精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔商品盤點操作流程商品盤點是對商品實物數(shù)量進(jìn)行盤點清查，以核對實物庫存數(shù)量和電腦庫存數(shù)量是否相符，是反映一定時期內(nèi)門店商品損耗的重要手段。門店必須高度重視、規(guī)范操作，確保商品盤點高效，有序進(jìn)行，真實反映商品盤點結(jié)果。一、商品盤點類型：1、定期盤點：公司各門店每雙月扎帳日所進(jìn)行的整體盤點、生鮮自營分割加工商品每周日進(jìn)行的盤點。2、移交盤點：業(yè)務(wù)人員調(diào)動時所負(fù)責(zé)的范圍即全店、部門或柜組商品移交盤點。3、非定期盤點：商品變價、庫存核查的日常盤點，門店根據(jù)工作需要自行定時間。定期盤點、移交盤點參照以下二、三、四項流程操作；非定期盤點門店現(xiàn)場清點操作。二、商品盤點前準(zhǔn)備工作：1、店長于盤點前一周召開商品盤點工作安排會議，成立盤點領(lǐng)導(dǎo)小組，對小組成員進(jìn)行分工，明確各柜組主管為柜組商品盤點負(fù)責(zé)人。2、清理欠賬和單據(jù)：商品盤點前防損主管清理商品欠賬并進(jìn)行結(jié)算；文書將所有商品的入庫和出庫驗收單做封單進(jìn)入財務(wù)接口，物流配送空進(jìn)空出、欠貨、退貨未達(dá)單據(jù)，當(dāng)期到位做封單進(jìn)入財務(wù)接口，財務(wù)將驗收單入賬。3、清理倉庫，歸類存放：盤點前三天將倉庫的商品按單品、品類進(jìn)行歸類整理，將聯(lián)營商品區(qū)分開。退貨區(qū)的商品全部清理離場，對有問題的商品進(jìn)行處價報損。4、抄寫商品盤點表：盤點前四日柜組主管安排專人抄寫商品盤點表。商品盤點表一式三份。抄寫要素：商品條碼、品名、規(guī)格、單位、零售價，抄寫清楚，不得有涂改。抄寫的商品條碼必須是該商品最小銷售單位所對應(yīng)條碼，抄寫的單位必須是最小銷售單位。商品盤點表必須按照排面的商品從上至下、從左至右的順序抄寫，垂直陳列的商品必須每層抄寫。抄寫完畢并全部核對一遍，核對無誤后交給主管，主管收集商品盤點表并對商品盤點表進(jìn)行復(fù)查。注意比較容易漏抄的商品和區(qū)域：收銀臺前的區(qū)域、貨架側(cè)面的掛件商品、跨區(qū)域關(guān)聯(lián)陳列商品。復(fù)查無誤后，對每本商品盤點表進(jìn)行編號裝訂（如：共30頁，第一頁上注明30—1，第二頁上注明30—2，如此類推），并將柜組商品盤點表進(jìn)行集中編號（如：共30本，第一本上注明30—1，第二本上注明30—2，如此類推）。5、人員安排：盤點前兩日店長根據(jù)盤點工作需要確定盤點人員、復(fù)盤人員、錄入人員（收銀員）及對應(yīng)柜組。人員安排盡量精簡高效，避免人力浪費。6、商品盤點前，清理服務(wù)臺退換貨、收銀臺及樓面孤兒商品，迅速歸還到各自商品的排面。7、商品盤點前由店長主持召開超市全體員工大會，宣布人員分工安排，并強(qiáng)調(diào)商品盤點紀(jì)律與要求。三、商品盤點進(jìn)行中：（一）、盤點倉庫：根據(jù)商品盤點人員的安排，各柜組在商品盤點前一天對本柜組倉庫的庫存商品進(jìn)行商品盤點。倉庫是商品盤點的重點，商品盤點完畢后，由復(fù)盤人員對倉庫商品盤點數(shù)量進(jìn)行100%的復(fù)盤，盤完的庫存商品在樓面商品盤點結(jié)束前一律不得出庫。