Word文檔下載后可自行編輯1/1財務科安全管理辦法

財務科平安管理方法之相關制度和職責，為了加強平安管理,消退平安隱患,維護正常的工作秩序,保證公司資產和財務網絡平安,特結合部門實際制定本方法。一、現(xiàn)金、銀行票據(jù)平安管理1、用于零星支付的現(xiàn)金、銀行票據(jù)務必放入保險柜中...

為了加強平安管理,消退平安隱患,維護正常的工作秩序,保證公司資產和財務網絡平安,特結合部門實際制定本方法。

一、現(xiàn)金、銀行票據(jù)平安管理

1、用于零星支付的現(xiàn)金、銀行票據(jù)務必放入保險柜中,保險柜放置于辦公室平安位置,遠離門窗。

2、保險柜鑰匙只能由出納人員把握,并要嚴格保密,保險柜鑰匙要隨身攜帶,不準將鑰匙放在辦公室內。

3、出納人員打開保險柜時要請其他無關的人員適當遠離保險柜,以防保險柜密碼泄漏。

4、放有保險柜的房間務必安裝防盜門和防盜窗,并在保險柜的放置處安裝報警器。報警器要接通本單位的值班室,上班時光要將報警器關閉,下班時光打開。

5、庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額,收到大量現(xiàn)金時務必在下班前存入銀行,因特別緣由確需滯留超額現(xiàn)金的,要經有關領導批準,加派看護力氣。

6、取送巨額現(xiàn)金,務必用法專車、專用平安取送款箱,加派財務部人員和平安守衛(wèi)部門人員共同負責平安,特別狀況聯(lián)系銀行協(xié)助。

7、空白銀行票據(jù)現(xiàn)用現(xiàn)蓋章,嚴禁將蓋好圖章的票據(jù)存放過夜,空白票據(jù)只能由出納人員購買、填寫、保存,領取票據(jù)務必在票據(jù)登記簿上登記并有經手人在票據(jù)上簽字。

8、員工個人的現(xiàn)金、存折、有價證券、金銀首飾不得存放在保險柜或辦公室內。

9、天天下班之前要仔細檢查辦公室的門窗、抽屜是否鎖好,出納人員要檢查保險柜是否鎖好,碰到“國慶”、“春節(jié)”等長假期要在保險柜、門窗上貼好封條。

二、發(fā)票、收據(jù)、印鑒平安管理

1、財務發(fā)票、收據(jù)平安管理

1)財務發(fā)票、收據(jù)由專人購買、填寫,購買時在發(fā)票領購登記簿上作好記錄,注明購買的數(shù)量及發(fā)票號碼。

2)開具的發(fā)票、收據(jù)要有領用登記表,注明開票日期、發(fā)票號碼、金額、項目,領用時要有領用人簽字。

3)用法完的發(fā)票、收據(jù)存根要由發(fā)票管理人員妥當保管,作好記錄,任何無關人員不得任意翻閱。

2、印鑒平安管理

1)銀行印鑒分人保管、用法。

2)銀行印鑒應放置在鐵皮柜中,不得任憑放入辦公室抽屜中,鐵皮柜鑰匙應隨身攜帶。

3)用法銀行印鑒時要由保管人員親手操作,其他人員不得任憑用法印鑒。

三、會計檔案存放平安管理

1、收到的原始憑證要準時入帳,入帳后要準時貼入記帳憑證后,不得任意丟放原始憑證以及記帳憑證。

2、下班后會計人員要把收到的原始憑證、打印的記帳憑證等重要會計資料放入抽屜中鎖好,不得任意擺放在桌面上。

3、每月的記帳憑證在結帳后應準時裝訂,年度結束后的會計帳簿、會計報表、合同、文件等重要的會計檔案應準時歸檔,由檔案管理員統(tǒng)一管理,非財務人員不得任意翻閱,會計人員查閱后要準時放歸原處。

4、存放在財務部的會計檔案要放置在鐵皮柜中,由檔案管理員保管鑰匙,下班后將鐵皮柜鎖好,鑰匙要隨身攜帶。

四、會計電算化平安管理

1、會計電算化軟件平安管理

1)用于操作的會計軟件務必安裝在算計機硬盤上,普通狀況下不得重新安裝。

2)程序修正和會計軟件參數(shù)的調節(jié)普通由軟件開發(fā)公司來實施,會計數(shù)據(jù)的更正與復原普通由系統(tǒng)維護人員負責,其他操作人員一律不得舉行維護操作,維護人員實施數(shù)據(jù)更正與復原務必作好具體記錄。

