南方家居SAPERP項(xiàng)目

南方SAP藍(lán)圖匯報(bào)_資產(chǎn)管理FI組2015.01.31匯報(bào)提綱匯報(bào)藍(lán)圖清單與概覽數(shù)據(jù)方案業(yè)務(wù)方案介紹流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)業(yè)務(wù)報(bào)表總結(jié)內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有2文本一、匯報(bào)藍(lán)圖清單與概覽（FI）內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有3會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù)維護(hù)業(yè)務(wù)流程銀行收款對(duì)賬業(yè)務(wù)流程預(yù)收款業(yè)務(wù)流程預(yù)收賬款的專銷業(yè)務(wù)流程收款清賬處理業(yè)務(wù)流程手工應(yīng)收入賬業(yè)務(wù)流程員工借款流程供應(yīng)商返點(diǎn)處理業(yè)務(wù)流程在建工程驗(yàn)收及轉(zhuǎn)固業(yè)務(wù)流程資產(chǎn)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程資產(chǎn)減值業(yè)務(wù)流程資產(chǎn)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)流程財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)月末結(jié)帳處理流程總帳憑證處理業(yè)務(wù)流程部門備用金業(yè)務(wù)流程憑證沖銷業(yè)務(wù)流程部門資金計(jì)劃業(yè)務(wù)流程現(xiàn)金日記帳處理流程資產(chǎn)主數(shù)據(jù)更改業(yè)務(wù)流程報(bào)表合并出具流程現(xiàn)金盤點(diǎn)業(yè)務(wù)處理流程合并數(shù)據(jù)收集業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)范圍對(duì)賬及結(jié)算流程在建工程&固定資產(chǎn)申請(qǐng)及訂單審批流程預(yù)付賬款業(yè)務(wù)流程手工應(yīng)付業(yè)務(wù)流程采購發(fā)票審核過賬應(yīng)付票據(jù)管理流程付款及清賬處理業(yè)務(wù)流程財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)年末結(jié)帳處理流程財(cái)務(wù)供應(yīng)商主數(shù)據(jù)維護(hù)流程銀行主數(shù)據(jù)維護(hù)流程資產(chǎn)主數(shù)據(jù)新增業(yè)務(wù)流程財(cái)務(wù)客戶主數(shù)據(jù)維護(hù)流程銀行主數(shù)據(jù)維護(hù)流程SDMM資產(chǎn)處置業(yè)務(wù)流程主數(shù)據(jù)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)獨(dú)立業(yè)務(wù)圖列費(fèi)用報(bào)銷流程固定資產(chǎn)驗(yàn)收及收貨業(yè)務(wù)流程二、組織架構(gòu)與數(shù)據(jù)方案內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有4數(shù)據(jù)方案-資產(chǎn)主數(shù)據(jù)方案應(yīng)用場(chǎng)景及功能：公司目前的資產(chǎn)管理存在編碼不一、賬實(shí)不符、實(shí)物管理混亂的問題，項(xiàng)目組重新梳理了資產(chǎn)的分類，并將討論確定資產(chǎn)管理的歸口部門，由歸口部門統(tǒng)一協(xié)調(diào)資產(chǎn)的購置、調(diào)撥、變更等業(yè)務(wù)的處理；根據(jù)公司目前對(duì)低值易耗品的管理需求，提出了分類管理的辦法，重新梳理低耗品清單，對(duì)費(fèi)用化低耗、資產(chǎn)管理類低耗有相關(guān)部門提出確切清單確認(rèn)數(shù)據(jù)維護(hù)崗位/相關(guān)單據(jù)/配套制度：對(duì)于資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的新增和變更，資產(chǎn)調(diào)撥、處置、盤點(diǎn)等業(yè)務(wù)中相關(guān)部門崗位劃分和職責(zé)確定已經(jīng)有了初步的方案和流程，確保資產(chǎn)實(shí)物管理責(zé)任到人，資產(chǎn)數(shù)據(jù)編碼確定唯一，資產(chǎn)調(diào)撥單據(jù)先行，做到賬實(shí)相符。房屋建筑機(jī)器設(shè)備交通工具運(yùn)輸工具辦公設(shè)施工具備件展示設(shè)施生活設(shè)施無形資產(chǎn)信息中心行政部機(jī)電部物流中心資產(chǎn)分類描述歸口部門房屋建筑僅作為固定資產(chǎn)分類總經(jīng)辦機(jī)器設(shè)備指生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的機(jī)器。