當(dāng)前我國(guó)金融業(yè)反洗錢監(jiān)管的突出矛盾與政策建議

自2003年中國(guó)人民銀行承擔(dān)國(guó)家反洗錢組織協(xié)調(diào)職責(zé)以來(lái)，中國(guó)反洗錢在法律體系、組織框架、資金監(jiān)測(cè)、執(zhí)法機(jī)制與國(guó)際合作等方面取得了令世人矚目的成績(jī)，我國(guó)反洗錢制度建設(shè)已經(jīng)取得重大進(jìn)展。但是，由于受多種因素制約，我國(guó)現(xiàn)行反洗錢體系及機(jī)制與國(guó)內(nèi)實(shí)際工作需要以及國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)要求相比，還存在較大差距，金融領(lǐng)域反洗錢工作的有效性有待于進(jìn)一步提高，有效的反洗錢監(jiān)管面臨眾多突出矛盾和挑戰(zhàn)。一、當(dāng)前我國(guó)金融業(yè)反洗錢監(jiān)管的突出矛盾(一)反洗錢監(jiān)管模式模糊、基礎(chǔ)薄弱與反洗錢監(jiān)管深化要求的矛盾以2007年1月《反洗錢法》正式實(shí)施為標(biāo)志，人民銀行從2007年依法將反洗錢監(jiān)管范圍從銀行業(yè)擴(kuò)大到證券期貨業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)，人民銀行的反洗錢監(jiān)管廣度和深度迅速擴(kuò)展，監(jiān)管業(yè)務(wù)量更大，監(jiān)管任務(wù)更重，監(jiān)管形勢(shì)更為復(fù)雜。隨著反洗錢監(jiān)管工作的不斷深化，在我國(guó)分業(yè)監(jiān)管框架下，反洗錢監(jiān)管模式比較模糊、原則不夠清晰、定位不夠準(zhǔn)確、對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管缺乏通盤考慮的矛盾越來(lái)越突出。一是反洗錢金融監(jiān)管體系缺乏完整性和協(xié)調(diào)性。在金融業(yè)分業(yè)監(jiān)管框架下，難以全面協(xié)調(diào)相關(guān)金融監(jiān)管部門開展全局性的反洗錢制度的統(tǒng)籌安排，反洗錢規(guī)章對(duì)證券期貨業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)的適用性和針對(duì)性明顯不足，人民銀行與三大金融監(jiān)管部門在反洗錢監(jiān)管領(lǐng)域的分工協(xié)調(diào)與監(jiān)管關(guān)系問(wèn)題始終存在爭(zhēng)議。在人民銀行內(nèi)部，反洗錢工作作為中央銀行新職責(zé)，究竟屬于金融監(jiān)管職能抑或金融服務(wù)職能的定位也相當(dāng)模糊。在實(shí)際工作中，缺乏一整套反洗錢金融監(jiān)管原則指導(dǎo)監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行反洗錢。二是反洗錢金融監(jiān)管的基礎(chǔ)存在薄弱環(huán)節(jié)。在洗錢犯罪法律體系方面與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)存在較大差距，不利于對(duì)洗錢犯罪的刑事打擊。國(guó)內(nèi)部分行政管理部門對(duì)反洗錢工作的重要性和緊迫性認(rèn)識(shí)存在差異，影響反洗錢監(jiān)管跨部門合作。金融機(jī)構(gòu)核心業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)以及資金清算系統(tǒng)仍未充分考慮反洗錢工作的要求，致使大額和可疑交易信息要素缺失嚴(yán)重，數(shù)量少質(zhì)量差，影響金融交易的情報(bào)價(jià)值。反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)不全面，統(tǒng)計(jì)口徑不合理，數(shù)據(jù)分析工作滯后。反洗錢監(jiān)管權(quán)威性有待進(jìn)一步提高。反洗錢實(shí)施成本較高，過(guò)于強(qiáng)調(diào)消極法律后果，而對(duì)積極法律后果缺乏基本的實(shí)施機(jī)制，反洗錢金融監(jiān)管激勵(lì)機(jī)制尚需建立。金融機(jī)構(gòu)反洗錢意識(shí)和警惕性仍有待于提高，反洗錢內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)管理能力有待于加強(qiáng)，存在較為嚴(yán)重的“防御性”可疑交易報(bào)送行為。(二)質(zhì)量低的海量大額可疑交易報(bào)告與反洗錢監(jiān)測(cè)分析能力難以適應(yīng)的矛盾中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心作為我國(guó)負(fù)責(zé)收集、分析和提供洗錢犯罪情報(bào)的專門機(jī)構(gòu)，自2004年4月7日成立以來(lái)，逐步建成了覆蓋全國(guó)的反洗錢交易數(shù)據(jù)采集網(wǎng)絡(luò)，實(shí)現(xiàn)了各金融機(jī)構(gòu)總部直接向中心報(bào)告交易數(shù)據(jù)的“總對(duì)總”報(bào)送方式，在反洗錢信息化建設(shè)上取得了很大進(jìn)展。