商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理一）結(jié)算類中間業(yè)務(wù)支付結(jié)算、國際結(jié)算和信用卡第一頁，共五十頁。支付結(jié)算是指單位、個人在社會經(jīng)濟(jì)活動中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為支付結(jié)算的原則恪守信用、履約付款誰的錢進(jìn)誰的帳，由誰支配銀行不墊款第二頁，共五十頁。二、銀行支付結(jié)算的工具票據(jù)憑證是一種有價證券，其特點：無因性：票據(jù)債權(quán)人無須向債務(wù)人陳述票據(jù)產(chǎn)生轉(zhuǎn)讓原因文義性：債務(wù)人只能根據(jù)票據(jù)的文字記載來履行付款義務(wù)要式性：形式和內(nèi)容必須符合規(guī)定流通性：背書轉(zhuǎn)讓，貼現(xiàn)等形式第三頁，共五十頁。定義：出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)基本當(dāng)事人：出票人、受票人和收款人1、匯票第四頁，共五十頁。匯票的必備內(nèi)容即絕對記載事項表明匯票的字樣無條件支付的委托確定的金額與貨幣付款人名稱收款人名稱出票日期出票人簽章第五頁，共五十頁。相對記載事項付款日期付款地點、出票地第六頁，共五十頁。匯票的種類

⒈按出票人(drawer)的不同，可分為bankingbill&commercialbill。出票人為銀行，即為銀行匯票。⒉按有無附商業(yè)單據(jù)，可分為clean&documentarybill第七頁，共五十頁。⒊按付款時間的不同可分為sightdraft&timebillorusancebill。遠(yuǎn)期匯票的時間，有以下規(guī)定方式：⑴atxxdaysaftersight.⑵atxxdaysafterdateofissue.⑶atxxdaysafterdateofb/l.⑷fixeddate.第八頁，共五十頁。⒈出票（issue）⒉提示（presentation）⒊承兌（acceptance）⒋付款（payment）⒌背書（endorsement）⒍拒付（dishonor）匯票的使用第九頁，共五十頁。出票（Issue）出票（Issue）:出票人在匯票上填寫付款人、付款金額、付款日期和地點及受款人等項目，經(jīng)簽字交給受票人的行為。受款人的有幾種寫法？.限制性抬頭，non-negotiable.指示性抬頭，Endorsable(可背書轉(zhuǎn)讓)..持票人或來人抬頭，Marketable第十頁，共五十頁。提示（Presentation）持票人將匯票提交付款人要求承兌或付款的行為。付款人見到匯票叫見票（sight），提示分為：付款提示承兌提示第十一頁，共五十頁。承兌（Acceptance）付款人對遠(yuǎn)期匯票表示承擔(dān)到期付款責(zé)任的行為。問題：即期匯票需要該程序嗎？第十二頁，共五十頁。付款（Payment）對即期匯票，在持票人提示匯票時，付款人即應(yīng)付款；對遠(yuǎn)期匯票，付款人經(jīng)過承兌后，在匯票到期日付款。付款后，匯票上的債務(wù)即告終止。第十三頁，共五十頁。背書（Endorsement）匯票是一種流通工具，可以在票據(jù)市場上流通轉(zhuǎn)讓。背書就是轉(zhuǎn)讓匯票權(quán)利的一種法定手續(xù)，就是由匯票持有人在匯票的被面簽上自己的名字或在加上受讓人的名字，并把匯票交給受讓人的行為。第十四頁，共五十頁。拒付（Dishonor）退票持票人提示匯票要求承兌時，遭到拒絕承兌（Dishonorbyno-acceptance）,或持票人提示匯票要求付款時，遭到拒絕付款（Dishonorbynon-payment）,均稱為拒付。第十五頁，共五十頁。出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)基本當(dāng)事人：出票人、收款人2、本票第十六頁，共五十頁。本票必備內(nèi)容表明本票字樣無條件支付的委托確定的金額收款人名稱出票日期出票人簽章第十七頁，共五十頁。本票種類按出票人不同一般本票銀行本票第十八頁，共五十頁。出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或其他金融機構(gòu)在見票時，無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)3、支票第十九頁，共五十頁。支票必備內(nèi)容表明支票字樣無條件支付的委托確定的金額付款人名稱出票日期出票人簽章種類普通支票、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票劃線支票和未劃線支票第二十頁，共五十頁。