僅為固定資產(chǎn)分機(jī)電部交通工具公司購買的汽車、電動(dòng)車等代步工具。固定資產(chǎn)行政部運(yùn)輸工具指叉車等運(yùn)輸用的工具。固定資產(chǎn)基地倉庫使用由基地倉儲(chǔ)部管理/物流倉及分倉由物流中心管理辦公設(shè)備指電腦、空調(diào)、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、辦公家具、照相機(jī)、攝像機(jī)等。固定資產(chǎn)信息中心行政部工具備件指日常經(jīng)營(yíng)中需要維修用工具等（含生產(chǎn)領(lǐng)用）。固定資產(chǎn)總部由行政部管理/基地由機(jī)電部管理展示設(shè)施指用于顯示公司產(chǎn)品的電視、LED、大型廣告條幅看牌等。固定資產(chǎn)行政部生活設(shè)施指用于員工日常生活用的各種生活設(shè)施，如：冰箱、洗衣機(jī)、熱水器、灶具等。固定資產(chǎn)行政部預(yù)算管理：對(duì)所有的資產(chǎn)新增都納入預(yù)算控制管理，預(yù)算區(qū)分部門/年度/資產(chǎn)分類控制，將預(yù)算控制信息在在新增固定資產(chǎn)時(shí)維護(hù)在主數(shù)據(jù)上三、重點(diǎn)業(yè)務(wù)方案序號(hào)專題名稱內(nèi)容說明FI-ZT-001固定資產(chǎn)采購與資本化：集成采購與財(cái)務(wù)劃分低耗品與固定資產(chǎn)確定資產(chǎn)歸口管理部門內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有5專題方案總覽內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有6資產(chǎn)分類編碼資產(chǎn)分類描述歸口管理部門11房屋建筑房屋建筑物總經(jīng)辦12機(jī)器設(shè)備生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的機(jī)器機(jī)電部13交通工具公司購買的汽車、電動(dòng)車等代步工具行政部14運(yùn)輸工具叉車等運(yùn)輸用的工具（中央物流倉及各地分倉）總部物流中心叉車等運(yùn)輸用的工具（基地倉庫）基地倉儲(chǔ)部15辦公設(shè)備電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)等電子信息化設(shè)備信息中心移動(dòng)電話、傳真機(jī)、電話機(jī)、辦公家具等非電子信息化辦公設(shè)備行政部16工具備件日常經(jīng)營(yíng)中需要維修用工具等（成都南方使用）行政部日常經(jīng)營(yíng)中需要維修用工具等（基地使用）機(jī)電部17展示設(shè)施用于顯示公司產(chǎn)品的電視、LED、大型廣告條幅看牌等行政部18生活設(shè)施用于員工日常生活用的各種生活設(shè)施，如：冰箱、洗衣機(jī)、熱水器、灶具等行政部21無形資產(chǎn)軟件等信息化工具類無形資產(chǎn)信息中心土地使用權(quán)的等除信息化資產(chǎn)之外的無形資產(chǎn)財(cái)務(wù)部22投資性資產(chǎn)投資性房地產(chǎn)、古董等資產(chǎn)行政部三、重點(diǎn)業(yè)務(wù)方案資產(chǎn)歸口管理部門劃分三、重點(diǎn)業(yè)務(wù)方案內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有7固定資產(chǎn)（含在建工程）采購與資本化提出資產(chǎn)采購申請(qǐng)歸口部門審批創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)創(chuàng)建采購訂單采購預(yù)付款收貨發(fā)票歸口部門：完善購買型號(hào)及估價(jià)協(xié)調(diào)資產(chǎn)調(diào)撥還是采購固定資產(chǎn)實(shí)物及資料管理財(cái)務(wù)部：資產(chǎn)會(huì)計(jì)創(chuàng)建固定資產(chǎn)（在建工程）主數(shù)據(jù)，關(guān)聯(lián)對(duì)應(yīng)的內(nèi)部訂單預(yù)算資產(chǎn)調(diào)撥歸口部門協(xié)調(diào)調(diào)撥實(shí)物調(diào)撥歸口部門：與技術(shù)部門溝通確認(rèn)購買型號(hào)及估價(jià)協(xié)調(diào)資產(chǎn)調(diào)撥或采購采購部：創(chuàng)建采購訂單時(shí)關(guān)聯(lián)資產(chǎn)編號(hào)基于預(yù)算號(hào)進(jìn)行預(yù)算控制財(cái)務(wù)部：若根據(jù)采購合同存在采購預(yù)付款，需要在預(yù)付入賬時(shí)輸入采購訂單，將預(yù)付款項(xiàng)與資產(chǎn)編號(hào)關(guān)聯(lián)起來內(nèi)部訂單預(yù)算控制按年/歸口部門/資產(chǎn)分類創(chuàng)建內(nèi)部訂單控制預(yù)算物流中心的運(yùn)輸設(shè)備要明確歸口部門四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有81.NF-ERP_FI-040資產(chǎn)主數(shù)據(jù)新增業(yè)務(wù)流程

