Word文檔下載后可自行編輯1/1財(cái)務(wù)科安全管理辦法

財(cái)務(wù)科平安管理方法之相關(guān)制度和職責(zé)，為了加強(qiáng)平安管理,消退平安隱患,維護(hù)正常的工作秩序,保證公司資產(chǎn)和財(cái)務(wù)網(wǎng)絡(luò)平安,特結(jié)合部門實(shí)際制定本方法。一、現(xiàn)金、銀行票據(jù)平安管理1、用于零星支付的現(xiàn)金、銀行票據(jù)務(wù)必放入保險(xiǎn)柜中...

為了加強(qiáng)平安管理,消退平安隱患,維護(hù)正常的工作秩序,保證公司資產(chǎn)和財(cái)務(wù)網(wǎng)絡(luò)平安,特結(jié)合部門實(shí)際制定本方法。

一、現(xiàn)金、銀行票據(jù)平安管理

1、用于零星支付的現(xiàn)金、銀行票據(jù)務(wù)必放入保險(xiǎn)柜中,保險(xiǎn)柜放置于辦公室平安位置,遠(yuǎn)離門窗。

2、保險(xiǎn)柜鑰匙只能由出納人員把握,并要嚴(yán)格保密,保險(xiǎn)柜鑰匙要隨身攜帶,不準(zhǔn)將鑰匙放在辦公室內(nèi)。

3、出納人員打開保險(xiǎn)柜時(shí)要請其他無關(guān)的人員適當(dāng)遠(yuǎn)離保險(xiǎn)柜,以防保險(xiǎn)柜密碼泄漏。

4、放有保險(xiǎn)柜的房間務(wù)必安裝防盜門和防盜窗,并在保險(xiǎn)柜的放置處安裝報(bào)警器。報(bào)警器要接通本單位的值班室,上班時(shí)光要將報(bào)警器關(guān)閉,下班時(shí)光打開。

5、庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額,收到大量現(xiàn)金時(shí)務(wù)必在下班前存入銀行,因特別緣由確需滯留超額現(xiàn)金的,要經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),加派看護(hù)力氣。

6、取送巨額現(xiàn)金,務(wù)必用法專車、專用平安取送款箱,加派財(cái)務(wù)部人員和平安守衛(wèi)部門人員共同負(fù)責(zé)平安,特別狀況聯(lián)系銀行協(xié)助。

7、空白銀行票據(jù)現(xiàn)用現(xiàn)蓋章,嚴(yán)禁將蓋好圖章的票據(jù)存放過夜,空白票據(jù)只能由出納人員購買、填寫、保存,領(lǐng)取票據(jù)務(wù)必在票據(jù)登記簿上登記并有經(jīng)手人在票據(jù)上簽字。

8、員工個(gè)人的現(xiàn)金、存折、有價(jià)證券、金銀首飾不得存放在保險(xiǎn)柜或辦公室內(nèi)。

9、天天下班之前要仔細(xì)檢查辦公室的門窗、抽屜是否鎖好,出納人員要檢查保險(xiǎn)柜是否鎖好,碰到“國慶”、“春節(jié)”等長假期要在保險(xiǎn)柜、門窗上貼好封條。

二、發(fā)票、收據(jù)、印鑒平安管理

1、財(cái)務(wù)發(fā)票、收據(jù)平安管理

1)財(cái)務(wù)發(fā)票、收據(jù)由專人購買、填寫,購買時(shí)在發(fā)票領(lǐng)購登記簿上作好記錄,注明購買的數(shù)量及發(fā)票號碼。

2)開具的發(fā)票、收據(jù)要有領(lǐng)用登記表,注明開票日期、發(fā)票號碼、金額、項(xiàng)目,領(lǐng)用時(shí)要有領(lǐng)用人簽字。

