精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔庫管工作手冊目錄前言…………………………2第一章崗位職責及考核指標………………………2一、崗位責任……………………………2二、門店庫管容工作內容……………2第二章庫管工作標準及流程………………………3一、入庫要求及注意事項……………3二、庫存存放標準及管理要求……………………3三、出庫要求及注意事項……………3四、銷售賬務的錄入…………………4五、備貨管理……………………………4六、庫存盤點要求及注意事項………………………第三章罰則……………………………6前言為了加強公司資產管理，明晰庫房管理工作，特制定本手冊。第一章崗位職責及考核指標一、崗位責任1、嚴格按《庫房工作手冊》、《庫房管理制度》完成庫房管理工作2、負責商品、禮品、物料的盤存、盤點、調撥、補貨、驗收、垃圾信息清理、交接班工作3、負責庫房各項安全管理工作4、負責商品的庫存及帳務管理5、負責每天實時跟蹤商品庫存情況，督促門店機型100%上柜6、負責呆滯商品、售后機分類存放、跟蹤處理7、不得私自對外報送各類數(shù)據(jù)，保守公司商業(yè)秘密二、門店庫管工作內容頻次時間工作內容頻率標準和要求借鑒政策每天08:30參加門店早會、打掃衛(wèi)生0.5小時參與/提出對銷售有利的建議每天09:00發(fā)放擺柜商品0.5小時確保驗收檢查后出貨出庫注意事項每天09:00-21:00商品領機登記按《商品領用登記表》填寫、檢查退回領用商品商品調撥按《內部調撥單》填寫單據(jù)，檢查商品，錄入審核過賬《商品銷售單》錄入根據(jù)《商品銷售單》在系統(tǒng)及時錄入每天16:00填寫備貨管理0.5小時當天的銷量+調出數(shù)量－調入數(shù)量+合理調配每天16:30-17:30樣機、臺席卡品、手機庫存日盤點1小時帳實核對、簽字盤點要求每天下班前擺柜機數(shù)量清點入庫0.5小時清點手機數(shù)量、機型每周一次配件實物盤庫1小時清點配件數(shù)量、型號、標貼盤點注意事項每周一次整理退庫、過期、壞損、呆滯商品0.5小時清理上報每月一次月盤點2小時協(xié)助公司指派人員月盤點要求日常供應商盤庫、售后機處理、檢查系統(tǒng)錄單票據(jù)并與收款員核對第二章庫管工作標準及流程一、入庫要求及注意事項1、入庫時，由總倉核對代理商隨貨同行單上的商品名稱、型號、價格、顏色，確保與ERP中訂單一致，如有差異立即通知產品部文員，由產品部文員與代理商確認價格、顏色等信息，產品部文員修改訂單，總庫按新的訂單入庫。2、總庫手機進貨驗收后對手機購進日期進行標貼，配件進貨或換新貨驗收后應對配件進行編碼、打印后貼在配件商品包裝上。3、調撥商品時，應當面檢查。檢查標準：調貨人員現(xiàn)場檢查核對所調商品的型號、數(shù)量、串號、顏色、配置、外觀、包裝等，核對無誤后雙方在《內部調撥單》上簽字確認，簽字確認后離開現(xiàn)場發(fā)生的安全責任由調貨人員（調入方）承擔。4、總庫負責物流公司送貨單的保管。如代其他單位收貨的，在交貨后要求對方在物流單上簽字后保存。二、庫存存放標準及管理要求1、庫存商品擺放標準：分品牌、同型號同顏色擺放；移動心機單獨擺放。2、庫存商品出入庫原則：按先進先出原則，先入庫的商品擺放在最上面。3、庫管員發(fā)現(xiàn)有銷售非公司商品的情況，必須在10分鐘內告知門店及財務負責人。三、出庫要求及注意事項1、調出商品必須填制《內部調撥單》，調入部門核對所調撥商品的配置、顏色、串號，核對無誤后雙方在《內部調撥單》上簽字確認，調出部門在財務系統(tǒng)錄入、審核過賬，調入部門在財務系統(tǒng)進行核對、審核過賬。《內部調撥單》填寫要求：調出部門、調入部門、商品名稱、數(shù)量、顏色、串號、收貨人、發(fā)貨人。數(shù)量必須為大寫，姓名必須為全名。調貨人必須是店長、庫管或正式員工，如促銷員或新員工調撥商品，調入部門店長或庫管必須在《內部調撥單》主管或制單處簽字并電話知會調出部門，在確認調撥商品人員身份后方能調撥商品。2、商品退上家的，門店退貨到總庫，由總庫打包交指定的物流公司，交貨時要求物流公司填寫收貨清單并保留簽字單據(jù)；發(fā)貨后電話知會收貨方，要求簽字回傳，并完成退貨賬務處理；如不打退單的商家貨物發(fā)出后第二天以飛信或郵件方式確認收貨情況；發(fā)現(xiàn)問題第一時間上報財務部經理。3、江南、高屏分公司貨物發(fā)出時，發(fā)貨經手人必須飛信或電話通知接貨店長，店長接到貨物發(fā)出通知后按到貨時間接貨，貨物進入庫房后應立即（當日內）開箱按《內部調撥單》進行清點核對，發(fā)現(xiàn)問題立即與總庫聯(lián)系核實。