（二）指導(dǎo)思想二級公司對三級單位管控體系概述（二）指導(dǎo)思想二級公司對三級單位管控體系概述之相關(guān)制度和職責(zé)，二級公司對三級單位管控體系概述一、二級公司對三級單位管控體系建設(shè)概述（一）總體目標(biāo)為協(xié)作產(chǎn)品經(jīng)銷公司打造管控體系，二級公司在仔細(xì)爭辯本級及三級單位戰(zhàn)略定位的基礎(chǔ)上，合理劃分...二級公司對三級單位管控體系概述一、二級公司對三級單位管控體系建設(shè)概述（一）總體目標(biāo)為協(xié)作產(chǎn)品經(jīng)銷公司打造管控體系，二級公司在仔細(xì)爭辯本級及三級單位戰(zhàn)略定位的基礎(chǔ)上，合理劃分對各類三級公司的管控模式，調(diào)整組織機(jī)構(gòu)職能，明晰二級公司、三級單位之間的責(zé)權(quán)利，優(yōu)化配置企業(yè)內(nèi)部資源，力爭用三年左右的時間，建立起吻合現(xiàn)代企業(yè)制度要求、適合自身企業(yè)特點、充分調(diào)動三級單位樂觀性的管控體系。以產(chǎn)品經(jīng)銷公司整體價值最大化為提升方向，各個二級公司圍繞自身的戰(zhàn)略目標(biāo)，考慮三級單位成本中心、平安與質(zhì)量中心、運作與執(zhí)行中心的基本定位，以產(chǎn)品經(jīng)銷公司對二級公司的管控體系為指導(dǎo),建設(shè)二級對三級單位的管控體系，實現(xiàn)三級單位的分類管理，推動資源優(yōu)化組合和合理配置，有效防范與把握風(fēng)險，推動產(chǎn)品經(jīng)銷公司管控體系做到多層次、全掩蓋，確保國有資產(chǎn)保值增值。（三）適用范圍本指引作為二級公司對三級單位管控的指導(dǎo)性看法，適用于產(chǎn)品經(jīng)銷公司挺直管理的全資及控參股公司。本指引中三級單位是指二級公司下屬分公司，二級公司出資、或者集團(tuán)公司出資并托付二級公司管理的子公司，不具有法人資格但進(jìn)行模擬法人核算的單位。（四）基本原則（1）分類管控差異化：二級公司從三級單位的戰(zhàn)略重要性、三級單位自身的管理實際兩個維度，將三級單位分成操作型和戰(zhàn)略把握型兩類,特別公司例外處理，實行差異化管控；重大事項集體化:對生產(chǎn)經(jīng)營有重大影響的事項接受集體會議決策制度,避開個人決策風(fēng)險，提高決策質(zhì)量；日常運營下沉化：二級公司致力于行業(yè)的整合，最大化獲得資源,利用資源，建立行業(yè)把握力，而對于高常態(tài)、規(guī)律性、程序性、固化生產(chǎn)事項盡量下放到三級單位，實行三級單位的運作與執(zhí)行中心、定位，提高整體運營效率。二、管控體系建設(shè)步驟二級公司對三級單位的管控體系建設(shè)主要包括以下五個方面。(一)明確各層級定位產(chǎn)品經(jīng)銷公司機(jī)關(guān)總部定位為產(chǎn)品經(jīng)銷公司范圍的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與策略中心、業(yè)務(wù)管理與運營協(xié)調(diào)中心、業(yè)務(wù)支持與服務(wù)共享中心，負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)及下屬公司的相關(guān)政策和行業(yè)爭辯，戰(zhàn)略制定與管理，重大項目投資決策,過程監(jiān)控和效果評估，資源優(yōu)化配置與整合，運營協(xié)調(diào)與支持，經(jīng)營績效考核與風(fēng)險把握等，以及統(tǒng)籌其他“三重一大”事項等。