3)用法完的發(fā)票、收據(jù)存根要由發(fā)票管理人員妥當(dāng)保管,作好記錄,任何無關(guān)人員不得任意翻閱。

2、印鑒平安管理

1)銀行印鑒分人保管、用法。

2)銀行印鑒應(yīng)放置在鐵皮柜中,不得任憑放入辦公室抽屜中,鐵皮柜鑰匙應(yīng)隨身攜帶。

3)用法銀行印鑒時(shí)要由保管人員親手操作,其他人員不得任憑用法印鑒。

三、會(huì)計(jì)檔案存放平安管理

1、收到的原始憑證要準(zhǔn)時(shí)入帳,入帳后要準(zhǔn)時(shí)貼入記帳憑證后,不得任意丟放原始憑證以及記帳憑證。

2、下班后會(huì)計(jì)人員要把收到的原始憑證、打印的記帳憑證等重要會(huì)計(jì)資料放入抽屜中鎖好,不得任意擺放在桌面上。

3、每月的記帳憑證在結(jié)帳后應(yīng)準(zhǔn)時(shí)裝訂,年度結(jié)束后的會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、合同、文件等重要的會(huì)計(jì)檔案應(yīng)準(zhǔn)時(shí)歸檔,由檔案管理員統(tǒng)一管理,非財(cái)務(wù)人員不得任意翻閱,會(huì)計(jì)人員查閱后要準(zhǔn)時(shí)放歸原處。

4、存放在財(cái)務(wù)部的會(huì)計(jì)檔案要放置在鐵皮柜中,由檔案管理員保管鑰匙,下班后將鐵皮柜鎖好,鑰匙要隨身攜帶。

四、會(huì)計(jì)電算化平安管理

1、會(huì)計(jì)電算化軟件平安管理

1)用于操作的會(huì)計(jì)軟件務(wù)必安裝在算計(jì)機(jī)硬盤上,普通狀況下不得重新安裝。

2)程序修正和會(huì)計(jì)軟件參數(shù)的調(diào)節(jié)普通由軟件開發(fā)公司來實(shí)施,會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的更正與復(fù)原普通由系統(tǒng)維護(hù)人員負(fù)責(zé),其他操作人員一律不得舉行維護(hù)操作,維護(hù)人員實(shí)施數(shù)據(jù)更正與復(fù)原務(wù)必作好具體記錄。

3)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的修正與復(fù)原操作務(wù)必由系統(tǒng)維護(hù)人員或軟件開發(fā)公司專業(yè)維護(hù)人員負(fù)責(zé),其他操作人員不得舉行維護(hù)操作。

4)普通狀況下不允許實(shí)施數(shù)據(jù)復(fù)原操作,惟獨(dú)當(dāng)硬盤數(shù)據(jù)已被破壞,并無法修正或更換硬件設(shè)備時(shí),才干實(shí)施數(shù)據(jù)復(fù)原操作。

5)因?yàn)閼{證填制或錄入錯(cuò)誤而導(dǎo)致會(huì)計(jì)帳簿數(shù)據(jù)的錯(cuò)誤,只能通過憑證更正辦法舉行數(shù)據(jù)的修正,不得通過維護(hù)操作賦予修正。

6)應(yīng)按照軟件提供的功能和工作需求設(shè)置操作人員操作權(quán)限和密碼,操作人員務(wù)必對自己的操作密碼嚴(yán)格保密,不得泄漏。

2、算計(jì)機(jī)數(shù)據(jù)平安管理

1)每個(gè)操作人員均要設(shè)有自己的專人密碼,確保會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和會(huì)計(jì)軟件的平安保密,防止對數(shù)據(jù)和軟件的非法修改和刪除,日常輸入的原始數(shù)據(jù)準(zhǔn)時(shí)復(fù)制備份,數(shù)據(jù)要備份兩份,并存放在兩個(gè)不同的地點(diǎn)。

2)對正在用法的會(huì)計(jì)核算軟件舉行修改、升級和算計(jì)機(jī)硬件設(shè)備舉行更換時(shí),要履行肯定的審批手續(xù),在軟件修改、版本更新和硬件更換過程中,要保證會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的延續(xù)性和完整性,并由有關(guān)人員舉行審查。