但是，面對(duì)日積月累的海量的大額和可疑交易報(bào)告數(shù)據(jù)，其監(jiān)測(cè)分析的壓力也日益突出，數(shù)據(jù)利用能力受到較為嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。截至2007年底，全國(guó)308家銀行業(yè)報(bào)告機(jī)構(gòu)中已有279家正式報(bào)送數(shù)據(jù)，333家證券期貨業(yè)報(bào)告機(jī)構(gòu)中已有243家正式報(bào)送數(shù)據(jù)，107家保險(xiǎn)業(yè)報(bào)告機(jī)構(gòu)中已有90家正式報(bào)送數(shù)據(jù)。2008年，金融機(jī)構(gòu)共向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送大額交易報(bào)告1.77億份，可疑交易6892萬(wàn)份。報(bào)告機(jī)構(gòu)數(shù)量逐年增加，大額與可疑交易激增態(tài)勢(shì)日趨明顯，如何有效地處理越來(lái)越多的可疑交易報(bào)告成為一大難題。目前，我國(guó)銀行業(yè)規(guī)定了18條可疑交易標(biāo)準(zhǔn)，證券期貨業(yè)規(guī)定了13項(xiàng)可疑交易標(biāo)準(zhǔn)，保險(xiǎn)業(yè)規(guī)定了17項(xiàng)可疑交易標(biāo)準(zhǔn)。可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定在反洗錢的初期對(duì)指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)有針對(duì)性地篩選、識(shí)別和報(bào)告可疑交易方面具有積極作用，但從實(shí)際情況看，也確實(shí)使得金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生了依賴性，削弱主觀判斷能力，“機(jī)械”地報(bào)告可疑交易，產(chǎn)生大量的垃圾信息，不利于發(fā)現(xiàn)和挖掘真正的可疑交易和洗錢線索。從實(shí)際情況看，經(jīng)金融機(jī)構(gòu)主觀判斷和識(shí)別分析的價(jià)值較高的可疑交易報(bào)告數(shù)量還極為有限，“防御性”可疑交易報(bào)告數(shù)量激增，但是其情報(bào)價(jià)值含量卻在下降，大額和可疑交易報(bào)告的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性存在的問(wèn)題相當(dāng)嚴(yán)重，數(shù)據(jù)要素項(xiàng)缺失或者錯(cuò)誤填報(bào)的情況大量存在，不但影響反洗錢監(jiān)測(cè)分析的正常開展，而且還對(duì)實(shí)際工作造成了相當(dāng)程度的干擾。(三)金融機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)管控能力與特定非金融行業(yè)反洗錢制度缺失的矛盾在人民銀行和有關(guān)金融監(jiān)管部門的有力推動(dòng)下，目前，我國(guó)銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)普遍建立反洗錢工作組織體系，建立了反洗錢內(nèi)控制度，開展了客戶身份識(shí)別，基本落實(shí)了大額和可疑交易報(bào)告制度，金融領(lǐng)域反洗錢制度在預(yù)防和打擊洗錢犯罪方面的作用開始積極顯現(xiàn)。但是，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)反洗錢領(lǐng)域距離國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的要求仍有一定差距，全面執(zhí)行FATF“40+9項(xiàng)建議”中有關(guān)客戶身份識(shí)別、可疑交易的識(shí)別與分析等核心標(biāo)準(zhǔn)不但受自身反洗錢意識(shí)和技能的制約，而且還受社會(huì)支持程度、客戶配合程度特別是非金融特定行業(yè)反洗錢制度缺失等方面的多重掣肘。我國(guó)金融機(jī)構(gòu)和反洗錢監(jiān)管部門在信息化手段方面與發(fā)達(dá)的歐美國(guó)家相比還有很大差距。一方面金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)開始建立反洗錢數(shù)據(jù)系統(tǒng)進(jìn)行交易數(shù)據(jù)的分析、報(bào)告工作，但是這些信息系統(tǒng)也都只具有比較簡(jiǎn)單的分析處理功能，在數(shù)據(jù)采集范圍、數(shù)據(jù)完整性方面都存在缺陷，更不可能支持復(fù)雜情景模式的分析要求，因此無(wú)法對(duì)金融數(shù)據(jù)進(jìn)行有效的運(yùn)用。