商業(yè)銀行扁平化機(jī)構(gòu)改革后金庫(kù)集中管理模式探索為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)金融快速發(fā)展的需要,我國(guó)商業(yè)銀行在加快對(duì)組織機(jī)構(gòu)改革,推進(jìn)機(jī)構(gòu)扁平化進(jìn)程中,尤其要注重推進(jìn)金庫(kù)的集中化,集約化管理模式的調(diào)整.本文通過分析目前我國(guó)商業(yè)銀行金庫(kù)管理的主流模式,深刻剖析金庫(kù)集中管理存在的問題,并結(jié)合銀行實(shí)際,有針對(duì)性地提促進(jìn)金庫(kù)集約化,精細(xì)化管理的集中管理模式的政策措施,以確保商業(yè)銀行金庫(kù)業(yè)務(wù)安全,高效運(yùn)行,為商業(yè)銀行穩(wěn)健,有序運(yùn)行奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ).金庫(kù)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行現(xiàn)金納業(yè)務(wù)管理的重要組成部分.當(dāng)前各家銀行圍繞自身業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略,加快推進(jìn)機(jī)構(gòu)扁平化改革步伐,職能部門對(duì)業(yè)務(wù)垂直管理職能更加凸顯,而現(xiàn)有金庫(kù)業(yè)務(wù)管理模式已不適應(yīng)管理需要,探索一條既能適應(yīng)銀行機(jī)構(gòu)改革,又能保證金庫(kù)業(yè)務(wù)安全,高效運(yùn)行的集中管理模式,對(duì)促進(jìn)銀行可持續(xù)發(fā)展,提升核心競(jìng)爭(zhēng)力意義重大.一,金庫(kù)管理基本情況隨著商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)撤并及人民銀行職能轉(zhuǎn)變,商業(yè)銀行金庫(kù)管理體制上也進(jìn)行了相應(yīng)改革,各家銀行及下屬分支機(jī)構(gòu)對(duì)轄屬的金庫(kù)進(jìn)行清理并適度集中,但由于所處地域和經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡,管理水平和人員素質(zhì)差距較大等原因,各

●'家銀行金庫(kù)管理體制改革步伐不一,集中管理模式呈現(xiàn)多樣化.如部分銀行在金庫(kù)集中管理后,各分支機(jī)構(gòu)所有金庫(kù)的管理都納入金庫(kù)所在地分支行營(yíng)業(yè)部(室)負(fù)責(zé),上級(jí)分行會(huì)計(jì)部門僅負(fù)責(zé)對(duì)金庫(kù)業(yè)務(wù)檢查指導(dǎo),部分銀行在總部專門成立調(diào)運(yùn)中心,下一級(jí)其他分支行的金庫(kù)管理全部由金庫(kù)所在地分支行會(huì)計(jì)結(jié)算部門直接負(fù)責(zé).目前各家銀行金庫(kù)集中管理模式主要有:(1)城市中心庫(kù)管理模式,即在城市區(qū)域內(nèi)設(shè)立一個(gè)中心金庫(kù),負(fù)責(zé)市區(qū)內(nèi)現(xiàn)金領(lǐng)繳,管庫(kù),守庫(kù),押運(yùn)等金庫(kù)業(yè)務(wù).(2)城市中心庫(kù)(分金庫(kù))管理模式,即在中心城市設(shè)置一個(gè)中心庫(kù)和一個(gè)分金庫(kù),負(fù)責(zé)市區(qū)內(nèi)現(xiàn)金領(lǐng)繳,管庫(kù),守庫(kù),押運(yùn)等金庫(kù)業(yè)務(wù).(3)城市中心庫(kù)租賃模式,即將原有金庫(kù)出租給押運(yùn)公司,其營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)尾箱庫(kù)款的日常接送和現(xiàn)金調(diào)繳由押運(yùn)公司負(fù)責(zé)武裝押運(yùn),守庫(kù),金庫(kù)庫(kù)門鑰匙仍由本行管庫(kù)員保管.(4)縣支行中心庫(kù)管理模式,即在縣支行區(qū)域內(nèi)設(shè)立一個(gè)中心金庫(kù),負(fù)責(zé)縣市區(qū)內(nèi)現(xiàn)金領(lǐng)繳,管庫(kù),守庫(kù),押運(yùn)等金庫(kù)業(yè)務(wù).(5)尾箱寄存管理模式,即實(shí)行機(jī)構(gòu)扁平化管理后,沒有設(shè)金庫(kù)的支行,將其現(xiàn)金尾箱委托給CapitalMarket?資本市場(chǎng)●CH1NESE&rOREIGNLNTREPRENEURS●楊軍