（盤點倉庫前樓面需補(bǔ)足貨架陳列量）（二）、盤點賣場（商品盤點日營業(yè)結(jié)束后）1、柜組商品盤點人員合理分工：各柜組主管對商品盤點表進(jìn)行發(fā)放，商品盤點工作兩人配合，其中一人點數(shù)，一人填寫商品盤點表，要求柜組人員和支援人員搭配，熟練工與不熟練工搭配。2、盤點時遵循“從上往下，從左往右，見貨盤貨”的原則，點數(shù)人員報出商品條碼，填表人員迅速在商品盤點表查找此商品的條碼，點數(shù)人員報出此商品的數(shù)量時，填寫人復(fù)述一次，確認(rèn)無誤后，填寫人才能填寫此商品的數(shù)量，同一個商品數(shù)量有疊加時一定要計算出總數(shù)量，并寫在商品盤點表上。如果需要涂改請將之前的數(shù)字劃掉，并在旁邊重新寫上正確的數(shù)量，不允許在原來數(shù)量上重新涂改填寫或使用涂改液。對于盤點數(shù)量為零的商品，需在“數(shù)量”欄位寫上“0”，不允許留下空白不填寫。3、對于盤點表上沒有抄寫的商品，須按實際的商品條碼、品名、規(guī)格、單位、零售價等登記在盤點表最后一頁中并記錄實盤數(shù)量，商品盤點人簽字；對于盤點表上出現(xiàn)錯誤的商品和條碼，須進(jìn)行相應(yīng)的修改，修改請將之前的文字或條碼劃掉，并在旁邊重新寫上正確的文字或條碼，商品盤點人在修改處簽字。4、注意比較容易漏盤的商品和區(qū)域：收銀臺前的區(qū)域，貨架側(cè)面的掛件商品，堆碼下面的存貨，貨架頂上的存貨，跨區(qū)域關(guān)聯(lián)陳列商品。5、初盤結(jié)束的柜組，盤點小組組織復(fù)盤人員進(jìn)行復(fù)盤，復(fù)盤比例為50%，對體積小、單價高的重點商品100%復(fù)盤。復(fù)盤的商品一定要使用紅色筆進(jìn)行標(biāo)注，對于有錯誤的數(shù)量除需要使用紅色筆進(jìn)行更正外，同時需要在更改處簽名。復(fù)盤結(jié)束時，盤點人員、復(fù)盤人員需在每頁盤點表上簽字并將商品盤點表交給各柜組商品盤點負(fù)責(zé)人。6、各柜組主管清理并收集商品盤點表，確認(rèn)商品盤點表總數(shù)量和每張商品盤點表都有盤點人員、復(fù)盤人員簽字，并保存好商品盤點表。商品盤點表交一份給收銀主管；交一份財務(wù)存檔；柜組留一份存檔。7、收銀主管根據(jù)錄入人員數(shù)量和盤點表數(shù)量對錄入工作進(jìn)行合理分配。8、收銀員錄入數(shù)量時，每個柜組派一名柜組員工隨同收銀員錄入，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。有問題無法解決的單品，收銀員要做上記號并記錄下來集中交到收銀主管，由對應(yīng)的柜組主管解決。9、已錄入的商品盤點表收銀員每頁簽字后統(tǒng)一交到收銀主管集中整理。收銀主管將未錄入和已錄入的商品盤點表進(jìn)行分開登記，不能混淆。全部錄完后收銀主管按柜組清點盤點表數(shù)量。10、商品盤點過程中，商品盤點人員不得隨意離開超市，安保人員負(fù)責(zé)超市外圍的安全工作。11、盤點完的柜組以柜組為單位實行簽到下班，并記錄加班時間。四、商品盤點后：1、各柜組確認(rèn)錄入無誤后，通知電腦后臺進(jìn)行商品盤點單登賬。2、后臺在盤點后次日上午打印商品盤點結(jié)論表，經(jīng)樓面主管、部門經(jīng)理、店長簽字后交財務(wù)做賬存檔。另由后臺輸出盤存單差異明細(xì)電子檔交樓面主管分析差異原因。盤點后四天內(nèi)樓面主管必須向店長上交盤點分析報告，包括盤點差異原因說明、處理意見、改正措施。