NF-ERP_FI-041固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)更改業(yè)務(wù)流程流程適用場(chǎng)景總結(jié)流程目標(biāo)與現(xiàn)狀改善通過內(nèi)部訂單關(guān)聯(lián)資產(chǎn)購置預(yù)算與資產(chǎn)主數(shù)據(jù)，

預(yù)算與實(shí)際對(duì)比分析的更準(zhǔn)確。所有公司統(tǒng)一編碼資產(chǎn)主數(shù)據(jù)新增用于固定資產(chǎn)采購、領(lǐng)用等，需要新增資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的情況，保證資產(chǎn)主數(shù)據(jù)維護(hù)信息的準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。資產(chǎn)主數(shù)據(jù)更改用于固定資產(chǎn)采購收貨完善主數(shù)據(jù)，公司內(nèi)調(diào)撥資產(chǎn)，盤點(diǎn)后資產(chǎn)數(shù)據(jù)需要更改等情況。保證資產(chǎn)主數(shù)據(jù)完整，準(zhǔn)信。四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)流程圖及關(guān)鍵控制點(diǎn)內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有91.NF-ERP_FI-040資產(chǎn)主數(shù)據(jù)新增業(yè)務(wù)流程檢查預(yù)算，關(guān)聯(lián)預(yù)算內(nèi)部訂單編號(hào)。備注資產(chǎn)編碼，然后將單據(jù)返回資產(chǎn)歸口管理部。說明：創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)前，需要檢查是否有預(yù)算，若有，將內(nèi)部訂單號(hào)關(guān)聯(lián)到資產(chǎn)主數(shù)據(jù)上；若無預(yù)算，則需要預(yù)算審批，創(chuàng)建內(nèi)部訂單，然后再關(guān)聯(lián)到資產(chǎn)卡片上。四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)流程圖及關(guān)鍵控制點(diǎn)內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有101.NF-ERP_FI-041固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)更改業(yè)務(wù)流程資產(chǎn)會(huì)計(jì)更改主數(shù)據(jù)后，需反饋信息給歸口管理部門四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有11流程相關(guān)崗位、關(guān)鍵職責(zé)與單據(jù)流程相關(guān)崗位關(guān)鍵職責(zé)資產(chǎn)歸口管理部門資產(chǎn)管理員根據(jù)情況填寫《固定資產(chǎn)變更表》資產(chǎn)歸口管理部門經(jīng)理審核固定資產(chǎn)變更表內(nèi)容是否完整，正確公司財(cái)務(wù)部資產(chǎn)會(huì)計(jì)1.創(chuàng)建固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)，并關(guān)聯(lián)預(yù)算內(nèi)部訂單2.將創(chuàng)建結(jié)果反饋給歸口管理部門1.根據(jù)資產(chǎn)變更表在系統(tǒng)在查詢資產(chǎn)清單2.更改資產(chǎn)主數(shù)據(jù)3.將更改結(jié)果反饋給資產(chǎn)歸口管理部門1.NF-ERP_FI-040資產(chǎn)主數(shù)據(jù)新增業(yè)務(wù)流程

NF-ERP_FI-041固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)更改業(yè)務(wù)流程四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有12流程適用場(chǎng)景總結(jié)