1、匯兌：匯款人委托銀行將一定金額款項匯給外地收款人的結(jié)算方式基本當(dāng)事人匯款人匯出行匯入行收款人二、支付結(jié)算方式第二十一頁，共五十頁。種類信匯（M/T）：匯出行將付款委托書用郵遞方式寄交匯入行委托解付電匯（T/T）：直接用電訊方式通知票匯（D/D）：付款人向銀行購買銀行匯票自行郵寄給收款人，由其持匯票向付款行取款第二十二頁，共五十頁。匯付的當(dāng)事人——以T/T，M/T為例A收款人（債權(quán)人）匯款人（債務(wù)人）匯出行匯入行合同①②③⑦④⑤⑥①電匯申請書②回單③電匯款通知④匯款通知⑤收據(jù)⑥付款⑦付訖借記流程說明第二十三頁，共五十頁。收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式，在同城、異地均可使用托收的性質(zhì)：商業(yè)信用國際托收托收的基本當(dāng)事人：委托人、托收行、代收行、付款人2、委托收款第二十四頁，共五十頁。國際托收的種類按匯票是否附有單據(jù)：光票托收和跟單托收按交單條件的不同付款交單：委托人指示托收行只有在付款人付清款項時才可交出單據(jù)即期付款交單和遠(yuǎn)期付款交單承兌交單：付款人在遠(yuǎn)期匯票上承兌簽字后，代收行即將貨運單據(jù)交給付款人提貨第二十五頁，共五十頁。托收程序示意圖AA出口人托收行代收行進(jìn)口人①②⑦⑥③④⑤流程說明第二十六頁，共五十頁。托收流程說明①合同規(guī)定采取托收方式②按期裝運制作匯票及有關(guān)單據(jù)，填具托收委托書送銀行③托收行將有關(guān)單據(jù)寄交代收行并說明委托書中的各項指示④代收行根據(jù)指示向進(jìn)口人提示匯票⑤如為D/P即期進(jìn)口人付款贖單，如為D/P遠(yuǎn)期，先辦承兌到期贖單，如為D/A承兌取單，到期付款⑥代收行收款后通知托收行收妥轉(zhuǎn)帳⑦托收行將貨款交出口人第二十七頁，共五十頁。是指根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式3、托收承付第二十八頁，共五十頁。托收承付適用范圍必須是國有企業(yè)、供銷合作社以及經(jīng)營管理較好，并經(jīng)銀行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)辦理結(jié)算的款項必須是商品交易以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項第二十九頁，共五十頁。承付驗單付款：承付期為3天，從付款人開戶銀行發(fā)出承付通知的次日算起驗貨付款：承付期為10天，逾期未付，按每天萬分之五支付賠償金。由付款人開戶銀行扣付，每月計算一次，于次月3日單獨劃給收款人。其扣付列為企業(yè)銷貨收入扣款順序的首位第三十頁，共五十頁。通用于國內(nèi)國際，是最重要的國際貿(mào)易結(jié)算方式信用證是指開證銀行應(yīng)申請人的要求和指示，向收益人開立的載有一定金額、在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點付款的書面保證文件4、信用證結(jié)算第三十一頁，共五十頁。開證人收益人開證行/付款行通知行/議付行1、訂立合同2、申請開證3、開證4、通知5、交單議付6、索償7、償付8、付款贖單信用證的收付程序第三十二頁，共五十頁。開證申請人收益人開證行審查開證申請人的申請，對其進(jìn)行資信調(diào)查開立信用證，收取押金及要求申請人開具質(zhì)抵押書或開證賠償保證書收到符合信用證的單據(jù)，承擔(dān)第一付款責(zé)任單據(jù)與信用證不符，開證行有權(quán)拒付信用證基本當(dāng)事人第三十三頁，共五十頁。其他關(guān)系人通知行：驗明信用證的真實性，在合理時間內(nèi)及時通知收益人議付行：買入單據(jù)，向出口商墊付貨款，分為限制議付行和自由議付行嚴(yán)格審查單據(jù)議付后盡快將單據(jù)傳遞給開證行或其指定的付款行如果開證行或其付款行拒付，議付行可向收益人追索第三十四頁，共五十頁。付款行：信用證項下匯票載明的付款人，一旦付款后就失去了追索權(quán)保兌行：審查開證行的資信情況第三十五頁，共五十頁。信用證的特點開證行負(fù)第一性付款責(zé)任，銀行信用信用證是一項自足文件信用證業(yè)務(wù)是純單據(jù)業(yè)務(wù)第三十六頁，共五十頁。信用證的種類可撤消信用證和不可撤消信用證保兌信用證和非保兌信用證即期信用證和遠(yuǎn)期信用證可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證第三十七頁，共五十頁。