3、賒欠商品造成的盤點差異，對防損主管按5元一個單品數(shù)予以處罰；因驗收單據(jù)未及時入賬造成的盤點差異，對文書按5元一個單品數(shù)予以處罰；盤點人員因商品盤點出錯造成商品盤點差異，對相應(yīng)的盤點人員和復(fù)盤人員分別按5元一個單品數(shù)予以處罰；因錄入出錯造成商品盤點差異，對相應(yīng)的收銀員按5元一個單品予以處罰；因后臺登賬人員登賬錯誤造成商品盤點差異按5元一個單品予以處罰。以上處罰由門店店長執(zhí)行。由以上原因造成柜組盤點錯誤金額達(dá)1‰，對柜組主管予以100元處罰，盤點錯誤金額每增加1‰，對柜組主管增加100元處罰，以此類推。由以上原因造成部門盤點錯誤金額達(dá)1‰，對部門經(jīng)理予以100元處罰，盤點錯誤金額每增加1‰，對部門經(jīng)理增加100元處罰，以此類推。由以上原因造成全店盤點錯誤金額達(dá)1‰，對門店店長予以200元處罰，盤點錯誤金額每增加1‰，對門店店長增加200元處罰，以此類推。4、對賒欠商品、單據(jù)未入賬、商品盤點、收銀員錄入、后臺人員盤存登賬造成的盤存錯誤，除對相應(yīng)責(zé)任人進(jìn)行處罰外，對造成的商品實物庫存數(shù)量和盤存登賬后的電腦庫存數(shù)量的差異數(shù)量進(jìn)行報溢和報損，確保商品實物庫存數(shù)量與電腦庫存數(shù)量相同。店長必須在盤存后六天內(nèi)完成糾正盤點錯誤的報溢和報損工作，會計記入當(dāng)月賬務(wù)中。5、落實損耗責(zé)任的商品損耗=（盤存報損+本次盤點糾正錯誤報損+期間日常報損-上次盤點糾正錯誤報損）-（盤存報溢+本次盤點糾正錯誤報溢+期間日常報溢-上次盤點糾正錯誤報溢），商品損耗超出損耗標(biāo)準(zhǔn)的金額，于次月全部落實到責(zé)任人，由財務(wù)執(zhí)行到位置。損耗標(biāo)準(zhǔn)：大賣場3‰，便民店5‰，新開門店首次盤點損耗標(biāo)準(zhǔn)：大賣場5‰、便民店7‰。6、績效考核中商品損耗取值以財務(wù)帳套商品損耗科目當(dāng)期發(fā)生額為準(zhǔn)。7、門店盤點后7日內(nèi)召開專題會議，分析商品盤點差異產(chǎn)生的原因及應(yīng)對措施，降低門店商品損耗。8、門店于盤點后8日內(nèi)向營運部提交盤點差異分析報告。營運部于盤點后15日內(nèi)向公司提交損耗分析報告，公司于盤點后20日內(nèi)召開《向損耗宣戰(zhàn)》專題會議，以便更好地管控商品損耗。營運部精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔關(guān)于國慶節(jié)期間實物資產(chǎn)盤點工作安排的通知各相關(guān)部室、車間：為全面了解公司實物資產(chǎn)情況，查找各項實物資產(chǎn)在保管和使用過程中存在的問題，改進(jìn)資產(chǎn)管理工作，定于2013年10月1日—3日對公司庫存及在線原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、固定資產(chǎn)等實物資產(chǎn)進(jìn)行全面盤點。這次盤點工作是為改進(jìn)公司資產(chǎn)運營質(zhì)量所做的重要基礎(chǔ)工作，各部門負(fù)責(zé)人作為本部門盤點工作的第一責(zé)任人，必須認(rèn)真組織、全程參與，要制定詳細(xì)的盤點計劃，合理安排人員，保持盤點記錄的真實、完整，及時出具盤點總結(jié)、盤點分析?