3)會計數(shù)據(jù)的修正與復原操作務必由系統(tǒng)維護人員或軟件開發(fā)公司專業(yè)維護人員負責,其他操作人員不得舉行維護操作。

4)普通狀況下不允許實施數(shù)據(jù)復原操作,惟獨當硬盤數(shù)據(jù)已被破壞,并無法修正或更換硬件設備時,才干實施數(shù)據(jù)復原操作。

5)因為憑證填制或錄入錯誤而導致會計帳簿數(shù)據(jù)的錯誤,只能通過憑證更正辦法舉行數(shù)據(jù)的修正,不得通過維護操作賦予修正。

6)應按照軟件提供的功能和工作需求設置操作人員操作權限和密碼,操作人員務必對自己的操作密碼嚴格保密,不得泄漏。

2、算計機數(shù)據(jù)平安管理

1)每個操作人員均要設有自己的專人密碼,確保會計數(shù)據(jù)和會計軟件的平安保密,防止對數(shù)據(jù)和軟件的非法修改和刪除,日常輸入的原始數(shù)據(jù)準時復制備份,數(shù)據(jù)要備份兩份,并存放在兩個不同的地點。

2)對正在用法的會計核算軟件舉行修改、升級和算計機硬件設備舉行更換時,要履行肯定的審批手續(xù),在軟件修改、版本更新和硬件更換過程中,要保證會計數(shù)據(jù)的延續(xù)性和完整性,并由有關人員舉行審查。

3)健全須要的防治算計機病毒的措施,防止數(shù)據(jù)走失。

4)現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳應每日打印,明細帳按季打印,年末應將總帳和所有帳簿打印輸出。

3、電算化會計檔案平安管理

1)磁盤會計檔案的管理工作包括數(shù)據(jù)備份、數(shù)據(jù)復原和清理硬盤,以及磁盤會計檔案的平安和正確等,由系統(tǒng)管理員專職負責。

2)對硬盤上的會計數(shù)據(jù)務必軟盤(或光盤)備份,每月備份不得少于一次,天天操作的數(shù)據(jù)當天備份,不得挺直對硬盤上的會計數(shù)據(jù)以及檔案備份軟盤的會計數(shù)據(jù)舉行任何非法操作,假如對磁盤會計數(shù)據(jù)舉行加工,務必用法備份軟盤的副本,不得刪改硬盤和備份軟盤的數(shù)據(jù)。復原系統(tǒng)數(shù)據(jù)務必用法最新的正式備份。

3)會計數(shù)據(jù)備份軟盤務必妥當保管。備份軟盤上應寫庇護,裝在庇護封套和包裝套中,分離存放在檔案室和財務人員辦公室,存入地點應平安、潔凈、防熱、防潮、防磁或用封條簽封、由專人保管。硬盤和正式備份盤不得任憑亂放和外借。

4)為保證會計數(shù)據(jù)的平安、備份復制軟盤要定期舉行重新復制,以防止數(shù)據(jù)自動走失。

5)應每隔三年清理一次硬盤,刪除硬盤上以前年度的會計數(shù)據(jù),以利于提高機器的利用率和運行速度,沒有做過備份的硬盤數(shù)據(jù),不得清理刪除。

五、算計機平安用法管理

1、算計機和打印機應每周面面檢查一次,并定期舉行清洗。

2、財務專用算計機采取專機、專盤、專用,避開感染病毒后帶來嚴峻危害。

3、定期檢測算計機病毒,定期清理算計機內部文件。嚴禁在微機內安裝、運行嬉戲盤。嚴禁用法盜版軟件。

4、絕不允許用法軟盤啟動系統(tǒng)引導硬盤。的確需用軟盤啟動時務必用原始系統(tǒng)盤或檢查過無病毒的系統(tǒng)盤方可用法。

5、要配置不間斷電源,避開因忽然斷電造成的數(shù)據(jù)走失。

6、嚴格保守開機密碼,禁止非財務人員操作裝有財務軟件的算計機。

7、不準對外服務,不準用法來歷不明的軟盤,不準無關人員上機操作。

8、算計機的啟用務必遵照以下順序:總閘開關、UPS電源、打印機、主機、顯示器;關閉時順序相反。

六、防火防盜管理

1、門窗牢固,財務科要安裝防盜門及技防設施。

2、財務科的鑰匙不得轉交本室以外的人員用法,嚴禁將外人或親屬單獨留在財務科內看書、學習或戲耍。

3、個人辦公鑰匙要隨身攜帶,人離時注重關鎖門窗。報警器等裝置要接通電源,并落實專人負責此項工作。