第7頁共7頁人員工作總結(jié)范文今年在集團公司的正確領(lǐng)導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規(guī)，認真履行集團的《內(nèi)部審計管理制度》。根據(jù)集團公司____度工作的總體要求和審計計劃，內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導交辦的審計任務，現(xiàn)就____度審計工作總結(jié)如下：一、完成主要工作____共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執(zhí)行狀況審計12項，專項經(jīng)營考核審計1項，任期經(jīng)濟職責審計2項，投資企業(yè)財務收支與資產(chǎn)負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結(jié)算審計41項，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。1、預算執(zhí)行審計與財務收支審計并軌同行預算執(zhí)行結(jié)合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)推薦，指導整改。____度完成上年度財務收支與預算執(zhí)行審計12項，發(fā)現(xiàn)問題41項，提出推薦36項。____月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，個性是針對整改不到位單位，提出指導性意見并敦促其切實執(zhí)行。透過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經(jīng)紀律，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力。2、開展專項經(jīng)營考核審計____月，公司為扭轉(zhuǎn)汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核職責書。為配合集團經(jīng)營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營狀況，與相關(guān)單位反復磋商，報請主管領(lǐng)導審核，最終確認汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護公司經(jīng)營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營成果。3、完善投資企業(yè)審計，帶給投資評估依據(jù)為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團公司領(lǐng)導安排對投資企業(yè)進行審計，對____度省、等三家公司財務收支與資產(chǎn)負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。個性是____公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進行經(jīng)營預測，為投資決策帶給依據(jù)。4、加強離任審計，帶給人事管理參考____，寶原總經(jīng)理、新____湖副總經(jīng)理崗位變動，根據(jù)集團公司安排進行離任審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進行全面評價，為集團人事考核帶給參考。5、完善基建工程審計____，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預結(jié)算審計任務繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。____完成基建工程項目預算審計38項，預算金額____萬元，核減金額____萬元;基建工程項目結(jié)算審計40項，結(jié)算報審金額1，____萬元，核減金額____萬元。根據(jù)集團公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公平、公正進行工程結(jié)算審核。____引進外部力量進行工程造價審核1項，結(jié)算報審金額____萬元，核減金額____萬元。為集團降低了工程造價，節(jié)省超多的資金。二、主要工作體會1、集團領(lǐng)導重視，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵____度在集團公司主管領(lǐng)導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務部長等業(yè)務能手來支援，二級企業(yè)財務部長熟悉管理與業(yè)務流程，給審計工作進展帶來必須便利，推動年度審計工作順利完成。2、加強過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。在管理標準化方面，審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運行，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作。審計人員用心學習ERP流程操作、深化ERP審計系統(tǒng)應用，著手開展ERP環(huán)境下的項目審計工作。3、延伸審計項目，合并審計目的，注重審計存在問題整改落實____，由于審計人手不足，我們將預算執(zhí)行結(jié)合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，提出相關(guān)推薦，指導整改。