，F(xiàn)將具體安排通知如下：一、時間要求資產(chǎn)數(shù)據(jù)截止日期：9月30日現(xiàn)場盤點時間：10月1日---3日；預(yù)計本月底前不再變化的資產(chǎn)，如設(shè)備、工裝，可以提前進(jìn)行盤點。各單位盤點資料整理、盤點分析：10月4日---12日整體盤點分析、盤點報告完成時間：10月20日二、工作組織及人員安排1、成立盤點工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長：組員：2、涉及單位或資產(chǎn)類別及主盤人員序號單位或資產(chǎn)類別主盤人員財務(wù)負(fù)責(zé)人員盤點范圍1XX倉庫該倉庫所有原材料2XX倉庫該倉庫所有原材料3XX車間該車間所有在產(chǎn)品、原材料4XX車間該車間所有在產(chǎn)品、原材料5辦公設(shè)備集團(tuán)本部所有辦公設(shè)備各單位根據(jù)本單位具體情況及工作量制定本單位的盤點計劃和人員安排方案，指定盤點分析、盤點報告具體負(fù)責(zé)人員，經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，9月29日前以書面和電子形式報財務(wù)部XXX，電話：XXXX。三、盤點數(shù)據(jù)報送在下列各項工作時間要求前，各盤點單位可自行安排盤點數(shù)據(jù)整理及分析工作。1、原始盤點數(shù)據(jù)報送：10月7日17時前各盤點單位將本單位原始數(shù)據(jù)經(jīng)主盤人員審核簽字后報送至各財務(wù)負(fù)責(zé)人員，書面和電子形式各一份。2、盤存部門盈虧分析：10月9日17時前各盤點單位將本單位盈虧分析經(jīng)主盤人員審核簽字后報送至各財務(wù)負(fù)責(zé)人員，書面和電子形式各一份。3、盤存明細(xì)表及分析：10月12日17時前各盤點單位將本單位整體盤點情況分析經(jīng)主盤人員審核簽字后報送至財務(wù)部，書面和電子形式各一份。4、整體盤存明細(xì)表、分析及處理建議：10月20日17時前財務(wù)營部將整體盤點明細(xì)、分析及材料盈虧、積壓物資處理建議等經(jīng)盤點工作領(lǐng)導(dǎo)小組組長審核簽字后報送至公司領(lǐng)導(dǎo)。四、其他事項1、本次盤點截止日期為9月30日，為便于統(tǒng)計盤點數(shù)據(jù)，財務(wù)部將在9月29日進(jìn)行ERP結(jié)賬，請各車間根據(jù)生產(chǎn)計劃合理安排領(lǐng)料工作，各倉庫應(yīng)在22、由財務(wù)部提供各盤點單位具體資產(chǎn)名單及盤點表格式（見附表），各盤點單位據(jù)實填寫表格內(nèi)容，10月7日向各盤點單位發(fā)放ERP存貨明細(xì)賬數(shù)量，各單位進(jìn)行帳實對比，對帳實不符部分進(jìn)行分析。3、因產(chǎn)品聚焦或技術(shù)工藝切換造成的物料積壓，由技術(shù)中心負(fù)責(zé)確認(rèn)。4、本次盤點工作企劃部審計處負(fù)責(zé)監(jiān)盤，監(jiān)盤人員必須抽盤。5、財務(wù)部協(xié)調(diào)人：XXX，電話XXXXX；如有變化，另行通知。附：原材料/半成品盤點表成品車/底盤盤點表固定資產(chǎn)盤點表原材料/半成品盤點表序號物料編號物料名稱規(guī)格型號實盤數(shù)量ERP數(shù)量盈虧數(shù)量盈虧原因是否不良資產(chǎn)不良原因采購時間主盤人員：盤點人員：