支付結(jié)算系統(tǒng)的現(xiàn)代化發(fā)展無人自動服務(wù)ATM（AutomaticTellerMachines）無人服務(wù)銀行：最早1972年美國的亨奇頓國民銀行電話銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行無現(xiàn)金交易銷售終端機POS(Point-Of-Sale）銀行同業(yè)自動轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)Giro系統(tǒng)無憑證結(jié)算銀行間的資金收付處理系統(tǒng)銀行間電子轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)第三十八頁，共五十頁。二）代理類業(yè)務(wù)概念商業(yè)銀行接受單位和個人的委托，代表委托人辦理經(jīng)雙方事先協(xié)議的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)種類1、代理收付款業(yè)務(wù)代理發(fā)放工資代理收付款項代理醫(yī)療保險業(yè)務(wù)代理保險業(yè)務(wù)個人分期付款第三十九頁，共五十頁。2、代理融通和代理行業(yè)務(wù)代理融通業(yè)務(wù)定義：代理融通又稱代收賬款或應(yīng)收賬款權(quán)益售與，是指商業(yè)銀行接受客戶委托，以代理人身份代為收取應(yīng)收賬款，并為委托者提供資金融通的一種代理業(yè)務(wù)第四十頁，共五十頁。當(dāng)事人：商業(yè)銀行、出售應(yīng)收賬款的企業(yè)、取得商業(yè)信用的客戶形式權(quán)益轉(zhuǎn)讓：委托者將應(yīng)收賬款的全部事項轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行保有追索權(quán)權(quán)益售與：一次性買斷了的權(quán)益，嚴(yán)格的說不是代理第四十一頁，共五十頁。代理行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的部分業(yè)務(wù)由指定的其他銀行代為辦理的一種業(yè)務(wù)形式國內(nèi)銀行之間的代理國際銀行間的代理第四十二頁，共五十頁。3、保付代理業(yè)務(wù)定義：保付代理業(yè)務(wù)簡稱保理，也是一種國際貿(mào)易結(jié)算方式，由商業(yè)銀行或?qū)ｉT的保理公司經(jīng)營。是指商業(yè)銀行以購買票據(jù)的方式購買企業(yè)的應(yīng)收賬款，并在賬款收回前提供融通資金以外的各項服務(wù)第四十三頁，共五十頁。出口商進(jìn)口商出口地銀行（出口地保理商）進(jìn)口地銀行（進(jìn)口地保理商）123456798保理業(yè)務(wù)程序第四十四頁，共五十頁。保理的作用對出口商來說，轉(zhuǎn)嫁了信用風(fēng)險和匯率風(fēng)險，融通了資金，獲得其他銀行服務(wù)對進(jìn)口商來說，節(jié)省了開立信用證的手續(xù)費和押金，但通常貨價提高對銀行來說，可收取1-2%的手續(xù)費和融資利息，但要承擔(dān)信用風(fēng)險和匯率風(fēng)險第四十五頁，共五十頁。保理的分類按出口商出售單據(jù)后是否可立即獲得現(xiàn)金：到期保理業(yè)務(wù)和標(biāo)準(zhǔn)保理業(yè)務(wù)按是否公開公開保理和不公開保理第四十六頁，共五十頁。4、其他代理業(yè)務(wù)現(xiàn)金管理代理承銷和兌付債券代理清欠代理監(jiān)督代理會計事務(wù)代理保管代購代銷代客理財代辦集資個人外匯、證券買賣業(yè)務(wù)第四十七頁，共五十頁。三）信息咨詢業(yè)務(wù)定義：信息咨詢業(yè)務(wù)是指轉(zhuǎn)讓、出售信息和提供智力服務(wù)為主要內(nèi)容的中間業(yè)務(wù)種類評估類信息咨詢委托中介類信息咨詢綜合信息類咨詢及投資銀行業(yè)務(wù)第四十八頁，共五十頁。表外業(yè)務(wù)風(fēng)險信用風(fēng)險、市場風(fēng)險利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險國家風(fēng)險、流動性風(fēng)險、籌資風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險、運作風(fēng)險、定價風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、信息風(fēng)險第四十九頁，共五十頁。內(nèi)容總結(jié)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理。支付結(jié)算、國際結(jié)算和信用卡。無因性：票據(jù)債權(quán)人無須向債務(wù)人陳述票據(jù)產(chǎn)生轉(zhuǎn)讓原因?；井?dāng)事人：出票人、受票人和收