適用于公司自建廠房購置、需安裝機(jī)器設(shè)備等工程的申請(qǐng)、審批、驗(yàn)收、轉(zhuǎn)固業(yè)務(wù)；以及固定資產(chǎn)申請(qǐng)、審批到創(chuàng)建采購訂單業(yè)務(wù)流程目標(biāo)與現(xiàn)狀改善規(guī)范，完善公司在建工程購置、轉(zhuǎn)固業(yè)務(wù)，以及資產(chǎn)采購審批流程。將在建工程/固定資產(chǎn)預(yù)付款，同時(shí)更新資產(chǎn)明細(xì)。2.NF-ERP_MM-240在建工程/固定資產(chǎn)申請(qǐng)及訂單審批流程N(yùn)F-ERP_FI-410在建工程驗(yàn)收及轉(zhuǎn)固業(yè)務(wù)流程四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)流程圖及關(guān)鍵控制點(diǎn)內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有13資產(chǎn)申請(qǐng)及訂單審批流程申請(qǐng)大型機(jī)器設(shè)備等資產(chǎn)需要需求部門提供投資分析報(bào)告小型設(shè)備尤其辦公設(shè)備，歸口管理部門資產(chǎn)管理員需要查詢資產(chǎn)清單，并審核判斷是調(diào)撥還是購買在建工程驗(yàn)收及轉(zhuǎn)固資產(chǎn)會(huì)計(jì)根據(jù)歸口管理部門的驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，在系統(tǒng)做收貨處理資產(chǎn)會(huì)計(jì)確認(rèn)轉(zhuǎn)固資產(chǎn)價(jià)值，并遞交財(cái)務(wù)總監(jiān)審核2.NF-ERP_MM-240在建工程&固定資產(chǎn)申請(qǐng)及訂單審批流程N(yùn)F-ERP_FI-410在建工程驗(yàn)收及轉(zhuǎn)固業(yè)務(wù)流程四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)補(bǔ)充說明：對(duì)在建工程預(yù)付款，同時(shí)更新在建工程價(jià)值，歸口管理部門需跟進(jìn)預(yù)付賬款情況，以便財(cái)務(wù)及時(shí)核銷預(yù)付賬款，否則，在建工程明細(xì)賬與總賬會(huì)有差異。施工方申請(qǐng)工程進(jìn)度款，歸口管理部門或基建項(xiàng)目部驗(yàn)收合格，確定付款金額后，通知施工方開具發(fā)票，待收到施工方發(fā)票后，歸口管理部門或基建項(xiàng)目部再將工程進(jìn)度款申請(qǐng)書連同發(fā)票一并交資金部，支付工程款。內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有142.NF-ERP_MM-240在建工程&固定資產(chǎn)申請(qǐng)及訂單審批流程N(yùn)F-ERP_FI-410在建工程驗(yàn)收及轉(zhuǎn)固業(yè)務(wù)流程內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有15流程相關(guān)崗位、關(guān)鍵職責(zé)與配套制度流程相關(guān)崗位關(guān)鍵職責(zé)需求部門經(jīng)理審核采購申請(qǐng)，檢查投資分析報(bào)告正確性歸口管理部門資產(chǎn)管理員評(píng)估分析報(bào)告歸口管理部門經(jīng)理審核采購申請(qǐng)，評(píng)估報(bào)告判定是調(diào)撥還是購買總經(jīng)理審核超審批權(quán)限的采購申請(qǐng)供應(yīng)中心總監(jiān)/經(jīng)理簽訂施工或采購合同四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)2.NF-ERP_MM-240在建工程&固定資產(chǎn)申請(qǐng)及訂單審批流程N(yùn)F-ERP_FI-410在建工程驗(yàn)收及轉(zhuǎn)固業(yè)務(wù)流程四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有16流程適用場(chǎng)景總結(jié)

規(guī)范固定資產(chǎn)采購后驗(yàn)收入庫業(yè)務(wù)。3.NF-ERP_FI-411固定資產(chǎn)驗(yàn)收及收貨業(yè)務(wù)流程流程目標(biāo)與現(xiàn)狀改善規(guī)范，完善公司固定資產(chǎn)驗(yàn)收、入庫業(yè)務(wù)，明確此業(yè)務(wù)中各部門職責(zé)。明確固定資產(chǎn)確認(rèn)價(jià)值的時(shí)點(diǎn)和依據(jù)。四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)流程圖及關(guān)鍵控制點(diǎn)：固定資產(chǎn)到貨后，歸口管理部門先確認(rèn)收貨數(shù)量，交公司財(cái)務(wù)部資產(chǎn)會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)收貨確認(rèn)。歸口管理部門和使用部門驗(yàn)收合格后，將資產(chǎn)信息的單據(jù)傳遞資產(chǎn)會(huì)計(jì)確認(rèn)價(jià)值入賬處理。