二級公司定位為產(chǎn)品經(jīng)銷公司范圍內(nèi)的成本中心、利潤中心、平安與質(zhì)量中心、運作與執(zhí)行中心，以利潤最大化為主要目標(biāo)，在產(chǎn)品經(jīng)銷公司戰(zhàn)略框架內(nèi)詳細(xì)開放運營協(xié)調(diào)工作，保證業(yè)務(wù)正常運行，實現(xiàn)本單位的資產(chǎn)保值增值。三級單位定位為所屬公司范圍內(nèi)的拓展中心、成本中心、利潤中心、品牌推廣中心、平安與質(zhì)量中心、運作與執(zhí)行中心，以成本把握、卓越運營為主要目標(biāo)，在產(chǎn)品經(jīng)銷公司和二級公司指導(dǎo)下有效開放成本把握、質(zhì)量管理、利潤獵取、品牌推廣、平安管理及詳細(xì)的生產(chǎn)運作等工作。(二)管控模式設(shè)計管控模式的構(gòu)建從治理模式設(shè)計、把握類型設(shè)計、統(tǒng)籌事項協(xié)調(diào)三個方面進(jìn)行開放。通過治理模式設(shè)計，對產(chǎn)品經(jīng)銷公司二級公司與三級單位之間的法理權(quán)利與責(zé)任進(jìn)行再配置，表達(dá)和保障二級公司的正常法理權(quán)力，維護(hù)其基本利益。通過把握類型設(shè)計，間接設(shè)計和支配二級公司對三級單位的管理體系、管理制度、管理行為與管理力氣，使得三級單位在二級公司事先設(shè)計好的管理體系內(nèi)運行，從而實現(xiàn)二級公司層面的價值最大化效應(yīng)。通過統(tǒng)籌事項協(xié)調(diào)，二級公司對其所在層面的資源配置進(jìn)行重構(gòu)與組合，強(qiáng)化對三級單位的服務(wù)與職能的支撐，通過管控來提升下屬單位的效率。治理模式設(shè)計依據(jù)不同的股權(quán)比例和戰(zhàn)略重要度，治理可以分成行政直管、合規(guī)型治理、進(jìn)取型治理、價值型治理四大類。行政直管。對于分公司和全資的三級單位，二級公司宜實行行政直管的治理模式，虛化三級單位治理結(jié)構(gòu)。進(jìn)取型治理。進(jìn)取型治理主要適用于確定控股的三級單位。二級公司實行重大事項實質(zhì)決策，三級單位依據(jù)《公司法》等法律規(guī)定履行法定程序，并嚴(yán)格依據(jù)二級公司決策執(zhí)行。價值型治理。價值型治理主要適用于相對控股的三級單位。二級公司對三級單位不過多干涉詳細(xì)業(yè)務(wù)，通過專業(yè)的董監(jiān)高派駐，強(qiáng)化三級單位的決策體系打造。合規(guī)型治理。合規(guī)型治理主要適用于參股的三級單位。二級公司嚴(yán)格依據(jù)《公司法》、《公司章程》框架內(nèi)履行治理程序,二級公司通過產(chǎn)權(quán)代表行使股權(quán)管理職能，三級單位只需吻合法規(guī)、遵照制度、留意法理規(guī)定內(nèi)運行即可。把握類型設(shè)計把握類型設(shè)計是管控體系設(shè)計的核心，從把握維度動身可以將下屬單位分成操作型、戰(zhàn)略把握型、戰(zhàn)略規(guī)劃型、財務(wù)型四大類。操作型：二級公司對下屬公司進(jìn)行深度的、面面介入式的把握，涉及戰(zhàn)略、投資、財務(wù)、業(yè)務(wù)運營等各個方面，下屬單位僅是依據(jù)二級公司的指示進(jìn)行日常的運營管理。戰(zhàn)略把握型：二級公司對影響總體進(jìn)展的關(guān)鍵事項進(jìn)行把握，如戰(zhàn)略規(guī)劃、重大事項及重要人事任免等，在此基礎(chǔ)上，還對下屬單位關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進(jìn)行把握，同時下放其他業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)的一種把握模式。