4、擺柜機管理：營業(yè)前各柜臺商品管理人按要求填寫《商品領用登記表》領機擺柜，下午扎帳后，庫管按日盤點要求清點各柜臺擺樣機型明細，營業(yè)結束后各柜臺商品管理人將擺柜機交回庫房，庫管清點數(shù)量并簽字確認。如領出機即未銷售又未歸的，立即上報門店及財務部負責人。5、日常銷售領機及調貨：日常領機由領貨人填寫《商品領用登記表》、外出調貨按《內部調撥單》填寫要求完清手續(xù)；商品還回庫房后，庫管檢查后核銷領機記錄；6、特殊售后的：由主管級以上人員到庫房填寫《內部調撥單》（不進行財務系統(tǒng)帳務處理），領取故障機進行處理。7、出庫商品必須辦理調撥手續(xù)，不得出現(xiàn)帳外管理。8、嚴禁非庫管及商品管理人員私自進入庫房拿取商品、禮品、物料等。四、銷售賬務的錄入1、根據(jù)營業(yè)員開據(jù)的《商品銷售單》準確、及時錄入。錄入要求：準確錄入單據(jù)編號、經手人、部門、往來單位、出庫單位等信息。2、《銷售出庫單》摘要欄應完整錄入相關特殊信息，如銷售個化卡必須在摘要欄錄入號碼明細、特殊退換機需注明權限人同意信息等。3、準確選擇商品名稱、序列號，數(shù)量、單價錄入準確無誤檢查后審核過賬，保存后遇有贈送禮品的還需錄入贈送單，錄入贈送單必須有客戶簽字確認收到贈送禮品方能下賬，下賬時對比財務系統(tǒng)銷售底價，低于單位價（底價）必須在單據(jù)上注明并提醒上交單據(jù)人員簽字；4、銷售配件商品必須要求營業(yè)員將配件小標貼在銷售單上，根據(jù)配件小標的商品名稱下賬。5、錄入票據(jù)時應認真檢查是否有收款人簽字（全名）、配件是否粘貼小標、銷售單填寫是否規(guī)范、手機客戶是否簽字、贈送商品是否客戶簽收、單據(jù)是否涂改、低于單位價（底價）、商品拆分價格是否規(guī)范等內容進行檢查。6、OA客戶管理錄入：手機客戶個人信息，在OA主頁上的客戶管理中添加新項目進行客戶信息錄入，對機型、串號要求在ERP的序列號管理里查詢后復制粘貼在OA的客戶信息里，其他相關信息按OA系統(tǒng)要求錄入，如遇客戶購買商品不是單一手機商品的，在客戶資料購物金額欄錄入手機金額，在備注欄錄入配件、號卡金額并注明合計購買金額。并檢查OA與ERP數(shù)量是否相符。五、備貨管理1、分庫根據(jù)財務部每季度《庫存、資金額度管理規(guī)定》的要求管理門店庫存商品數(shù)量。2、門店每天18點前（江安、高屏分公司周一、四12點之前）將各店備貨信息提交到OA的備貨管理中，總庫庫管根據(jù)備貨管理中的信息出貨并將已出貨物從OA上刪除。3、各門店每天的備貨數(shù)量＝該機型當天的銷量+調出數(shù)量－調入數(shù)量+合理調配。{合理調配數(shù)量＝該機型銷量大于或等于現(xiàn)有庫存的二分之一的公式進行補進庫存，但單品（分顏色）庫存市區(qū)不得高于6臺；其它店面單品庫存不得高于3臺}六、庫存盤點要求及注意事項1、日盤點每天下班前盤查手機及移動卡品數(shù)量，盤點表與ERP賬面數(shù)進行核對，保證帳實相符，盤點人員在盤點表上簽字后交店長或店長指定人員復核簽字，發(fā)現(xiàn)問題立即上報門店及財務部負責人。2、周盤點1）各店每周三進行周盤點，盤點表與ERP帳面數(shù)進行核對，保證帳實相符，盤點人員在盤點表上簽字后交店長復核簽字，發(fā)現(xiàn)問題立即上報財務部負責人。2）周盤點標準：手機類盤點串號（包括擺柜機串號）、配置；配件類盤點型號、數(shù)量、標貼；號卡類盤點類別、數(shù)量。3、月盤點1）每月末由財務部組織月盤點，盤點前門店自行清理報損或過期商品并上報。2）盤點時店長、庫管、配件管理人員必須參加，盤點時不得盤借條與欠條，盤點完后雙方簽字確認盤點結果的真實、準確性。3）盤點時對過期或壞損產品單獨進行盤查、說明原因；對盤點發(fā)現(xiàn)差異能現(xiàn)場處理的必須現(xiàn)場處理，不能現(xiàn)場解決的必須寫明差異原因，責任人、對接解決人等，并承諾解決時間。4）盤點表當天上交財務部，監(jiān)盤人員在盤點中發(fā)現(xiàn)的異常情況必須清楚記錄并上報財務部（如帳實明顯不符等），差異結果在48小時內無法查證必須按《安全責任界定標準》中規(guī)定的時間上報相關負責人。5）月盤點標準①手機盤點：每臺開盒檢查外觀、串號、顏色、配置、?？ǖ龋鶕?jù)盤點表進行逐一核對串號、顏色、數(shù)量。②配件盤點：檢查商品外包裝是否貼有四海通配件標貼，根據(jù)盤點表逐一核對型號、數(shù)量。③號卡盤點：根據(jù)盤點表檢查實號卡號碼、個化卡、充值卡數(shù)量。④禮品和蘋果演示產品按ERP數(shù)據(jù)逐一盤點。