3)健全須要的防治算計(jì)機(jī)病毒的措施,防止數(shù)據(jù)走失。

4)現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳應(yīng)每日打印,明細(xì)帳按季打印,年末應(yīng)將總帳和所有帳簿打印輸出。

3、電算化會(huì)計(jì)檔案平安管理

1)磁盤會(huì)計(jì)檔案的管理工作包括數(shù)據(jù)備份、數(shù)據(jù)復(fù)原和清理硬盤,以及磁盤會(huì)計(jì)檔案的平安和正確等,由系統(tǒng)管理員專職負(fù)責(zé)。

2)對硬盤上的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)務(wù)必軟盤(或光盤)備份,每月備份不得少于一次,天天操作的數(shù)據(jù)當(dāng)天備份,不得挺直對硬盤上的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)以及檔案備份軟盤的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)舉行任何非法操作,假如對磁盤會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)舉行加工,務(wù)必用法備份軟盤的副本,不得刪改硬盤和備份軟盤的數(shù)據(jù)。復(fù)原系統(tǒng)數(shù)據(jù)務(wù)必用法最新的正式備份。

3)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)備份軟盤務(wù)必妥當(dāng)保管。備份軟盤上應(yīng)寫庇護(hù),裝在庇護(hù)封套和包裝套中,分離存放在檔案室和財(cái)務(wù)人員辦公室,存入地點(diǎn)應(yīng)平安、潔凈、防熱、防潮、防磁或用封條簽封、由專人保管。硬盤和正式備份盤不得任憑亂放和外借。

4)為保證會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的平安、備份復(fù)制軟盤要定期舉行重新復(fù)制,以防止數(shù)據(jù)自動(dòng)走失。

5)應(yīng)每隔三年清理一次硬盤,刪除硬盤上以前年度的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù),以利于提高機(jī)器的利用率和運(yùn)行速度,沒有做過備份的硬盤數(shù)據(jù),不得清理刪除。

五、算計(jì)機(jī)平安用法管理

1、算計(jì)機(jī)和打印機(jī)應(yīng)每周面面檢查一次,并定期舉行清洗。

2、財(cái)務(wù)專用算計(jì)機(jī)采取專機(jī)、專盤、專用,避開感染病毒后帶來嚴(yán)峻危害。

3、定期檢測算計(jì)機(jī)病毒,定期清理算計(jì)機(jī)內(nèi)部文件。嚴(yán)禁在微機(jī)內(nèi)安裝、運(yùn)行嬉戲盤。嚴(yán)禁用法盜版軟件。

4、絕不允許用法軟盤啟動(dòng)系統(tǒng)引導(dǎo)硬盤。的確需用軟盤啟動(dòng)時(shí)務(wù)必用原始系統(tǒng)盤或檢查過無病毒的系統(tǒng)盤方可用法。

5、要配置不間斷電源,避開因忽然斷電造成的數(shù)據(jù)走失。

6、嚴(yán)格保守開機(jī)密碼,禁止非財(cái)務(wù)人員操作裝有財(cái)務(wù)軟件的算計(jì)機(jī)。

7、不準(zhǔn)對外服務(wù),不準(zhǔn)用法來歷不明的軟盤,不準(zhǔn)無關(guān)人員上機(jī)操作。

8、算計(jì)機(jī)的啟用務(wù)必遵照以下順序:總閘開關(guān)、UPS電源、打印機(jī)、主機(jī)、顯示器;關(guān)閉時(shí)順序相反。

六、防火防盜管理

1、門窗牢固,財(cái)務(wù)科要安裝防盜門及技防設(shè)施。

2、財(cái)務(wù)科的鑰匙不得轉(zhuǎn)交本室以外的人員用法,嚴(yán)禁將外人或親屬單獨(dú)留在財(cái)務(wù)科內(nèi)看書、學(xué)習(xí)或戲耍。

3、個(gè)人辦公鑰匙要隨身攜帶,人離時(shí)注重關(guān)鎖門窗。報(bào)警器等裝置要接通電源,并落實(shí)專人負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作。