另一方面，金融業(yè)反洗錢監(jiān)管部門還無(wú)法直接獲取海關(guān)、稅務(wù)、工商等其他行政執(zhí)法機(jī)構(gòu)的電子信息。雖然工商、海關(guān)、稅務(wù)等部門已經(jīng)有自己的信息系統(tǒng)，但這些信息無(wú)論在體制上還是在技術(shù)上都不能為金融情報(bào)信息分析所使用。面對(duì)大量金融交易數(shù)據(jù)和洗錢犯罪日益智能化、電子化、網(wǎng)絡(luò)化的特點(diǎn)，信息化手段上的局限會(huì)較大程度影響我國(guó)金融業(yè)反洗錢監(jiān)管的有效性。此外，對(duì)與洗錢活動(dòng)關(guān)系較為密切的特定非金融業(yè)務(wù)與專業(yè)(DNFBP)缺乏必要的反洗錢預(yù)防制度必然影響整體反洗錢機(jī)制的有效性。律師、公證人員、會(huì)計(jì)師、信托和公司服務(wù)提供者可經(jīng)常接觸到有助于了解復(fù)雜的洗錢計(jì)劃的相關(guān)信息。隨著在金融部門洗錢可能被發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)增大，犯罪分子轉(zhuǎn)而通過(guò)投資房地產(chǎn)或者寶石、貴重金屬、金條、古董等高價(jià)值物品來(lái)清洗犯罪收益的可能性越來(lái)越大。我國(guó)目前還沒(méi)有對(duì)任何一類DNFBP采取專門的反洗錢措施。盡管人民銀行已經(jīng)與國(guó)務(wù)院相關(guān)部門著手研究和推動(dòng)相關(guān)行業(yè)的工作，但是由于不同部門的認(rèn)識(shí)差異等多種原因，推進(jìn)特定非金融行業(yè)反洗錢制度建設(shè)的工作進(jìn)展緩慢，協(xié)調(diào)難度很大。特定非金融行業(yè)的相關(guān)機(jī)構(gòu)和部門的反洗錢義務(wù)和實(shí)施手段欠缺，這將使得全面、系統(tǒng)的反洗錢網(wǎng)絡(luò)因一些相關(guān)部門和機(jī)構(gòu)“有法難依”而難以展開。(四)地區(qū)反洗錢監(jiān)管水平不平衡與反洗錢整體有效推進(jìn)之間的矛盾由于中國(guó)地域?qū)拸V，各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差異較大，犯罪類型地域特征明顯，地方政府對(duì)于打擊犯罪的態(tài)度各異，因此，很難用國(guó)際統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)去衡量各地區(qū)反洗錢監(jiān)管的目標(biāo)、力度和水平。從中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心反饋的數(shù)據(jù)顯示，可疑交易報(bào)告的地區(qū)分布主要集中在東部和南部沿海地區(qū)、東北和西南的邊境口岸地區(qū)和個(gè)別內(nèi)陸省份。例如，2007年，中國(guó)人民銀行對(duì)發(fā)現(xiàn)和接收的可疑交易線索進(jìn)行分析篩選后，對(duì)其中1534個(gè)重點(diǎn)可疑交易線索實(shí)施了2052次反洗錢調(diào)查，這些重點(diǎn)可疑交易線索主要集中在江蘇、浙江、廣東、山東、新疆、遼寧和上海等地；共向偵查機(jī)關(guān)移送線索554起，占全部調(diào)查數(shù)量的36.11％，涉及金額2295億元，移送主要集中在山東、廣東、浙江、遼寧、云南和上海等地。作為國(guó)家反洗錢行政主管機(jī)關(guān)的派出機(jī)構(gòu)，人民銀行各地區(qū)分支機(jī)構(gòu)對(duì)反洗錢工作的定位、理解和重視程度存在較大差異，配備的反洗錢監(jiān)管隊(duì)伍力量與干部素質(zhì)也存在較大差異，對(duì)各地區(qū)反洗錢工作造成直接影響。我國(guó)反洗錢監(jiān)管的地區(qū)差異和地區(qū)不平衡性將在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)客觀存在，造成反洗錢監(jiān)管政策措施的短板效應(yīng)，從而降低了反洗錢監(jiān)管的有效性。二、解決當(dāng)前我國(guó)金融業(yè)反洗錢監(jiān)管突出矛盾的政策建議(一)探索中國(guó)特色的反洗錢金融監(jiān)管模式根據(jù)具體國(guó)情，在監(jiān)管模式的選擇中，我國(guó)應(yīng)堅(jiān)持政府推動(dòng)、嚴(yán)密監(jiān)管的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)型防范模式，建立起以專職反洗錢監(jiān)管部門為核心、相關(guān)行業(yè)和主管部門密切配合的反洗錢監(jiān)管體系。反洗錢是一項(xiàng)貫穿銀行業(yè)、證券期貨業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)，覆蓋整個(gè)金融市場(chǎng)的系統(tǒng)工程。