6）江南、高屏分公司盤點：各門店在月末最后一天營業(yè)結束后從系統(tǒng)導出《盤點表》按月盤點標準進行盤點，由行政助理跟蹤各門店盤點情況，盤點完成后當天將《盤點表》發(fā)至財務部負責人和行政助理郵箱（盤點信息需備注到盤點表上）。4、供應商盤點1）收到供應商盤點通知，按通知要求對盤點商品進行串號核對及賬務檢查確認，如通知停止銷售的馬上停止銷售，遇通知時正在銷售該商品等特殊情況立即告知產品部和財務部。2）供應商盤庫標準：通知盤庫機型應在規(guī)定的時間內檢查、上報、停止調撥、停止銷售，如特殊原因需銷售的，立即上報產品部和財務部同意后方可銷售。第三章罰則1、票據(jù)錄入差錯、漏錄/錯錄客戶信息、當日未完成調撥單據(jù)錄入和審核的考核5元/次。2、總庫入庫訂單與實際到貨不一致辦理入庫手續(xù)的，考核5元/單。3、發(fā)現(xiàn)帳外管理（銷售或庫存非公司商品等）情況的當事人考核20元/次，店長或庫管人員發(fā)現(xiàn)未及時上報扣款20元/次；4、未按要求盤點（日、周、月盤點和供應商盤點）的考核5元/次，店長未對盤點表復核簽字的考核5元/次，監(jiān)盤人發(fā)現(xiàn)異常未及時上報考核10元/次，盤點人無故不參加的考核10/次，財務部對盤點重大差異未在48小時內查證處理的考核50元/次。6、非庫管或指定商品管理人員進入商品存放區(qū)的考核5元/次，如庫管人員未制止的5元/次。7、除江南、高屏分公司外，每日未上交銷售單、調撥單、入庫單、保修卡等票據(jù)的考核5元/次。8、供應商盤庫時，未按規(guī)定時間上報的考核10元/次；由于錯盤或漏盤產生的經濟損失由責任人全額承擔；通知停止銷售的商品，未上報產品部和財務部同意產生銷售的，考核10元/次，產生經濟損失由責任人全額承擔。9、除上述范圍其他違規(guī)事項管理人員有權視事件情節(jié)輕重給予每次5-100元罰款，未按標準進行操作造成的損失由責任人承擔。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔盤點的三大步驟盤點的三大步驟大致可分為3個部分，即盤前準備，盤點過程及盤后工作。1.盤前準備I.盤點計劃很多中小企業(yè)的盤點主持人，由于缺乏經驗，沒有做好盤點計劃，因此亂成一團，尤其是沒有針對預盤階段做出深入計劃，以致到了復盤時倉儲仍亂的不可收拾，因此拖延復盤時日，令參與者怨聲載道。一般而言，盤點計劃多在復盤日期的一個月前就要具體擬訂而且發(fā)布。比如預定6月26日到6月30日為復盤（一般人所稱的“大盤點”，就專指復盤而言），那么5月31日前就要確立盤點計劃。這樣才可以要求倉庫人員做好預盤，以待復盤的完善執(zhí)行；也同時要求生產現(xiàn)場，在復盤的多少天以前，調整生產作業(yè)，漸漸達成“凈空”盤點計劃的有關技巧首先，是針對時程的計劃要有周詳?shù)目紤]。例如計算好每一位預盤主辦員每天能用多少小時去真正進行預盤（由于每天仍要進行入出庫作業(yè)，所以可能每天僅2至3小時可以真正有效地從事預盤作業(yè)），共有多少料項，差不多要多少天才可以完成預盤。而且要真正去協(xié)調各部門的正常入庫作業(yè)，一定要集中在每天什么時段，以避免預盤的困擾。這是不可以“一聲令下”就讓倉人員“自己想辦法”的此外，生產活動也要計劃何時開始“收縮”，使在復盤執(zhí)行的數(shù)日之前，應進料的盡可能進料，該繳庫的盡可能繳庫，生產現(xiàn)場才有盡量“凈空”的可能。對預盤階段的控制一樣很重要，因此也需要更明細的計劃，這一般是交由預盤主辦人員自己擬出各儲位區(qū)（甚至儲位）的預盤時程計劃，經過盤點主持人的了解（可行性及調整），再依此控制，才會真正有效率。II.盤點時間確定一般來說為保證帳物相符，貨物盤點次數(shù)愈多愈好，但盤點需投入人力、物力、財力，有時大型全面盤點還可能引起生產的暫時停頓，所以，合理的確定盤點時間非常必要。引起盤點結果盈虧的關鍵原因在于出入庫過程中發(fā)生的錯誤，出入庫越頻繁，引起的誤差也會隨之增加。決定盤點時間時，既要防止過久盤點對公司造成的損失，又要考慮配送中心資源有限，商品流動速度較快的特點，在盡可能投入較少資源的同時，要加強庫存控制，可以根據(jù)商品的不同特性、價值大小、流動速度、重要程度來分別確定不同的盤點時間，盤點時間間隔可以從每天、每周、每月、每年盤點一次不等。如A類主要貨品每天或每周盤點一次；B類貨品每兩三周盤點一次；C類不重要的貨品每月盤點一次即可。另外必須注意的問題是，每次盤點持續(xù)的時間應盡可能短，全面盤點以2-6天內完工成為佳，盤點的日期一般會選擇在：1.財務結算前夕。通過盤點計算損益，以查清財務狀況；2.淡季進行。因淡季儲貨較少，業(yè)務不太繁忙，盤點較為容易，投入資源較少，且人力調動也較為方便。此外，還有幾點需要注意：a.原則上規(guī)定各店鋪為每兩月盤點一次，盤點時間為25日，具體時間由財務部于盤點月份20日之前通知到位。