三、存在問題與今后打算1、存在問題由于目前審計部僅有財務審計2人，工程審計1人，疲于應付近30家孫子公司財務收支與年度預算審計等及超多基建項目施工預、結(jié)算審計，審計力量難以精細到效益審計、經(jīng)濟職責審計、內(nèi)控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力量有限。集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復、超預算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。2、今后打算堅持學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)應用潛力。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務轉(zhuǎn)崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業(yè)潛力有所欠缺，審計人員一邊參加____市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學習與交流，在實踐中用心探索，積累經(jīng)驗。堅持不懈學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)潛力，為集團審計工作發(fā)展積攢力量。____在集團公司的領(lǐng)導和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務、工程審計，管理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應有作用。前段時間對一個工程項目進行審計，在審計中發(fā)現(xiàn)的問題比較多，主要有工程完工時間不及時、設(shè)備采購不按規(guī)定時間到貨、設(shè)備質(zhì)量與合同約定不符、預算的更改沒經(jīng)過審批、施工材料與合同不符、工程變更依據(jù)不足、工程簽證手續(xù)及依據(jù)不全等。其中最嚴重的是有大量的工程簽證單，一個幾個億的項目，工程簽證就達30%（1.8億）還多，有些單項項目簽證比原預算多120%。工地解釋原因是施工地地質(zhì)復雜，所以增加大量工程施工。由于工廠已進行生產(chǎn)階段，所以高層只能根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題，作出暫停付款的措施。我們在審查時發(fā)現(xiàn)，由于沒有對項目實行事中監(jiān)督，即是對施工現(xiàn)場監(jiān)管不到位，與致造成大量的工程簽證單無法核實，在工程簽證中主要問題的是隱蔽工程。所謂工程簽證，就是在建設(shè)工程項目實施過程中，業(yè)主與承包商就需要調(diào)整或補充的事項，在協(xié)商一致的情況下，經(jīng)雙方簽字蓋章而訂立的一種補充證明材料。許多工程項目通過虛假簽證增加工程造價取得利益，使竣工結(jié)算失去了真實性?？傊?，在進行工程項目審計時應重注意發(fā)下問題：1、注意招投標是否合規(guī)。建設(shè)項目招投標情況審計是審計的源頭，只要從源頭開始規(guī)范，才能有利于公司施工管理。工程項目招投標審計的內(nèi)容主要有：①審查工程項目招投標程序是否按公司規(guī)定、是否合規(guī)、合法，其過程是否按照“公開、公平、公正”的原則進行。②審查有無應實行招投標的項目而未招投標，有無為了逃避招投標或鉆招投標方式的空子，采取直接確定或形式招標確定施工、安裝單位。③審查附屬工程、零星工程是否經(jīng)過招投標。④審查中標單位是否具備相應的資質(zhì)，有無施工企業(yè)因自身資質(zhì)較低或無資質(zhì)，采取掛靠或使用其他單位資質(zhì)投標的情況。2、注意工程預算是否超標。檢查工程結(jié)算總額是否超過預算總額，預算變更及調(diào)整是否經(jīng)有權(quán)限有領(lǐng)導審批;單項工程預算編制是否真實、準確，包括工程量計算是否符合規(guī)定的計算規(guī)則，是否準確;分項工程預算定額選套是否合規(guī)，選用是否恰當。3、注意簽證手續(xù)是否齊全。檢查簽證單是否有業(yè)主駐工地代表、承包商、監(jiān)理工程師的簽字蓋章。簽證在簽字過程中模仿筆跡、變相復印、其他人代筆等多種形式。檢查簽證有無雙方單位蓋章，印章是否偽造，復印件與原件是否一致等是審核的重要內(nèi)容。4、注意工程量的是否相符。要審核工程量時，特別注意是對于工程量的簽證，審核時必須到現(xiàn)場逐項丈量、計算，逐筆核實。特別是對裝飾工程和附屬工程的隱蔽部分應作為審核的重點。因為這兩部分往往沒有圖紙或者圖紙不很規(guī)范，而現(xiàn)場勘察又比較困難。對破壞性的審核也不能大多。5、注意設(shè)備價格、質(zhì)材的檢查。在對設(shè)備或材料進行審計時應注意合同價格的合理性，材料與質(zhì)量是否與合同約定相一致，并將審查合同設(shè)備清單及財務結(jié)算發(fā)票相結(jié)合，對工程所需的設(shè)備，要看采購合同清單，如果屬于業(yè)主直接采購的設(shè)備，要注意設(shè)備采購的運雜費、保管費的支付情況，應審查合同內(nèi)容是否包括安裝費、調(diào)試費及附件、配件等。6、注意定額套用的標準。檢查是否與公司制定的標準相適應的結(jié)算價格，定額單價確定了定額子項工程的單位價值。套用定額分為直接套用與換算套用。對直接套用的審計，通過對實際套用定額價格與定額規(guī)定的價格是否相符加以對比進行審查，著重應對主要材料、主要機械、人工等價格進行審計，審查套用定額有無就高不就低或多套定額的問題。