/昆山某凈化工程公司資金管控方案設(shè)計(jì)模擬托付單位：昆山某凈化工程公司模擬托付單位負(fù)責(zé)人：托付時(shí)間：2011年3月10日設(shè)計(jì)單位：山西經(jīng)貿(mào)職業(yè)學(xué)院財(cái)會(huì)系技術(shù)顧問(wèn)（指導(dǎo)老師）：設(shè)計(jì)人所在專(zhuān)業(yè)和班級(jí)：財(cái)會(huì)系08級(jí)注會(huì)三班設(shè)計(jì)人工（學(xué)）號(hào)：20081170設(shè)計(jì)人姓名：復(fù)核人：設(shè)計(jì)完成時(shí)間：2011年5月22日目錄一、選題立項(xiàng)的起因、理由……1二、昆山某凈化工程公司資金管控方案…………21.第一章總則……………22.其次章向相關(guān)企業(yè)籌資用于提高公司技術(shù)…………23.第三章向銀行貸款更新辦公設(shè)備……34.第四章自籌資金用于拓展市場(chǎng)………35.第五章股權(quán)投資用于人力資源管理…46.第六章降低成本……47.第七章壓縮流淌資本……………58.第八章………5三、運(yùn)行說(shuō)明……………………61.本制度運(yùn)行原理…………62.本制度所需配套措施及運(yùn)行中的留意事項(xiàng)……………6四、設(shè)計(jì)的自我評(píng)價(jià)……………71.本設(shè)計(jì)的創(chuàng)新點(diǎn)…………72.本設(shè)計(jì)的好用價(jià)值…………73.本設(shè)計(jì)的可行性…………7一、選題立項(xiàng)的起因、理由：某凈化工程有限公司致力于凈化及機(jī)電工程，擁有專(zhuān)業(yè)的設(shè)計(jì)、安裝、調(diào)試分析及售后服務(wù)隊(duì)伍。公司注冊(cè)資本50萬(wàn)，員工25人。自成立起始終秉執(zhí)以專(zhuān)業(yè)的技術(shù)、專(zhuān)業(yè)的服務(wù)令客戶滿意的服務(wù)宗旨，以客戶利益最大化為最終目標(biāo)，自公司起步以來(lái)得到廣袤企業(yè)事業(yè)單位的普遍確定。公司的主要經(jīng)營(yíng)范圍包括：純、廢水處理工程設(shè)計(jì)、安裝、調(diào)試、售后及藥劑耗材供應(yīng)；廢氣處理工程設(shè)計(jì)、安裝、調(diào)試、售后及藥劑耗材供應(yīng)；空調(diào)系統(tǒng)工程設(shè)計(jì)、安裝、售后及藥劑耗材供應(yīng)；機(jī)電工程設(shè)計(jì)、安裝、調(diào)試、售后及機(jī)電設(shè)備供應(yīng)；無(wú)塵室工程設(shè)計(jì)、安裝、售后及耗材供應(yīng)；公司運(yùn)營(yíng)階段所面臨的問(wèn)題公司剛剛起步，對(duì)于內(nèi)部資金的管控實(shí)力還相當(dāng)有限，當(dāng)然也很須要在足夠的資金作為運(yùn)作的資本，但是公司和投資者之間存在的信息不對(duì)稱(chēng)使得公司還無(wú)法踏入公開(kāi)資本市場(chǎng)的門(mén)檻，也就是說(shuō)該公司的資金管控實(shí)力和融資都有確定的局限性。因此筆者結(jié)合該公司的詳細(xì)狀況，以及現(xiàn)有的政策和公司所處的詳細(xì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境設(shè)計(jì)了該套資金管限制度。二、設(shè)計(jì)內(nèi)容昆山某凈化工程公司資金管控方案2011年5月總則第一條為了加強(qiáng)該凈化公司的企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，加強(qiáng)公司內(nèi)部資金管理，突破中小企業(yè)融資方式的局限性，更便于其靈敏運(yùn)用各種融資方式，公司在近兩年內(nèi)以各種有效方式籌集300萬(wàn)，以達(dá)到公司在該經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域得到更為廣袤發(fā)展的目的。依據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合該公司實(shí)際狀況制定詳細(xì)的資金管控方案。其次條本方案是公司經(jīng)營(yíng)管理部門(mén)的重要組成部分，適用于公司的日常經(jīng)營(yíng)管理。