b.因各店鋪實際情況不同，若需更改盤點日期，應由各店鋪負責人提前5天申請更改并通知有關部門。c.店鋪盤點時間一般定為晚上營業(yè)結束后至次日凌晨，配貨中心為白天進行盤點，特殊情況除外。d.超市總部盤點小組有不定期對各店鋪、配貨中心進行突擊盤點檢查的權力。III.盤點及帳務處理超市與便利商店由于商品種類繁多，各類商品的實際成本計算有一定的困難，所以一般采用“零售價法”來進行賬面盤點。其計算公式是：賬面金額=上期庫存零售額+本期進貨零售額-本期銷售金額+本期調整變價金額。此外還需注意：a.各店鋪必須做好盤點前的清帳工作，對有單無貨、有貨無單等情況應及時查明原因，保證在盤點前完成帳務處理，做到帳帳、帳單相符。b財務人員應于盤點前做出進銷存報表，并對變價、報損單據(jù)匯總結帳c.盤點當天的營業(yè)額應全部結清，銷貨單據(jù)應全部入帳。d.到期不能退貨商品全部報損。。IV.盤點人員的安排與培訓(1)盤點人員的安排1.人員安排的注意事項（1）分店樓面部門除必需的留守人員外，所有人員均應參加年度盤點，包括行政部門等，必須支援樓面進行盤點。（2）盤點前1個月，各個部門將參加盤點的人員進行排班，盤點前1周，原則上取消年假休息，盤點當日應停止任何休假。（3）各個部門將參加盤點的人員報盤點小組，必須注明哪些是點數(shù)人員，哪些是錄入人員。（4）盤點小組統(tǒng)一對全店的盤點人員進行安排，分庫存區(qū)盤點人員，陳列區(qū)盤點人員。（5）盤點小組安排盤點日陳列區(qū)的人員時，各個分區(qū)小組中必須包括本區(qū)營運部門的經理、主管、熟練員工，其中經理任本分區(qū)內設置的分控制臺臺長。（6）盤點小組在每一個分區(qū)小組的人員安排中，必須明確初點錄入人員、點數(shù)人員、復點錄入人員、點數(shù)人員等。2.人員安排的通告（1）盤點小組的人員安排①盤點小組在街道部門上報的參加盤點人員的名單和排班后，將樓面所有盤點人員進行安排，于盤點前7天以書面通知、公告的方式通知各個部門。②盤點人員按庫存區(qū)盤點和陳列區(qū)盤點兩次來安排。將超市的盤點區(qū)域分成不同的盤點分區(qū)，每個分區(qū)設置一個盤點分組和分控制臺，每個分控制臺設置一個分臺長，全面控制盤點工作的進行。（2）安全部復查人員的安排安全部根據(jù)盤點的情況，分別按庫存區(qū)盤點和陳列區(qū)盤點兩次來安排人員。要求每個分區(qū)都必須安排人員進行復查。重點是精品部、家電部。煙酒部以及比較容易出現(xiàn)點數(shù)錯誤的區(qū)域。(2)對盤點人員的培訓盤點小組在成立后，必須制定詳細的盤點計劃，包括對盤點小組人員的培訓，盤點管理層的培訓、點數(shù)員工的培訓、輸入員工的培訓等。建立培訓檔案，進行盤點培訓的考核，要求所有參加的盤點的人員均須通過考核。盤點培訓的具體內容主要有以下幾個方面。a.盤點表使用的培訓（1）盤點表是盤點庫存區(qū)時使用的。所有的庫存區(qū)域，盤點小組全部設置盤點表。（2）盤點表是編號的，在某一個編號下，盤點表的增加必須經過盤點小組的登記審核后才可以增加。（3）盤點前到總控制臺領取盤點表，盤點完畢后，回歸總控制臺。（4）盤點表必須經過安全部的盤點專員的抽查確認后，才能封存，等待輸入系統(tǒng)。（5）如果需要修改盤點表上的數(shù)字，如下：1、2、3、4、5、6、7、8、9、0.（6）如果需要修改盤點表上的數(shù)字，不能用涂改液或圈涂法，必須將原來的數(shù)據(jù)劃掉，重新書寫。（7）盤點表上只記錄商品的品名，因此盤點表上的數(shù)據(jù)是該商品在該盤點位置下的所有庫存的總數(shù)。（8）盤點表上的數(shù)據(jù)只能用藍色、黑色簽字或圓珠筆書寫，不能用紅筆、鉛筆或彩色筆書寫。（9）盤點人員必須在盤點表上簽字，用中文正楷字體。b.盤點點數(shù)的培訓（1）點數(shù)的原則：①點數(shù)必須是銷售單位的數(shù)量，即是該商品盤點時的單位。②庫存區(qū)的盤點是兩個人為一組，同時點數(shù)，當兩人的點數(shù)一致時，才將該數(shù)據(jù)作為盤點數(shù)據(jù)記錄在盤點表上。③陳列區(qū)的盤點則采取“互點法”，即商品A的初點作業(yè)人員與復點人員及三點人員不同，點數(shù)人員與記錄人員不同。④非供應商免費提供的樣品必須點數(shù)，樣品的配件不點數(shù)。⑤贈品不盤點。⑥不足一個銷售單位的商品，不計數(shù)。（2）陳列區(qū)的點數(shù)①初點規(guī)定●盤點貨架或冷凍柜、冷藏柜時，依序由左而右，由上而下；兩人一組，一人點，將數(shù)量寫在自粘貼紙上，放置在商品價格卡的上邊，●盤點的數(shù)字書寫要清楚，不可潦草讓人混淆?！