內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有173.NF-ERP_FI-411固定資產(chǎn)驗(yàn)收及收貨業(yè)務(wù)流程內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有18流程相關(guān)崗位、關(guān)鍵職責(zé)與配套制度流程相關(guān)崗位關(guān)鍵職責(zé)資產(chǎn)歸口管理部門資產(chǎn)管理員根據(jù)合同，判定是否有預(yù)付款組織驗(yàn)收，填制資產(chǎn)主數(shù)據(jù)修改單，及驗(yàn)收?qǐng)?bào)告公司財(cái)務(wù)部資產(chǎn)會(huì)計(jì)根據(jù)歸口管理部門的簽收單，收貨數(shù)量待檢根據(jù)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告此在系統(tǒng)對(duì)固定資產(chǎn)收貨處理四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)3.NF-ERP_FI-411固定資產(chǎn)驗(yàn)收及收貨業(yè)務(wù)流程四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有19流程適用場(chǎng)景總結(jié)

適用于公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要，將資產(chǎn)在公司內(nèi)或公司間進(jìn)行調(diào)撥的業(yè)務(wù)，規(guī)范單據(jù)的流轉(zhuǎn)、審批，實(shí)物的調(diào)度。流程目標(biāo)與現(xiàn)狀改善確保調(diào)撥業(yè)務(wù)賬實(shí)同步，以達(dá)到資產(chǎn)賬實(shí)相符的目的。4.NF-ERP_FI-420資產(chǎn)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)流程四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)流程圖及關(guān)鍵控制點(diǎn)：公司內(nèi)調(diào)撥：歸口管理部門與調(diào)出部門協(xié)商好后，進(jìn)行資產(chǎn)實(shí)物調(diào)撥；調(diào)出、調(diào)入部門在調(diào)撥申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)。系統(tǒng)內(nèi)公司間調(diào)撥：調(diào)入歸口管理部門與調(diào)出歸口管理部門協(xié)商，再進(jìn)行實(shí)物調(diào)撥；調(diào)出部門及調(diào)出歸口管理部門簽字確認(rèn)，雙方財(cái)務(wù)也要簽字確認(rèn)。系統(tǒng)內(nèi)外公司間調(diào)撥：調(diào)出公司在系統(tǒng)內(nèi)的，做處置處理；調(diào)入公司在系統(tǒng)內(nèi)的，做采購入庫處理。調(diào)撥完成后，需要將財(cái)務(wù)簽字確認(rèn)的單據(jù)反饋一份到歸口管理部門存檔內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有204.NF-ERP_FI-420資產(chǎn)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)流程內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有21流程相關(guān)崗位、關(guān)鍵職責(zé)與配套制度流程相關(guān)崗位關(guān)鍵職責(zé)需求部門經(jīng)理審核采購申請(qǐng)或者領(lǐng)用單，檢查內(nèi)容是否完整，正確歸口管理部門資產(chǎn)管理員查詢資產(chǎn)清單，填寫調(diào)撥申請(qǐng)表與調(diào)出部門協(xié)調(diào)，安排實(shí)物調(diào)撥根據(jù)公司間/公司內(nèi)調(diào)撥分別將單據(jù)傳遞給資產(chǎn)會(huì)計(jì)公司內(nèi)調(diào)撥填寫資產(chǎn)主數(shù)據(jù)變更表對(duì)調(diào)撥申請(qǐng)表存檔歸口管理部門經(jīng)理審核調(diào)撥申請(qǐng)表公司財(cái)務(wù)部資產(chǎn)會(huì)計(jì)修改資產(chǎn)主數(shù)據(jù)系統(tǒng)內(nèi)資產(chǎn)過賬處理，并在調(diào)撥單上簽字確認(rèn)在系統(tǒng)內(nèi)查詢調(diào)撥資產(chǎn)明細(xì)，在調(diào)撥單上簽字確認(rèn)四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)4.NF-ERP_FI-420資產(chǎn)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)流程四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有22流程適用場(chǎng)景總結(jié)

