公司現(xiàn)金管理制度一、前言現(xiàn)金作為企業(yè)經營過程中的重要流動資產，管理好現(xiàn)金，可以有效地提高企業(yè)經營效益，增強公司的抗風險能力。因此，制定公司現(xiàn)金管理制度顯得尤為必要。本文將介紹制定公司現(xiàn)金管理制度的目的、適用范圍、基本原則、組織架構、具體管理措施等內容。二、適用范圍適用于公司內現(xiàn)金的收、付、監(jiān)管等全過程管理。三、制度目的公司現(xiàn)金管理制度的制定，旨在控制現(xiàn)金收支安全有序，降低現(xiàn)金操作風險，保證現(xiàn)金管理的合法性和規(guī)范性，提高公司的現(xiàn)金管理水平和效率。四、基本原則1.保證現(xiàn)金的安全性和真實性2.遵循現(xiàn)金收支公正原則3.執(zhí)行現(xiàn)金保密制度4.實行分級管理、分崗負責5.嚴格審批制度，避免誤操作和錯誤流轉6.實行現(xiàn)金日報表制度五、組織架構公司現(xiàn)金管理的主要職能部門包括財務部、會計部、出納部等。其中，財務部主要負責制定現(xiàn)金收支管理制度、監(jiān)督現(xiàn)金收支過程等；會計部主要負責現(xiàn)金的記賬處理等；出納部主要負責現(xiàn)金的日常操作、管理等。六、管理措施1.收款管理（1）確保收款人身份真實，核對收款人身份證或復印件。（2）實行收款單據(jù)票據(jù)制度，并在現(xiàn)金日報表和對賬單上進行登記和核對。（3）收到現(xiàn)金后盡可能及時存入銀行賬戶，降低現(xiàn)金操作風險。2.付款管理（1）嚴格執(zhí)行付款審批制度，確保付款金額準確無誤。（2）發(fā)放現(xiàn)金前需要簽訂借條或收據(jù)，嚴格核對收款人身份證或復印件。（3）制定現(xiàn)金付款授權書，規(guī)定出納付款須經財務主管或經辦人審批。3.現(xiàn)金保管管理（1）分級管理，分崗負責。（2）加強現(xiàn)金保管，落實保管人責任，制定保管制度。（3）實行日常盤存、月末盤點和年終審計制度。4.現(xiàn)金日報表和對賬單制度（1）引入現(xiàn)金日報表，明確日收支情況和賬戶余額。（2）現(xiàn)金對賬單由出納和財務統(tǒng)一編制、審核和驗收，確保賬戶余額準確無誤。七、制度落實公司應當制定明確的現(xiàn)金管理規(guī)定，明確各級崗位責任，定期對現(xiàn)金管理制度進行評估和完善，確保現(xiàn)金管理工作的落實和有效性。八、結論現(xiàn)金管理是公司日常經營中最重要的環(huán)節(jié)之一。制定嚴格的現(xiàn)金管理制度，是公司經營風險控制的重要手段。本文介紹了制定公司現(xiàn)金管理制度的