駭?shù)字寫錯，要按要求進行涂改?！袂妩c時，一定要按銷售單位清點，不夠一個銷售單位的不能計入，應取出歸入待處理品堆放處?！癖P點時，順便查看商品的有效期，過期商品不應點入，應歸入待處理品堆放處?！駥o法查知編號的商品，用紅色粘貼紙做標識，報告分控制臺進行處理。●遇到非本部的散貨，將其送到分控制臺，歸入散貨區(qū)的堆放處。②復點規(guī)定●復點時要首先確認需要復點的區(qū)域，是否已經完成初點的錄入，有否遺漏區(qū)域?！駨忘c需要用不同顏色的自粘貼紅，以示區(qū)別?！駨忘c錄入的HHT,必須將其初點的數(shù)據(jù)全部清理完畢后，才能再輸入復點數(shù)據(jù)?！駨忘c時重復初點的流程，但人員不同。③抽點規(guī)定●樓面需要抽點的商品是初點與復點有數(shù)量差異的商品、初點或復點中漏點的商品，或初點與復點中位置不正確的商品?！癜踩康臋z查則是選擇體積小、單價高、量多或容易點錯的商品。V.盤點的環(huán)境準備盤點作業(yè)開始之前必須對盤點現(xiàn)場進行整理，以提高盤點服務業(yè)的效率和盤點結果的準確性，清理工作主要包括以下幾個方面的內容：1）盤點前對已驗收入庫的商品進行整理歸入儲位，對未驗收入庫屬于供貨商的商品，應區(qū)分清楚，避免混淆；對殘次品，應進行清理、歸類放齊；對退貨商品應及時處理，暫無法退貨的應進行標識；對贈品，則進行清理并單獨存放加以標識。2）盤點場關閉前，應提前通知，將需要出庫配送商品提前做好準備；3）帳卡、單據(jù)、資料均應整理后統(tǒng)一結清以便及時發(fā)現(xiàn)問題并加以預防；4）預先鑒別變質、損壞商品，及時從店鋪中清理出報廢品。對儲存場所堆碼的貨物進行整理，特別是對散亂貨物進行收集與整理，以方便盤點時計數(shù)。在此基礎上，由商品保管人員進行預盤，以提前發(fā)現(xiàn)問題并加以預防。5）整理內倉、貨架上的商品陳列。6）清除店鋪內的死角。VI.盤點表抄寫、復查及編號a.各店鋪陳列員應于盤點前1天按S型抄表法抄好一式三份的盤點報表。b.各店鋪盤點負責人或組長、處長應對已抄好貨架、內倉、堆裝、端頭陳列、精品柜、收銀臺周圍的商品進行品名、規(guī)格、單價、保質期限等項目的復查，注意重箱、空箱的漏抄、重抄現(xiàn)象。c.對已抄好盤點表后的到貨商品，應于盤點當天單獨抄表并注明附在所屬大類中。d.店鋪處長應對抄好的盤點表進行編號，并分出A、B、C表。VII.盤點工具準備a.對盤點所需的各類可重復使用的工具，由營運部負責一次配齊，各店鋪盤點負責人在盤點開始前發(fā)給盤點人員，盤點結束后負責收回保管，以后不應無故動用、增加。b.屬正常損耗的盤點工具缺失，可由店鋪盤點負責人提出申請后由營運部補發(fā)。c.常見盤點工具：若使用盤點機盤點，需先檢查盤點機是否可正常操作；如采用人員填寫方式，則需準備盤點表及紅、藍色圓珠筆。VIII.停業(yè)通告及廠商通告a.若因特殊情況，確需進行停業(yè)盤點的，應由店鋪店長提出申請經總經理批準后進行，盤點前應在店外張貼停業(yè)通告。b.盤點前各有關部門應及時通知送貨廠商在盤點前1天不宜送貨。2.盤點過程I.預盤預盤不限于倉庫人員，而應該擴大到生產現(xiàn)場，因為生產現(xiàn)場難免仍有在制品，原則上，半成品、余料以及成品，在盤點前最好已經回繳倉庫（但是有些工廠則仍留在現(xiàn)場待盤點），當然也在一些“生財器具同樣要盤點”。此外，采購與托外加工主辦人員也不可能置身事外，因為很可能仍有一些模具等生財器具在外。當然，也有一些料品送出托外加工，仍留在托外工廠內，這也是我方的資產，同樣列入盤點范圍。預盤一般可分為以下3類：（1）傳統(tǒng)的表單盤點傳統(tǒng)的表單盤點在預盤階段，首先由盤點主持人以計算機或會計部門的“永續(xù)盤存賬”為基準作出“預盤明細表”,交給倉庫（或現(xiàn)場等直接責任對象），要求依之“點”出應有數(shù)量，同時依新儲位整頓存置定位，掛上盤點單，記錄預盤有關字段，并把預盤結果（包括盤盈，盤虧的差異）呈報盤點主持人。當然，也可以由盤點主持人直接作出“盤點單”交給預盤主辦者，而不用“預盤明細表”.盤點主持人一點也不閑著，除了要稽核預盤進行實況之外，仍要針對預盤的差異狀況進行分析與調查，并采取補救措施。預盤明細表預盤明細表品類：―――預盤期：年月前期本期本期本期應有料號品名規(guī)格單位盤存量入庫量出庫量盤存量在上表中，筆者建議每一品類打印一份，以利該品類（各料項）倉庫主辦員便捷使用于預盤作業(yè)（因為一般倉儲，都以同一品類存放同一儲位區(qū)為原則）。而字段中，“前期盤存量”輿“本期出庫量”可以略去。依據(jù)“預盤明細表”,倉庫人員在預盤階段逐一清點，再掛上“盤點單”,是最合理的方式。（1）盤點單盤點單物料盤點單NO