戰(zhàn)略規(guī)劃型：二級公司對影響總體進(jìn)展的關(guān)鍵事項進(jìn)行把握，如戰(zhàn)略規(guī)劃、重大事項及重要人事任免等，在此基礎(chǔ)上，原則上下放業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)，由下屬單位自主開放運營管理的一種把握模式。財務(wù)型：二級公司通過財務(wù)政策和股權(quán)管理手段來實現(xiàn)對下屬單位的管理把握,下屬單位自行確定進(jìn)展戰(zhàn)略，自主運營管理，二級公司的目的是獵取財務(wù)收益。從三級單位市場拓展中心、成本中心、利潤中心、品牌推廣中心、平安與質(zhì)量中心、運作與執(zhí)行中心來看，二級公司對三級單位應(yīng)主要接受操作型和戰(zhàn)略把握型兩種把握模式：針對屬于二級公司主要業(yè)務(wù)，且二級公司對其有實際業(yè)務(wù)把握的下屬三級單位，接受操作型把握模式；而對那些不屬于二級公司主要業(yè)務(wù)，或因股權(quán)比例、管理現(xiàn)狀等緣由不適合接受操作型把握模式的三級單位，二級公司宜接受戰(zhàn)略把握型模式。（3）統(tǒng)籌事項協(xié)調(diào)二級公司對三級單位的統(tǒng)籌事項需求做好以下方面：職能專才的集中共享，資金的集中用法,人才梯隊的集中建設(shè)，風(fēng)險危機(jī)的集中防范，大宗物資的集中選購，專業(yè)服務(wù)的集中共享等。（三）組織機(jī)構(gòu)職能優(yōu)化調(diào)整為協(xié)作二級公司對三級單位管控體系的打造，需求對二級公司和三級單位機(jī)構(gòu)職能做適當(dāng)調(diào)整完善，保證運行的順暢。（四）管控界面設(shè)計管控界面選擇主要在兩個層面進(jìn)行，即管控寬度和管控深度。管控寬度解決母公司管什么的問題，確定母公司選擇哪些職能條線實現(xiàn)對子公司的管控。管控深度解決母公司管到什么程度的問題，確定母公司對子公司管控的細(xì)分事項和權(quán)限節(jié)點O三大類十九條管控子條線是產(chǎn)品經(jīng)銷公司管控體系的基本管控寬度（表1）,二級公司務(wù)必基于自身企業(yè)的戰(zhàn)略定位和管理實際，可以選擇合適的管控子條線和細(xì)分管控事項，劃分權(quán)限節(jié)點?？貐⒐晒拘枨蠊蓶|會、董事會決議的事項，由股東代表、外派董監(jiān)事提交相關(guān)議題及初步看法至二級單位相關(guān)職能部門審核、決策會議審批后，在派駐單位股東會或董事會表態(tài)并實施影響，由控參股子公司股東會或董事會按法定程序做出決策。表1產(chǎn)品經(jīng)銷公司管控界面管控子體系管控子條線管控事項業(yè)務(wù)類子體系油品銷售營銷戰(zhàn)略規(guī)劃、需求方案、銷售方案、購進(jìn)價格、銷售價格、客戶管理、激勵機(jī)制、售后服務(wù)化工及燃?xì)怃N售營銷戰(zhàn)略規(guī)劃、需求方案、銷售方案、購進(jìn)價格、銷售價格、客戶管理、激勵機(jī)制、物流體系構(gòu)建、售后服務(wù)終端網(wǎng)絡(luò)進(jìn)展油氣站終端網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃、化工終端網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃、終端網(wǎng)絡(luò)進(jìn)展方案、終端進(jìn)展標(biāo)準(zhǔn)化管理業(yè)務(wù)支持類子體系品牌管理品牌規(guī)劃、年度推廣方案、商標(biāo)管理（用法集團(tuán)公司商標(biāo)、新設(shè)商標(biāo)）投資管理投資方案、項目決策階段（投資項目建議書、可行性爭辯報告、項目設(shè)計）、項目實施（開工報告、項目實施、項目進(jìn)