在分業(yè)監(jiān)管的條件下，建立由中央銀行牽頭、三大金融監(jiān)管部門參與的具有中國(guó)特色的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)型反洗錢監(jiān)管模式是最為現(xiàn)實(shí)的選擇。中央銀行從宏觀管理的角度，著力于推動(dòng)國(guó)家整體反洗錢法律體系與制度規(guī)范的完善，著眼于整體金融市場(chǎng)的反洗錢全局性工作，負(fù)責(zé)制定覆蓋銀行業(yè)、證券期貨業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)的整個(gè)金融業(yè)的反洗錢政策措施，建立統(tǒng)一的金融情報(bào)中心，全面協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)開展反洗錢工作。中央銀行在支付清算系統(tǒng)建設(shè)、征信管理、外匯管理、賬戶管理與現(xiàn)金管理制度建設(shè)中應(yīng)統(tǒng)籌考慮反洗錢的要求，形成制度性合力。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)則按照中央銀行作為國(guó)家反洗錢行政主管機(jī)關(guān)的整體部署，配合中央銀行做好職責(zé)范圍內(nèi)的反洗錢行政管理工作，如在金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入時(shí)審核其反洗錢措施，要求金融機(jī)構(gòu)建立健全反洗錢內(nèi)控制度，落實(shí)對(duì)金融機(jī)構(gòu)控股股東資質(zhì)和管理層任職資格的審核以及違反反洗錢規(guī)定責(zé)任人的紀(jì)律處理。(二)組建更具權(quán)威性的專職反洗錢主管部門目前我國(guó)的反洗錢監(jiān)管職責(zé)雖然由中國(guó)人民銀行主導(dǎo)，但缺乏應(yīng)有的行政權(quán)威，協(xié)調(diào)成本與矛盾突出。在中央銀行內(nèi)部，反洗錢局、反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心兩個(gè)部門分別承擔(dān)反洗錢管理和金融交易報(bào)告收集與分析處理的局面也存在諸多弊端。在中央銀行外部，反洗錢部級(jí)聯(lián)席工作會(huì)議的協(xié)調(diào)力和執(zhí)行力也相當(dāng)有限。因此，根據(jù)《反洗錢法》規(guī)定，“國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢監(jiān)督管理工作。國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門、國(guó)務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)在反洗錢工作中應(yīng)當(dāng)相互配合”(第一章第四條)，建議在條件成熟時(shí)，抽調(diào)央行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、金融機(jī)構(gòu)、財(cái)政部、海關(guān)總署、國(guó)稅地稅系統(tǒng)、紀(jì)檢委等相關(guān)部門機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)骨干，組建成一個(gè)直屬國(guó)務(wù)院的“國(guó)家反洗錢局”，并參照國(guó)家外匯管理局的方式，由中央銀行歸口管理。組建國(guó)家反洗錢局有利于拉動(dòng)各部門、行業(yè)、機(jī)構(gòu)反洗錢的積極性和協(xié)調(diào)性。從各相關(guān)部門機(jī)構(gòu)抽調(diào)人員既能迅速解決籌建新機(jī)構(gòu)人手短缺的問(wèn)題，又能充分利用其各自原先的業(yè)務(wù)能力，在彼此配合的過(guò)程中通過(guò)互相學(xué)習(xí)提高反洗錢監(jiān)管的綜合能力，還有利于形成各部門機(jī)構(gòu)相互配合、相互協(xié)調(diào)的態(tài)勢(shì)。而直屬國(guó)務(wù)院的行政地位又能給予它應(yīng)有的行政權(quán)威，有利于按此種方式組建專職監(jiān)管部門，成為如美國(guó)模式中的FinCEN一樣的反洗錢監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)的樞紐。建立國(guó)家反洗錢專職主管部門，也有利于推動(dòng)完善反洗錢刑事法律體系和反恐怖融資法律制度，有利于規(guī)劃制定全國(guó)范圍內(nèi)覆蓋多部門、多行業(yè)的反洗錢人力資源管理戰(zhàn)略，培養(yǎng)一支由基礎(chǔ)人才、專家隊(duì)伍和國(guó)際專才構(gòu)成的多層次反洗錢職業(yè)隊(duì)伍。