品類代號

簡稱

料號

品名

規(guī)格

計量

應有預盤量

預日期

盤點人

盤實盤量

盤盈(虧)量

復盤日期

盤點人

實盤量

盤盈(虧)量

存料狀態(tài)□良品G□不良品B□呆料D備注

“盤點單”基本上分三大部分：第一部分是總字段，包括“盤點單No.”、“料號”與“品名規(guī)格”及“單位”加上“應有盤點量”單位。其中最需要注意的是“盤點No.”,一般是在盤點前就已印妥，而且順序聯(lián)號控制，由盤點主持人管控。因為基本上盤點一定要把散存于儲位區(qū)的料品，一一回籠到同一儲位（區(qū)），因此一個料項一張盤點單是合理的。第二部分“預盤”有關字段，由預盤主辦人填入“預盤實際量”,以及“盤盈”或“盤虧”量，加上預盤者的簽名（含日期時間）。第三部分則是“復盤”有關字段，由復盤者填入，包括“復盤實際量”及“盤盈”或“盤虧”量，同時簽名?！氨P點單”或稱“盤點卡”,大多由稍硬卡紙印制，且有鐵絲可綁掛，絕大多數(shù)設計為三聯(lián)式，第一聯(lián)仍掛料架上（結算完成后再取消），第二聯(lián)由復盤者撕下交予盤點主持人，第三聯(lián)由預盤主辦人撕下呈交盤點主持人，以明責任，兼作回饋信息。此為最佳順序。預盤的注意事項：預盤是最基礎的工作，也最要求“細膩”與“確實”,否則整體盤點就不易落實有效率。首先，要依據(jù)“預盤時程計劃表”去進行，而且依序找定儲位區(qū)與儲位逐一進行，最好把散落在其它儲位（區(qū)）的存量找到，回歸固定的儲位。同時依照倉儲整頓的觀念，分辨出呆料與不良品（如有呆料與不良品必須移倉，則要求另立盤點單），把容器中的零星數(shù)整理補齊，棄區(qū)空容器，如此才有利于復盤作業(yè)。盤點主持人也要每日盯緊“預盤時程計劃表”,與呈上來的“盤點單”第3聯(lián)互相勾稽，以控制進度，千萬不可以“放牛吃草”.必要時要到倉庫現(xiàn)場去察看確認。（2）數(shù)據(jù)采集器（盤點機）的盤點使用數(shù)據(jù)采集器（盤點機）的前提條件是所有貨品都必須有必須有條碼，一個條碼唯一地代表了一種貨品，條碼重復和沒有條碼都是不行的。盤點機就是通過掃描條碼來對貨品進行清點的。將貨物條碼導入數(shù)據(jù)采集器（盤點機），而后經數(shù)據(jù)采集器（盤點機）整理導出為一個txt文檔或其他格式文檔，此文檔即相當于傳統(tǒng)盤點的盤點單，之后的復盤也可據(jù)此文檔進行復查。II.復盤預盤既已完成就緒，就可進入復盤階段。復盤工作多由盤點主持人指派與被盤點部門權責比較不相干的部門人士所擔任。例如物料倉庫，大多由人事、營業(yè)、設計等部門人員去擔任乘堅策肥工作，而不會由采購或品管去擔任，因為后兩者與物料倉庫關系較為密切，有“瓜田李下”之嫌。復盤工作較為單純，是根據(jù)預盤階段的“盤點單”去復查。復盤者可以要求被盤者逐項將料品卸下，深入清點，再記入實際狀況，填入“復盤”有關字段內。平常是撕下“盤點單”一聯(lián)，回報予盤點主持人。更負責任的復盤人員，還會更進一步復查料品的質量狀況（甚至存置時間呆料狀況），呈報反應，這當然值得鼓勵。復盤的注意事項復盤時比較單純的，一般是采取“抽樣”詳查、每項全盤的觀念。意即，每一個料項都要“盤”到，即使略盤（依容器標準內裝數(shù)乘以容器數(shù)，可得總數(shù)，但要檢查容器是否“落實”整頓）亦可。但每隔若干料項，一定要詳盤，也就是要求預盤人把該料項從儲位上卸下，逐一數(shù)，以確認其預盤的確實度。如發(fā)現(xiàn)有不少的“不落實”之處，可以向盤點主持人呈報，要求重新做一次預盤的工作。III.盤點方法（1）賬面盤點法帳幕面盤點法是將每一種商品分別設立"存貨帳卡"然后將每一種商品的出入庫數(shù)量及有關信息記錄在賬面上，逐筆匯總出賬面庫存結余量。（2）現(xiàn)貨盤點法現(xiàn)貨盤點法是對庫存商品進行實物盤點方法。按盤點時間頻率的不同，現(xiàn)貨盤點又分為期末盤點和循環(huán)盤點。a.期末盤點法期末盤點是指在會計計算期末統(tǒng)一清點所有商品數(shù)量的方法。由于期末盤點是將所有商品一次點完因此工作量大、要求嚴格。通常采取分區(qū)、分組的方式進行。分區(qū)即將整個儲存區(qū)域劃分成一個一個的責任區(qū)，不同的區(qū)由專門的小組負責點數(shù)、復核和監(jiān)督，因此，一個小組通常至少需要本人分別負責清點數(shù)量并填寫盤存單，復查數(shù)量并登記復查結果，第三人核對前二次盤點數(shù)量是否一致，對不一致的結果進行檢查。等所有盤點結束后，再與計算機或賬冊上反映的賬面數(shù)核對。b.定期盤點法又稱閉庫式盤點，即將倉庫其他活動停止一定時間，對存貨實施盤點。一般采用與會計審核相同的時間跨度。c.循環(huán)盤點法循環(huán)盤點是指在每天、每周銷點一部分商品，一個循環(huán)周期將每種商品至少清點一次的方法。循環(huán)盤點通常對價值高或重要的商品檢查的次數(shù)多，而且監(jiān)督也嚴密一些，而對價值低或不太重要的商品盤點的次數(shù)可以盡量少。