度報告、項目驗收）、項目后評價選購招標(biāo)物資選購、招標(biāo)方案、定標(biāo)管理、招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)管理平安環(huán)保年度平安工作方案、平安目標(biāo)責(zé)任書、平安專項費用用法狀況、平安管理相關(guān)規(guī)章制度預(yù)案、平安隱患、事故隱患整改、應(yīng)急預(yù)案、平安事故搶險和救援、事故調(diào)查、事故處理質(zhì)量、計量管理質(zhì)量計量管理標(biāo)準(zhǔn)與制度、質(zhì)量計量異議協(xié)調(diào)管理支持類子體系戰(zhàn)略管理戰(zhàn)略規(guī)劃和調(diào)整、年度經(jīng)營綜合方案人力資源管控人事把握、人力資源規(guī)劃、組織機(jī)構(gòu)調(diào)整、四定方案、聘請管理、員工聘用、薪酬管理（整體薪酬方案、領(lǐng)導(dǎo)層薪酬方案）、績效考核、培訓(xùn)管理、任職資格評審（高級、工程技術(shù)系列中級、其他中級初級）、調(diào)動管理（調(diào)入西安、板塊內(nèi)調(diào)動、板塊外調(diào)動）、干部任免（領(lǐng)導(dǎo)班子、其他干部）、員工退休和退出、人力資源管理關(guān)鍵制度財務(wù)把握面面預(yù)算管理、對外資本性投資管理、財務(wù)信息化系統(tǒng)、融資管理（權(quán)益性融資、債務(wù)性融資）、資金管理、收益管理、財務(wù)人員委派、稅務(wù)籌劃、固定資產(chǎn)處置報廢減值核銷企業(yè)文化核心價值觀、文化進(jìn)展規(guī)劃、年度文化工作方案、企業(yè)文化手冊黨建黨建規(guī)劃、黨務(wù)活動工會經(jīng)費管理、活動組織行政管理行政活動（收發(fā)文、車輛、后勤、會務(wù)）風(fēng)險與內(nèi)控風(fēng)險管理體系、內(nèi)控體系建設(shè)、風(fēng)險評估、內(nèi)控評價法務(wù)重大事項法律論證、糾紛案件處理（重大案件、一般案件）、糾紛案件上報、法律中介機(jī)構(gòu)及法律顧問管理、合同管理審計財務(wù)收支審計、基本建設(shè)項目審計（限上項目、限下項目）、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、審計中介機(jī)構(gòu)選擇、專項審計、管理審計（上級單位審計、內(nèi)部審計）信息管理信息化建設(shè)規(guī)劃、信息化建設(shè)方案、系統(tǒng)維護(hù)（五）機(jī)制建設(shè)、制度流程優(yōu)化（1）機(jī)制建設(shè):通過信息報告機(jī)制、經(jīng)營例會機(jī)制、職能委派機(jī)制、業(yè)績監(jiān)控機(jī)制以及管控推模機(jī)制五大機(jī)制設(shè)計，保障管控體系在二級公司和三級單位的日常高效運作。信息報告機(jī)制：規(guī)范生產(chǎn)、投資、財務(wù)、營銷、人力資源等報表類別、內(nèi)容及報送周期，實現(xiàn)對下屬單位進(jìn)展和運營信息的動態(tài)監(jiān)控；、單位之間的制度連接和流程流轉(zhuǎn)的通道接口，建設(shè)支撐內(nèi)部管理和經(jīng)營例會機(jī)制：確定各類會議的召開范圍、決策內(nèi)容和權(quán)限、召向下管控高效運作的規(guī)范化管理平臺，強(qiáng)化管控體系建設(shè)成果。＜/P開周期等，以達(dá)到下屬各單位相互協(xié)同的目的，保障指揮鏈和決策權(quán)的職工代表大會制度黨支部副書記職責(zé)行政助理崗位職責(zé)暢通；行政主管崗位職責(zé)紀(jì)檢監(jiān)察工作職責(zé)團(tuán)委書記工作職責(zé)職能委派