(三)大力完善穩(wěn)定有效的情報(bào)生成渠道在我國(guó)反洗錢工作還處于起步發(fā)展期的現(xiàn)實(shí)條件下，要綜合使用大額交易報(bào)告、可疑交易報(bào)告和社會(huì)舉報(bào)等方式，形成較為穩(wěn)定的資金交易信息和金融情報(bào)渠道。加強(qiáng)反洗錢情報(bào)中心的專業(yè)化建設(shè)，著力提升大額可疑交易報(bào)告的處理能力，進(jìn)一步建立完善反洗錢綜合數(shù)據(jù)平臺(tái)，加強(qiáng)與公安身份信息系統(tǒng)、貿(mào)易進(jìn)出口信息、稅收征收管理信息、工商注冊(cè)查詢信息、民政注冊(cè)查詢信息系統(tǒng)的信息共享，全面提高反洗錢情報(bào)信息的完整性、準(zhǔn)確性和有效性。進(jìn)一步加強(qiáng)與公安、稅務(wù)、海關(guān)、工商等部門在情報(bào)會(huì)商、合作辦案、人員互派和案件通報(bào)等方面的合作力度，將反貪反腐、經(jīng)濟(jì)案件偵查與反洗錢工作緊密聯(lián)系在一起，有效威懾洗錢及其上游犯罪，增加犯罪成本，最終實(shí)現(xiàn)反洗錢和反經(jīng)濟(jì)犯罪相互補(bǔ)充、相輔相成的雙贏局面。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將客戶關(guān)系管理系統(tǒng)與反洗錢數(shù)據(jù)報(bào)告系統(tǒng)集成，利用客戶關(guān)系管理系統(tǒng)的客戶行為模式分析功能和客戶背景調(diào)查流程，加以系統(tǒng)改造和流程再造，在低成本投入和資源復(fù)用共享的基礎(chǔ)上，改善反洗錢可疑交易數(shù)據(jù)報(bào)送的被動(dòng)局面，提高數(shù)據(jù)報(bào)送質(zhì)量。面對(duì)龐大的大額交易信息，要建立一個(gè)高效的處理系統(tǒng)和機(jī)制，及時(shí)提煉分析出大額交易背后隱藏的洗錢信息。同時(shí)，針對(duì)我國(guó)幅員遼闊的特點(diǎn)，進(jìn)一步完善直接向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報(bào)送重點(diǎn)可疑交易報(bào)告的制度，并建立各地區(qū)反洗錢的二級(jí)情報(bào)庫(kù)，以發(fā)揮地方反洗錢行政調(diào)查的主動(dòng)性優(yōu)勢(shì)，彌補(bǔ)“總對(duì)總”數(shù)據(jù)大集中的不足。此外，要穩(wěn)步推動(dòng)特定非金融行業(yè)與職業(yè)在防止與發(fā)現(xiàn)洗錢的體系中發(fā)揮重要作用，逐步明確房地產(chǎn)行業(yè)、貴金屬、彩票行業(yè)和寶石交易商、拍賣、律師、公證員、會(huì)計(jì)師在客戶盡職調(diào)查和可疑交易報(bào)告中的相應(yīng)法律義務(wù)，拓寬反洗錢監(jiān)測(cè)渠道和情報(bào)信息來(lái)源。(四)全面推廣常規(guī)化反洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系順應(yīng)國(guó)際反洗錢監(jiān)管的發(fā)展趨勢(shì)，積極研究和運(yùn)用基于風(fēng)險(xiǎn)的反洗錢監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)管理方法。綜合運(yùn)用不同的反洗錢監(jiān)管工具和手段，建立和完善洗錢風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估框架和指標(biāo)體系，提高以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、分析、預(yù)警為核心的反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的系統(tǒng)性和有效性，提升反洗錢監(jiān)管的技術(shù)水平。針對(duì)我國(guó)區(qū)域遼闊、地區(qū)反洗錢工作不平衡的實(shí)際情況，建議每年開展對(duì)各省(區(qū)、市)反洗錢監(jiān)管有效性的評(píng)估工作，并逐步增強(qiáng)評(píng)估結(jié)果的透明度。監(jiān)管部門要積極鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)推行基于風(fēng)險(xiǎn)的反洗錢方法，探索實(shí)施反洗錢“量化”的工作體系。針對(duì)客戶按照涉及洗錢或其他犯罪可能性的大小進(jìn)行分類并確定不同的風(fēng)險(xiǎn)基數(shù)，就提供的各項(xiàng)產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析并劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，在確定各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)的基礎(chǔ)上，建立將業(yè)務(wù)與客戶結(jié)合起來(lái)的反洗錢的數(shù)