循環(huán)盤點一次只對少量商品盤點，所以通常只需保管人員自行對照庫存數(shù)據(jù)進行點數(shù)檢查，發(fā)現(xiàn)問題按盤點程序進行復核，并查明原因，然后調整。也可以采用專門的循環(huán)盤點單登記盤點情況。d.抽樣盤點由審查單位或其他管理單位所發(fā)起的突擊性質的盤點,目的在對倉儲管理單位是否落實管理工作進行審核。抽樣盤點可針對倉庫、料件屬性、倉庫管理員等不同方向進行。e.臨時盤點因為特定目的對特定料件進行的盤點等。要得到最正確的庫存情況并確保盤點無誤，可以采限賬面盤點與現(xiàn)貨盤點平等的方法，以查清誤差出現(xiàn)的實際原因。IV.盤點具體操作過程l盤點表的A表一般由該大類的陳列員自行盤點，A表盤完后，由店鋪盤點負責人安排非直接責任人盤B表，B表盤點應與A表錯開。lB表盤點過程中記錄、點數(shù)、復核人員應在盤點表上簽上全名。lB表盤點完畢后上交到店鋪盤點負責人處，店鋪盤點負責人應以B表為基準，核對A、B表的商品實存數(shù)，檢查不相符的應立即安排盤A、B表人員同時復盤，核清準確數(shù)據(jù)后，填入C表。lC表完成后，由店鋪盤點負責人、總部監(jiān)盤人簽字確認交給輸表員及時登錄并打印收銀單粘貼于C表上并簽字確認。l應對C表輸入完畢得出結果需復查一次，確認無誤后統(tǒng)計出店鋪實際庫存額，不應擅自涂改原盤點表。l各店鋪、配貨中心均應以商品零售價進行盤點核算，加工部以進價進行盤點核算。各店鋪財務人員應在盤點結束后4天內將匯總計算完畢的盤點報表報送有關部門。注：當天營業(yè)額處理：盤點當天的營業(yè)額應全部結清，銷貨單據(jù)應全部入帳。V.監(jiān)盤規(guī)定l總部盤點小組負責組織人員對部分店鋪盤點實行重點監(jiān)查；l監(jiān)盤人員具體指導盤點工作，制止和糾正盤點工作中出現(xiàn)的失誤；l對內倉、精品柜進行全面復盤，貨架商品抽查率應在20%以上；l分析庫存結構、指出庫存結構的不合理之處，出具書面總結報告。VI.盤點報告和商品檢查盤點報告各店鋪盤點負責人和財務人員在盤點結束后及時總結盤點全過程，填寫有關盤點報告，出具書面盤點總結；盤點報告上所列內容應填寫齊全、清晰明了，不應隨意省略、涂改和出現(xiàn)串行、漏行；盤點報告一般由財務人員、店鋪盤點負責人、盤點小組成員共同簽字確認后上交有關部門。商品檢查盤點過程中發(fā)現(xiàn)不合規(guī)定要求及近保質期的商品應及時處理、上報，按采購部有關要求在盤點表上記錄。3、盤后工作I.盤后整理a.商品整理：將貨架上因盤點時排列的商品按照原先的陳列方式或陳列原則進行整理。b.環(huán)境整理：對環(huán)境進行清潔、清掃工作。II.查清差異原因盤點會將一段時間以來積累的作業(yè)誤差，及其它原因引起的帳物不符暴露出來，發(fā)現(xiàn)帳物不符，而且差異超過容許誤差時，應立即追查產生差異原因。一般而言，產生盤點差異的原因主要有如下幾個方面：1.計帳員素質不高，登錄數(shù)據(jù)時發(fā)生錯登、漏登等情況；2.帳務處理系統(tǒng)管理制度和流程不完善，導致貨品數(shù)據(jù)不準確；3.盤點時發(fā)生漏盤、重盤、錯盤現(xiàn)象，導致盤點結果出現(xiàn)錯誤；4.盤點前數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)未結清，使賬面數(shù)不準確；5.出入作業(yè)時產生誤差；6.由于盤點人員不盡責導致貨物損壞、丟失等后果。III.盤點結果處理查清原因后，為了通過盤點使賬面數(shù)與實物數(shù)保持一致，需要對盤點盈虧和報廢品一并進行調整。除了數(shù)量上的盈虧，有些商品還將會通過盤點進行價格的調整，這些差異的處理，可以經主管審核后，用下表所示的更正表進行更正。盤點改善與提升管理績效盤點不應該僅只限于資產的結算及財務報表的用途，而應該有更高層次的目標，那就是改善物料管理問題，提升物料管理水準；尤其“實地盤點”勞師動從，產銷活動甚至不得不停下來，沒有精打細算是不行的。b.生產排程用料的常時盤點強調“倉儲物料的目的在生產使用，而非庫存資產本身”。在此時，完全看出這點理念的注解。只要生產排程所需用料不能順暢供應，那么倉庫有多少存料，倉庫整理整頓多么了不起，都已經沒有太大意義。常時盤點要如何去做？不妨從生管的立場先做考慮，尤其生管的“細排程”（DetailProductionSchedule）完成后，立即展算它所需的用料項目以及需用量，到倉庫儲位上去核查這些需用料項的料帳準確否，質量狀況如何，是否夠用。如此專注與排程需用料之盤點，豈不比所有料項的盤點，更具效率更有意義嗎？當然，還可以擴大處理范圍，把細排程從一周延伸為一個月，則更具效率。有些公司則以訂單或生產批的需用料作為常時盤點對象。至于“誰”來執(zhí)行這項工作呢？由生管排程人員介入?yún)⑴c，甚至主導。有些工廠則允許生產現(xiàn)場主管到倉庫內“關切”排程用料實況，這點相當實際有些工廠規(guī)定人員不準進入倉庫，似乎不必太堅持。IV、盤點處理(1).