量市場風(fēng)險覆蓋的風(fēng)險暴露、所用模型的特點、壓力測試情況；定量信息披露包括：標(biāo)準(zhǔn)法下利率風(fēng)險、股票風(fēng)險、外匯風(fēng)險、商品風(fēng)險、期權(quán)風(fēng)險的資本要求，市場風(fēng)險期權(quán)風(fēng)險價值及平均風(fēng)險價值，內(nèi)部模型法下市場風(fēng)險期末風(fēng)險價值，報告期的最高、最低、平均風(fēng)險價值，返回檢驗中的顯著異常值。23.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略的說法中，正確的有（）。A、某商業(yè)銀行向多個國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應(yīng)用了風(fēng)險分散的方法B、某商業(yè)銀行在買入股票的同時，買入相應(yīng)的看跌期權(quán)，這應(yīng)用了風(fēng)險轉(zhuǎn)移方法C、某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應(yīng)用了風(fēng)險對沖的方法D、某商業(yè)銀行董事會在確定經(jīng)濟資本分配時，對某項業(yè)務(wù)配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應(yīng)用了風(fēng)險規(guī)避的方法E、某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準(zhǔn)貸款利率的利率水平，這應(yīng)用了風(fēng)險補償?shù)姆椒ù鸢福篈DE解析：商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略：（1）風(fēng)險分散（2）風(fēng)險對沖（3）風(fēng)險轉(zhuǎn)移（4）風(fēng)險規(guī)避（5）風(fēng)險補償。某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應(yīng)用了風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法；某商業(yè)銀行在買入股票的同時，買入相應(yīng)的看跌期權(quán)，這應(yīng)用了風(fēng)險對沖方法。24.下列可被認(rèn)為是商業(yè)銀行短期流動性風(fēng)險三級預(yù)警信號的有（）。A、本外幣備付率連續(xù)一周低于1％B、存款短時間內(nèi)持續(xù)大幅下降超過存款總規(guī)模的20％C、本外幣超額準(zhǔn)備金率持續(xù)一周低于1．5D、市場出現(xiàn)恐慌性擠兌E、市場融資能力下降，出現(xiàn)支付危機答案：ABDE解析：商業(yè)銀行短期流動性風(fēng)險三級預(yù)警信號包括：①本外幣備付率連續(xù)一周低于1％；②存款短時間內(nèi)持續(xù)大幅下降超過存款總規(guī)模的20％；③市場出現(xiàn)恐慌性擠兌；④一周到期現(xiàn)金流不足存款總額的1％；⑤市場融資能力下降，出現(xiàn)支付危機。C項屬于商業(yè)銀行短期流動性風(fēng)險二級預(yù)警信號。25.商業(yè)銀行在對客戶風(fēng)險進行監(jiān)測時，通常需要分析客戶風(fēng)險的基本面指標(biāo)?；久嬷笜?biāo)主要包括（）。A、環(huán)境類指標(biāo)B、實力類指標(biāo)C、品質(zhì)類指標(biāo)D、財務(wù)類指標(biāo)E、營運能力指標(biāo)答案：ABC解析：客戶風(fēng)險的內(nèi)生變量包括兩類指標(biāo)：①基本面指標(biāo)，包括品質(zhì)類指標(biāo)、實力類指標(biāo)和環(huán)境類指標(biāo)；②財務(wù)指標(biāo)，包括償債能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)、營運能力指標(biāo)和增長能力指標(biāo)。26.目前國際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險組合模型包括（）。A、CreditMetrics模型B、死亡率模型C、CreditRisk+模型D、KPMG模型E、CreditPortfolioView模型答案：ACE解析：BD兩項屬于客戶信用評級的違約概率模型。27.下列關(guān)于久期缺口的說法，正確的有（）。A、當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強B、當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度大于負(fù)債價值增加的幅度，流動性隨之增強C、當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度大于負(fù)債價值減少的幅度，流動性隨之降低D、久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價值影響越大，對其流動性的影響也越顯著E、久期缺口為零的情況在商業(yè)銀行中極少發(fā)生答案：ACDE解析：B項，當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，流動性隨之減弱。28.《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶評級必須具有（）的功能。