適用于固定資產(chǎn)盤點(diǎn)，規(guī)范固定資產(chǎn)盤點(diǎn)中的操作，盤點(diǎn)差異的報(bào)備，審批流程。流程目標(biāo)與現(xiàn)狀改善

明確各部門職責(zé)，確保盤點(diǎn)差異原因及時(shí)報(bào)備，并處理。5.NF-ERP_FI-430資產(chǎn)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)流程概述：1、資產(chǎn)會(huì)計(jì)發(fā)盤點(diǎn)通知，于盤點(diǎn)開始前召開盤點(diǎn)會(huì)議，確定初盤復(fù)盤流程及盤點(diǎn)注意事項(xiàng)；2、資產(chǎn)會(huì)計(jì)按資產(chǎn)類別、成本中心打印資產(chǎn)明細(xì)清單；3、資產(chǎn)歸口管理部門與資產(chǎn)使用部門一起進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，并簽字確認(rèn)；4、資產(chǎn)會(huì)計(jì)抽盤，并簽字確認(rèn)；5、資產(chǎn)會(huì)計(jì)進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)；若有差異，提供盤點(diǎn)差異清單給歸口管理部門查找原因，撰寫差異報(bào)告，歸口管理部門經(jīng)理簽字審核；6、資產(chǎn)會(huì)計(jì)給出處理意見，財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，總經(jīng)理審批7、根據(jù)審批后差異情況，在系統(tǒng)做賬務(wù)處理內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有235.NF-ERP_FI-430資產(chǎn)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有24流程相關(guān)崗位、關(guān)鍵職責(zé)與配套制度流程相關(guān)崗位關(guān)鍵職責(zé)公司財(cái)務(wù)部資產(chǎn)會(huì)計(jì)導(dǎo)出并打印資產(chǎn)明細(xì)清單根據(jù)簽字后的盤點(diǎn)表抽盤，對(duì)抽盤結(jié)果簽字確認(rèn)進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，提供盤點(diǎn)差異清單根據(jù)差異報(bào)告出具處理意見根據(jù)盤盈、盤虧別人賬務(wù)處理歸口管理部門資產(chǎn)管理員與資產(chǎn)使用部門人員進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果簽字確認(rèn)查找差異原因，寫差異報(bào)告歸口管理部門經(jīng)理對(duì)盤點(diǎn)表簽字確認(rèn)審核盤點(diǎn)差異報(bào)告財(cái)務(wù)中心總監(jiān)審核盤點(diǎn)差異處理意見總經(jīng)理審批盤點(diǎn)差異處理意見四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)5.NF-ERP_FI-430資產(chǎn)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有25流程適用場(chǎng)景總結(jié)適用于固定資產(chǎn)報(bào)廢、毀損、維修或銷售等業(yè)務(wù)；完善固定資產(chǎn)管理制度。6.NF-ERP_FI-440資產(chǎn)改良及處置業(yè)務(wù)流程四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)流程圖及關(guān)鍵控制點(diǎn)內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有266.NF-ERP_FI-440資產(chǎn)改良及處置業(yè)務(wù)流程1、根據(jù)資產(chǎn)破損原因或是盤點(diǎn)時(shí)了解資產(chǎn)使用問題，由使用部門或歸口管理部門提出資產(chǎn)問題情況說明。2、如果經(jīng)過修理還能使用，則進(jìn)行維修處理，小修理直接進(jìn)入當(dāng)期損益；資本化修理需要將原有資產(chǎn)轉(zhuǎn)入在建工程，維修完畢，再轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。3、報(bào)廢處置的，需要財(cái)務(wù)部資產(chǎn)會(huì)計(jì)提供資產(chǎn)賬面價(jià)值信息，總經(jīng)理審批，歸口管理部門確認(rèn)處置完成后，將單據(jù)春娣資產(chǎn)會(huì)計(jì)入賬。