對換算套用除完成對直接套用的審查工作外，還要審查對應該換算的材料是否按規(guī)定進行換算及換算方法是否合理、正確。7、注意結(jié)算取費的標準。取費是要工程預結(jié)算時按照企業(yè)資質(zhì)及取費類別確定的計費標準。進行審計時應首先熟悉施工合同、協(xié)議，了解施工企業(yè)的資質(zhì)等級、工程類別、承包方式、結(jié)算方式、工期狀況、優(yōu)惠讓利等，施工合同條款是否合法;了解建筑物結(jié)構(gòu)、施工方法、施工條件，機械選用的型號、臺數(shù)等;最后應仔細研究費用定額及相關(guān)取費文件。明確各項費用的計取條件、適用范圍、計算基數(shù)，并結(jié)合實際情況加以審查，對適用不同費用政策的同一工程，應按工程量劃分分別計算相應費用，審查有無擴大取費基數(shù)的問題。如在審計時常有發(fā)現(xiàn)亂用費用標準的情況。人員工作總結(jié)范文（二）____年在公司各領(lǐng)導的領(lǐng)導下和各位同仁的幫助下，我順利的完成了公司的會計工作，取得了一定的成績，現(xiàn)將主要工作總結(jié)如下：1、正確履行會計職責和行使權(quán)限，認真學習國家財經(jīng)政策、法令，熟悉財經(jīng)制度；積極鉆研會計業(yè)務，精通專業(yè)知識，掌握會計技術(shù)方法；熱愛本職工作，忠于職守，廉潔奉公，嚴守職業(yè)道德；嚴守法紀，堅持原則，執(zhí)行有關(guān)的會計法規(guī)。在局會計工作規(guī)范化檢查評比標準中榮獲第一名。2、按照上級規(guī)定的財務制度和開支標準，經(jīng)常了解各部門的經(jīng)費需要情況和使用情況，主動幫助各有關(guān)部門合理使用好各項資金。公司上半年曾一度出現(xiàn)資金短缺，會計室通過努力，保證了職工工資按時足額發(fā)放及其他各項急需資金的落實。3、工作中審核一切開支憑證，及時結(jié)算記賬，做到各項開支都符合規(guī)定，一切賬目都清楚準確。對經(jīng)費的使用情況和存在問題，經(jīng)常向有關(guān)領(lǐng)導請示匯報。4、按照規(guī)定編造全年、每季、每月的各種預算報表統(tǒng)計資料和月度結(jié)算，做到準確無誤，并及時報告分管領(lǐng)導。5、所有財務憑證，及時整理、裝訂和保存。6、經(jīng)常與各部門管財產(chǎn)的同志聯(lián)系，建立必要的手續(xù)，做到各單位的財產(chǎn)和全校的總賬相符合。7、配合、督促各有關(guān)單位，及時處理一切暫收、暫付款項。8、指導和幫助出納工作。在過去的一年里，兢兢業(yè)業(yè)，圓滿的完成了公司的工作任務，并得到各領(lǐng)導肯定和許多同事的贊揚，這對我是一種鞭策，在新的一年，將以更加飽滿的工作熱情投入到工作中去。人員工作總結(jié)范文（三）一、制度化建設(shè)：在____已制定且已實施各項有關(guān)規(guī)章制度的基礎(chǔ)上,按照局領(lǐng)導的統(tǒng)一布置安排制定了本科室的目標責任制管理辦法,對科室全年的工作實行目標管理與考核;制定了本科室安全生產(chǎn)管理制度;制定了會計電算化工作規(guī)范,制定了科室____年工作要點。在建立健全和完善有關(guān)財務制度和工作崗位責任制的過程中，我們把握科室管理職能、重在向科室工作人員中宣講強化制度理財?shù)闹匾院捅匾?，明確科室人員崗位職責權(quán)限、工作分工和紀律要求，懸掛科室工作人員工作職責牌匾,切實促進科室工作人員增強做好工作的緊迫感和責任感,真正做到工作有目標、行為有準則、辦事有規(guī)范、管理有制度。二、日常財務管理工作：在日常財務管理工作中，一是抓財務基礎(chǔ)工作規(guī)范，強調(diào)提高會計基礎(chǔ)工作質(zhì)量，在會計核算和會計監(jiān)督上要求作到舉一反三，對以前發(fā)生的會計技術(shù)差錯認真地進行整改調(diào)賬，使財務基礎(chǔ)規(guī)范工作質(zhì)量有所提高。吸取經(jīng)驗教訓，在做好會計核算和會計監(jiān)督工作上下功夫，按照《會計法》等財經(jīng)法律法規(guī)、水利工程管理財務會計制度和國有建設(shè)單位財務會計制度的要求，切實履行財務收支審批手續(xù)，財務監(jiān)督從源頭上抓起，認真進行財務核算，合理歸集收入、成本支出費用，妥善進行賬務處理。加強除險加固工程項目投資管理，積極作好項目資金年度實施計劃，嚴格按照工程項目投資計劃和概算使用資金，認真細致及時地對施工單位的工程進度款申請書支付內(nèi)容予以審核，嚴格按照結(jié)賬程序和合同規(guī)定結(jié)算工程款項。通過調(diào)查研究與反復測算,制定并上報了____年我局財務收支預算。全面啟動了局機關(guān)會計電算化管理工作，應用會計軟件輸入會計數(shù)據(jù)，由電子計算機對會計數(shù)據(jù)進行處理，并打印輸出會計賬簿和報表，結(jié)束了我局手工記賬進行會計核算和管理的歷史。與此同時指導幫助公司財務進行會計電算化軟件安裝與應用，實行會計電算化，標志著我局財務與資產(chǎn)管理工作步入了一個嶄新的發(fā)展階段。三、與時俱進，加強財政四項改革工作管理：按照有關(guān)法規(guī)、政策和制度規(guī)定，我們順應財政四項改革要求，進一步加大了部門預算、國庫集中支付、政府采購、收支兩條線的工作力度。一是我局____年部門預算得到了上級財政和主管部門的批準，根據(jù)下達的收支預算總額，嚴格執(zhí)行部門預算中編列的具體項目、科目組織預算執(zhí)行?？刂祁A算總額，在支出預算內(nèi)統(tǒng)籌安排好各項工作，重點保證了工資發(fā)放、機關(guān)運轉(zhuǎn)和我局水庫除險加固等基建事業(yè)發(fā)展的需要，積極為局領(lǐng)導出