A、能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風(fēng)險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢B、能夠有效防止違約風(fēng)險C、能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險，即能夠估計各信用等級的違約概率D、能夠有效抵補風(fēng)險，以保證商業(yè)銀行的正常經(jīng)營E、將估計的違約概率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)答案：ACE解析：一是能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風(fēng)險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢；二是能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險，即能夠估計各信用等級的違約概率，將估計的違約概率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)29.下列關(guān)于計量違約損失率的說法，正確的有（）。A、計量違約損失率的方法主要有市場價值法和回收現(xiàn)金流法B、可以通過市場上類似資產(chǎn)的信用價差和違約概率推算違約損失率C、無論是從資本監(jiān)管的角度還是從商業(yè)銀行內(nèi)部管理的角度，計量違約損失率都是十分重要的D、對于存在抵押品的債務(wù)，在估計違約損失率時，必須考慮到抵押品的風(fēng)險緩釋效應(yīng)E、計量違約損失率的方法主要有市場法和隱含市場法答案：ABCD解析：E項，計量違約損失率的方法主要有兩種：①市場價值法，主要適用于已經(jīng)在市場上發(fā)行并且可交易的大企業(yè)、政府、銀行債券。根據(jù)所采用的信息中是否包含違約債項，市場價值法又進一步細(xì)分為市場法(采用違約債項計量非違約債項LGD)和隱含市場法(不采用違約債項，直接根據(jù)信用價差計量LGD)。②回收現(xiàn)金流法。30.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)（）決定信息科技內(nèi)部審計范圍和頻率。A、業(yè)務(wù)性質(zhì)B、規(guī)模C、復(fù)雜程度D、信息科技應(yīng)用情況E、信息科技風(fēng)險評估結(jié)果答案：ABCDE解析：內(nèi)部審計方面，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，信息科技應(yīng)用情況，以及信息科技風(fēng)險評估結(jié)果，決定信息科技內(nèi)部審計范圍和頻率。31.下列各項屬于因失職違規(guī)造成操作風(fēng)險的有（）。A、濫用職權(quán)B、對客戶交易進行誤導(dǎo)C、員工故意騙取、盜用財產(chǎn)D、性別／種族歧視E、支配超出其權(quán)限的資金額度答案：ABE解析：因失職違規(guī)造成的操作風(fēng)險是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險，主要包括過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)以及超越授權(quán)的活動。C項是內(nèi)部欺詐的表現(xiàn)形式；D項是違反用工法的表現(xiàn)形式。32.下列各項屬于國別風(fēng)險的是（）。A、政治風(fēng)險B、信用風(fēng)險C、貨幣風(fēng)險D、操作風(fēng)險E、經(jīng)濟風(fēng)險答案：ACE解析：國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險。國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險、間接國別風(fēng)險七類，其中轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的最主要類型之一。33.商業(yè)銀行的限額管理體系通常包括（）。A、區(qū)域限額B、國家風(fēng)險限額C、集團客戶限額D、行業(yè)限額E、單一客戶限額答案：ABCE解析：商業(yè)銀行的限額管理體系通常包括：①單一客戶授信限額管理；②集團客戶授信限額管理；③國家風(fēng)險與區(qū)域風(fēng)險限額管理；④組合限額管理。34.下列方法中，計量交易對手信用風(fēng)險的方法有（）。A、標(biāo)準(zhǔn)法B、歷史模擬法C、內(nèi)部模型法D、單一國別最大敞口法E、現(xiàn)期風(fēng)險暴露法答案：ACE解析：巴塞爾委員會共提出三種交易對手信用風(fēng)險暴露計量方法，較常用的方法是現(xiàn)期風(fēng)險暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法。35.根據(jù)敞口定義，外匯敞口可以分為（）。A、單幣種敞口頭寸B、雙幣種敞口頭寸C、多幣種敞口頭寸D、總敞口頭寸E、多敞口頭寸答案：AD解析：根據(jù)敞口定義，外匯敞口可以分為：單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。36.商業(yè)銀行通常采用（）的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失。A、風(fēng)險分散B、風(fēng)險轉(zhuǎn)移C、風(fēng)險規(guī)避D、沖減利潤E、提取損失準(zhǔn)備金答案：DE解析：在實踐中，通常將金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。商業(yè)銀行通常采取提