其次章向相關(guān)企業(yè)籌資用于提高公司技術(shù)第三條為提高公司的技術(shù)及相關(guān)產(chǎn)品的質(zhì)量，公司將投入預(yù)料籌集資金的40%即120萬(wàn)，該資金來(lái)源為向相關(guān)企業(yè)籌集資金。1、在和眾多和公司有業(yè)務(wù)往來(lái)的企業(yè)中選擇了兩家實(shí)力相當(dāng)，經(jīng)濟(jì)效益良好的公司，分別是蘇州工業(yè)園區(qū)羅杰斯、凌達(dá)光電有限公司。2、蘇州工業(yè)園區(qū)羅杰斯是美國(guó)羅杰斯公司在蘇州工業(yè)園區(qū)投資的第6家工廠。羅杰斯總公司去年在亞洲的銷(xiāo)售已占全球業(yè)績(jī)的50％以上。昆山凌達(dá)光電科技有限公司是專(zhuān)業(yè)的中小型液晶顯示器供應(yīng)商，2000年初，由臺(tái)灣省凌巨科技有限轉(zhuǎn)投資設(shè)立。兩家公司都是具有相當(dāng)規(guī)模和實(shí)力的公司，但是在投資方的選擇上還是傾向于更具商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的羅杰斯。3、選定合適的投資單位后，和羅杰斯取得聯(lián)系，當(dāng)面洽談投資事宜。4、本公司設(shè)計(jì)一份詳細(xì)的商業(yè)支配書(shū)，并將其遞送到投資企業(yè)。5、過(guò)程中要主動(dòng)協(xié)作投資公司工作，爭(zhēng)取取得投資方的認(rèn)可。6、達(dá)成協(xié)議后，干脆簽訂投資合同。第三章向銀行貸款更新辦公設(shè)備第四條為更新辦公設(shè)備，提高生產(chǎn)水平，公司要投入預(yù)料籌集資金20%即60萬(wàn)。該項(xiàng)資金公司要通過(guò)銀行貸款實(shí)現(xiàn)。1.公司提出申請(qǐng)。公司向銀行貸款，首先應(yīng)當(dāng)提出申請(qǐng)，填寫(xiě)借款金額、用途、償還實(shí)力、償還方式等內(nèi)容的借款申請(qǐng)書(shū)，并同時(shí)供應(yīng)公司的基本狀況、上年度的財(cái)務(wù)報(bào)告、項(xiàng)目建議書(shū)和可行性報(bào)告、銀行認(rèn)為須要供應(yīng)的其他有關(guān)資料等。2.等待銀行的審查和審批若審查通過(guò)就可以簽訂借款合同。第四章自籌資金用于拓展市場(chǎng)第五條公司為拓展市場(chǎng)準(zhǔn)備將預(yù)料籌集資金的25%即75萬(wàn)。該項(xiàng)資金的取得方式主要是依靠公司內(nèi)部職員自籌資金。1、制定個(gè)人投資方案，向每人籌集3至5萬(wàn)元，公司盈利年底依據(jù)高于現(xiàn)行銀行利率3%的標(biāo)準(zhǔn)即5%的利息率為投資員工發(fā)放相應(yīng)利息分紅。2、將該方案下發(fā)到各個(gè)員工手中，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)計(jì)人數(shù)。3、將人數(shù)及金額上報(bào)。第五章股權(quán)投資用于人力資源管理第六條公司要進(jìn)行人力資源的管理，將投入預(yù)料籌集資金的15%即45萬(wàn)，該項(xiàng)資金的取得方式，公司要依靠股權(quán)投資。1、由公司財(cái)務(wù)人員篩選上市公司，暫定的上市公司為新浪網(wǎng)，新浪是一家服務(wù)于中國(guó)及全球華人社群的領(lǐng)先在線媒體，通過(guò)旗下五大業(yè)務(wù)主線為用戶供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)。同時(shí)新浪和MSN合作更有利于公司發(fā)展，所以選擇新浪網(wǎng)進(jìn)行股權(quán)投資。2、該股票的股息收益率是1.78%，經(jīng)過(guò)計(jì)算得出年金現(xiàn)值22萬(wàn)，A=A/(F/A,I,n)=45/(F/A,1.78%,2)=223、本公司要先投入22萬(wàn)，公司正在進(jìn)行的蘇州工業(yè)園區(qū)金龍客車(chē)有限公司風(fēng)機(jī)變頻節(jié)能專(zhuān)案和APP樂(lè)美中心空調(diào)系統(tǒng)變頻節(jié)能專(zhuān)案完成后可以獲得25萬(wàn)的收益，可以將其收益用于股票投資。