盤點盈虧責任已進行帳務處理的報廢、殘次品（含在途商品損失、有質量問題無法退貨的商品）的金額應計入盤點盈虧。a.配貨中心盈虧責任制l配貨中心允許的盈虧率為萬分之三，正常盈虧額計算方法為：正常盈虧額=當月發(fā)貨總額×萬分之三。l對超出正常盈虧額度的部分從配貨中心人員的月績效工資總額中予以扣除。l對配貨中心負責人按其他員工平均賠款額的2倍在績效工資中扣除，其他崗位參照店鋪有關規(guī)定執(zhí)行。l賠罰的款項只從績效工資總額中扣除，用于沖抵店鋪的帳面盈虧。員工基本崗位工資應予保證。l對由采購部和營運部共同確認后發(fā)到店鋪的快到保質期商品和滯銷品的金額，另外做帳，以50%計入店鋪庫存。c.嚴重盈虧處理l對實際盤盈金額超過責任人兩個月績效工資總額的，由財務部和責任人共同商定賠罰金額，報總經理批準后執(zhí)行。l對嚴重盤虧的店鋪（或配貨中心），應查清原因，有必要時應按盤點小組指定時間進行重盤，重盤準確后，由店長簽字確認，對其盈虧額按4.1.2，4.1.3處理。l對虧空責任金額超過該部門員工兩個月績效工資總額的（保證工資收入在500～700元），未扣完部分，在年度激勵工資結算時予以扣回。l對盤虧金額巨大的，已給公司造成的損失無法追回的，屬于管理不到位或未按公司流程執(zhí)行的，對各主要負責人進行行政處罰并承擔相應的經濟責任，上限五千元。l對為逃避盈虧責任制在盤點過程中作假的，按有關制度處理。(2)盤虧原因a.商品損溢的原因l進貨工作中出現(xiàn)的差錯主要由于驗收時不認真、不全面造成的。l外界條件對商品的影響商品從購進到銷售，經過運、存、整理、挑選、分級、稱量等多道環(huán)節(jié)，會發(fā)生各種損耗。l機械最用對商品的影響在裝卸、搬運、堆碼中，受碰撞、擠壓而發(fā)生殘損和短少，如滲漏、散包、變形、破損等。b.出現(xiàn)差錯的原因l銷售工作中出現(xiàn)的差錯和長短款l報表憑證中的差錯l盤點過程中出現(xiàn)的差錯如漏盤、溢盤、串號、盤點數(shù)字不實、計算不準、計量單位折算差錯等。l各種盜竊的暗損失。(3)避免出現(xiàn)盤點盈虧的方法盤點盈虧根本表現(xiàn)在商品的損溢，其歸根結底是由于員工平時工作疏忽、責任心不強，不嚴格按照規(guī)程操作造成的。因此，要避免盤點中大的盈虧差錯，必須加強全員的責任心培養(yǎng)與業(yè)務技術的提升。具體如下：l根本上要增強工作責任心l嚴格控制進貨關和銷售關l收銀堅持三唱原則。l檢查各類度量衡器具，保證計量準確無誤。l較強報表單據(jù)各環(huán)節(jié)的復核與控制。l加強盜竊的各類防范活動，減少因此帶來的暗損失。l盤點準備工作;l盤點過程中,必須注明商品到期時間,快到期商品加以標識;l總部統(tǒng)一從店鋪調配店長（組長、處長）、財務、收銀員及總部科室人員組成盤點小組，對盤點過程進行監(jiān)督和檢查：n對精品柜、小倉全面重盤，貨架商品抽查率在50%以上，店長等店鋪管理人員應協(xié)助科室人員進行監(jiān)督和抽查；財務人員負責檢查帳務處理工作及復核盤點表，收銀員負責C表輸入收銀機、打印出收銀單交由店鋪人員復核。n盤點結束后C表由財務部人員帶回進行復核，確定店鋪實際庫存。為了更深入地敘述這個觀念，“倉儲規(guī)劃”、“倉儲整頓”以及“發(fā)掘與分析問題”三個大方向加以討論，也希望借此“拋磚引玉”，給從事倉庫管理的實務人士更多反思檢討。（1）倉儲規(guī)劃對一般加工裝配業(yè)而言，銷售狀況必然是變動的，生產當然也跟著變動，當然生產用料也一定是變動的。以往半年一年需求很旺的產品，現(xiàn)在可能已是強弩之末，甚至是“聊備一格”，故采取低庫存或無庫存策略才是正確做法。因此它的儲位絕對不可以如往常地占用，甚至這種料品多項合并起來放一個儲位都有可能。我們還可以同樣的想象，經過設計變更以后變成的舊料，當然它的儲位也應該減少，甚至移到待處理區(qū)域如呆料區(qū)才是正途，而不應該如往昔一樣占領偌大主料儲位。還有，依產品的壽命周期已預測到末期的產品，則它所關連的料品因為產品的需求提高而大增或經過設計變更的新料，這些一定要給予更大空間的儲位，使它們能有足夠庫存容量，而且還要放置在顯目易取的儲位區(qū)內（此即FastMoving的觀念）。由于這種變動的緣故，定期的儲位規(guī)劃變得極有意義，而且對倉庫的使用效率，以及用料生產備料的水準，都有很大幫助。當然，如果是產品生產計劃很穩(wěn)定，變化很少的工廠，以及料品通用性很高的工廠，那又另當別論了。倉儲儲位的規(guī)劃的基本觀念，其架構為先做好次半年（或一年）的……產銷預測，由預測的各產品月產量基準，循“作料標準”（BOM）展開各需用料項的“平均月需用料量”，再比對“購備期間”（LeadTime），得到適當?shù)摹皫齑媪克疁省?。最后依各料項的庫存量水準，換算其容器容量及排置方式，終身儲位的單位數(shù)，作各儲位區(qū)的配置參考。由于倉儲工作規(guī)劃具有Reengineering（再造）的意味，儲位移置很需要時間，因此筆者多建議利用實地盤點，在預盤階段一并完成。經過倉儲規(guī)劃的執(zhí)