內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有27流程相關(guān)崗位、關(guān)鍵職責(zé)與配套制度流程相關(guān)崗位關(guān)鍵職責(zé)歸口管理部門資產(chǎn)管理員組織對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行技術(shù)鑒定，給出處理意見處置完成后，將相關(guān)單據(jù)傳遞給資產(chǎn)會(huì)計(jì)公司財(cái)務(wù)部資產(chǎn)會(huì)計(jì)提供資產(chǎn)價(jià)值信息判定是有收入報(bào)廢還是無收入報(bào)廢，分別作賬務(wù)處理歸口管理部門經(jīng)理審核處置意見，判定是進(jìn)行處置還是維修總經(jīng)理審批處置意見四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)6.NF-ERP_FI-440資產(chǎn)改良及處置業(yè)務(wù)流程四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有28流程適用場(chǎng)景總結(jié)

資產(chǎn)減值業(yè)務(wù)流程，適用于固定資產(chǎn)減值和賬務(wù)處理業(yè)務(wù)流程。規(guī)范資產(chǎn)管理，已發(fā)生減值的資產(chǎn)，需要嚴(yán)格按照流程審批，報(bào)備減值。流程目標(biāo)與現(xiàn)狀改善梳理了固定資產(chǎn)減值單據(jù)審批流程，加強(qiáng)資產(chǎn)價(jià)值管理。7.NF-ERP_FI-450資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估業(yè)務(wù)流程四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)流程圖及關(guān)鍵控制點(diǎn)內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有297.NF-ERP_FI-450資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估業(yè)務(wù)流程固定資產(chǎn)計(jì)提減值后不能沖回內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有30流程相關(guān)崗位、關(guān)鍵職責(zé)與配套制度流程相關(guān)崗位關(guān)鍵職責(zé)歸口管理部門資產(chǎn)管理員提出減值評(píng)估申請(qǐng)對(duì)減值的資產(chǎn)進(jìn)行技術(shù)評(píng)估公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理根據(jù)技術(shù)評(píng)估報(bào)告、資產(chǎn)賬面價(jià)值，在財(cái)務(wù)專業(yè)角度再次評(píng)判是否減值，給出建議財(cái)務(wù)中心總監(jiān)審核財(cái)務(wù)經(jīng)理給出的建議總經(jīng)理審批評(píng)估報(bào)告及財(cái)務(wù)部門給出的減值建議公司財(cái)務(wù)部資產(chǎn)會(huì)計(jì)資產(chǎn)減值賬務(wù)處理四、流程節(jié)點(diǎn)與崗位職責(zé)匯報(bào)7.NF-ERP_FI-450資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估業(yè)務(wù)流程五、業(yè)務(wù)單據(jù)及報(bào)表內(nèi)部資料，僅供南方家居及漢得公司所有31單據(jù)編號(hào)及名稱來源說明用途及內(nèi)容資產(chǎn)采購申請(qǐng)業(yè)務(wù)需求部門需求部門、資產(chǎn)名稱、規(guī)型號(hào)、技術(shù)要求、申購數(shù)量、估算單價(jià)、到貨時(shí)間資產(chǎn)領(lǐng)用單業(yè)務(wù)需求部門需求部門、資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、領(lǐng)用數(shù)量資產(chǎn)主數(shù)據(jù)變更表歸口管理部門資產(chǎn)名稱、編號(hào)、變更內(nèi)容固定資產(chǎn)投資分析報(bào)告業(yè)務(wù)需求部門設(shè)備名稱、數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、技術(shù)參數(shù)要求、用途、價(jià)格等采購合同供應(yīng)中心供應(yīng)商名稱，產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量，交貨時(shí)間施工合同供應(yīng)中心/基建部發(fā)包人、承包人、工程名稱、地點(diǎn)、內(nèi)容、工期、價(jià)款等驗(yàn)收?qǐng)?bào)告歸口管理部門對(duì)銷售方產(chǎn)品進(jìn)行驗(yàn)收，準(zhǔn)備入庫竣工驗(yàn)收單歸口管理部門工程名稱、地點(diǎn)、金額、施工單位、設(shè)計(jì)單位、工程質(zhì)量驗(yàn)收評(píng)定意見工程結(jié)算書歸口管理部門工程名稱、工程總造價(jià)、施工單位、建設(shè)單位五、業(yè)務(wù)單據(jù)及報(bào)表內(nèi)部資料