第六章降低成本第七條降低公司內(nèi)部生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)成本，創(chuàng)建更多的利潤(rùn)；1、在業(yè)務(wù)總量不變的狀況下，在工程設(shè)計(jì)、安裝、調(diào)試、售后和耗材供應(yīng)五個(gè)環(huán)節(jié)中降低成本;2、遵循80／20法則①，該公司銷(xiāo)售人員將留意力集中在最有發(fā)展?jié)摿Φ目蛻羯?，而不是依?jù)管理須要的依次探望客戶。當(dāng)然該法則也可用于日常的公司管理當(dāng)中，合理支配工作人員的時(shí)間，避開(kāi)增加不必要的成本而降低公司的利潤(rùn);3、定期進(jìn)行崗位培訓(xùn)，每半年對(duì)員工進(jìn)行一次崗位培訓(xùn)，員工依據(jù)財(cái)務(wù)部，銷(xiāo)售部，技術(shù)部進(jìn)行不同業(yè)務(wù)的培訓(xùn)通過(guò)培訓(xùn)降低成本。第七章壓縮流淌資本第八條降低存貨，加速資金周轉(zhuǎn)，壓縮流淌資本加速流淌資金周轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)貨幣—→儲(chǔ)備資金—→生產(chǎn)資金—→成品資金—→貨幣的快速循環(huán)，可以從以下方面考慮、入手：1、公司派專(zhuān)人負(fù)責(zé)剛好回籠銷(xiāo)售款。2、公司財(cái)務(wù)人員要正確編制原輔材料儲(chǔ)備資金支配和定額，防止超儲(chǔ)積壓。3、公司要?jiǎng)偤媒M織清理各項(xiàng)單位和個(gè)人往來(lái)款，并指定專(zhuān)人管理。清理各項(xiàng)往來(lái)應(yīng)當(dāng)每月列出清單，分析哪些往來(lái)是正常的，哪些往來(lái)是不正常的；哪些往來(lái)要發(fā)函催收，哪些往來(lái)要上門(mén)催收；哪些往來(lái)應(yīng)當(dāng)調(diào)查取證沖帳，哪些往來(lái)要分期分批扣款結(jié)清。4、公司要有專(zhuān)人負(fù)責(zé)，擅長(zhǎng)利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò),實(shí)現(xiàn)資金的信息化管理第八章第九條本方案于頒布日起實(shí)施三、運(yùn)行說(shuō)明：1、本制度運(yùn)行原理（1）、企業(yè)的收入減去企業(yè)成本即為企業(yè)利潤(rùn)，所以降低企業(yè)成本可以達(dá)到增加利潤(rùn)的目的，從而達(dá)到企業(yè)內(nèi)部融資的目的。（2）、隨著資金周轉(zhuǎn)速度的加快，所需的流淌資金數(shù)量便可削減。（3）、培訓(xùn)員工是削減錯(cuò)誤、降低成本、提高客戶滿意度的有效途徑。而這種培訓(xùn)不確定是外出尋求幫助，日常業(yè)務(wù)的培訓(xùn)可以在公司內(nèi)部就能達(dá)到目的。2、本制度所需配套措施（1）、嚴(yán)格依據(jù)既定支協(xié)作理配置公司內(nèi)部人員，定期進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，制定業(yè)務(wù)考核細(xì)則。（2）、嚴(yán)格存貨管理制度（3）、剛好采集被投資單位的信息，降低投資成本。3、運(yùn)行中的留意事項(xiàng)要主動(dòng)和投資方進(jìn)行溝通，因?yàn)槭呛献鬟^(guò)的老客戶，所以要照實(shí)將本公司的詳細(xì)狀況剛好和羅杰斯公司進(jìn)行溝通。申請(qǐng)銀行貸款不能實(shí)行欺瞞的手段套取銀行信用。四、設(shè)計(jì)自我評(píng)價(jià)：1、本設(shè)計(jì)的創(chuàng)新點(diǎn)以該公司的經(jīng)營(yíng)范圍和實(shí)際狀況為依據(jù)，制定行之有效的融資方案，填補(bǔ)了該公司沒(méi)有系統(tǒng)的資金管控方案的空白，很適合現(xiàn)在整個(gè)公司的發(fā)展。2、本設(shè)計(jì)的好用價(jià)值（1）依據(jù)公司實(shí)際狀況所制定，是真正符合該公司的經(jīng)營(yíng)方式。籌集資進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)較低，并讓資金得到了充分的利用，而配套的內(nèi)部融資方式是在日常工作中就能實(shí)施的，操作簡(jiǎn)潔。（2）、利用干脆投資所籌集的資金屬于自有資金，和借入資本比較，它更能提高企業(yè)的自