20]1年幕4期(總第370期)上59商業(yè)銀行扁平化機(jī)構(gòu)改革后金庫(kù)集中管理模式探索■資本市場(chǎng)?CapitalMarketcHINESERFORFIRNENTRFPRENEURS臨近,本系統(tǒng)內(nèi)設(shè)有中心金庫(kù)的支行負(fù)責(zé)管理,尾心金庫(kù)負(fù)責(zé),網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金調(diào)拔由箱守庫(kù)和押運(yùn)由中委托行自行負(fù)責(zé).(6)金庫(kù)社會(huì)化管理模式,即將所轄營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金尾箱,日終全部交當(dāng)?shù)匮哼\(yùn)公司管理,日?，F(xiàn)金尾箱接送和現(xiàn)金調(diào)繳,武裝押運(yùn)均由押運(yùn)公司負(fù)責(zé).(7)金庫(kù),通過與同業(yè)務(wù).上述幾種金庫(kù)集中管理模式行機(jī)構(gòu)扁平化改革要求,對(duì)推進(jìn)金庫(kù)集務(wù)安全高效運(yùn)轉(zhuǎn)起到重要作用.一是降低了管理成本.通過集中管理,將金庫(kù)數(shù)量壓縮到有效的管理半徑內(nèi),節(jié)約人力,物力資源投入.二是提高了資金利用效率.金庫(kù)集中管理后可統(tǒng)一由中心金庫(kù)或分金庫(kù)根據(jù)全轄現(xiàn)金使用情況向人民銀行調(diào)撥資金,避免盲目向人民銀行出庫(kù)而造成人力,物力的浪費(fèi).三是降低了金庫(kù)管理風(fēng)險(xiǎn).通過金庫(kù)集中管理,減少了管理層級(jí),集中人力,物力統(tǒng)一押運(yùn)和守庫(kù),減少了因人員不足或投入不足造成的風(fēng)險(xiǎn)隱患,也為守押社會(huì)化同業(yè)代理模式,即實(shí)行機(jī)構(gòu)扁平化管理后進(jìn)行協(xié)商,委托同業(yè)代理本行尾箱保管及押運(yùn)業(yè),順應(yīng)了商業(yè)銀約化管理,保障金庫(kù)業(yè),進(jìn)提供了有利條件,使守押風(fēng)險(xiǎn)得以轉(zhuǎn)嫁.二,目前金庫(kù)集中管理存在的問題

(一)金庫(kù)集中管理意識(shí)薄弱,會(huì)打破原有風(fēng)險(xiǎn)控制6020¨年第4期(總第370期)一體系,會(huì)在管理上產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)隱患,在金庫(kù)集中不敢深入推進(jìn);一些已實(shí)行了金庫(kù)集中管理的銀行,僅從減少機(jī)構(gòu),減少人員角度出發(fā)實(shí)行,而對(duì)集中后如何減少無(wú)效占用,降低管理成本,增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)采取有力措施.一.一些商業(yè)銀行片面地認(rèn)為金庫(kù)集中管理后管理方面布局上集中能力沒有些銀行管理人員效益觀念不強(qiáng),抱著"收付沒有差錯(cuò)就行"的思想觀念,沒有意識(shí)到金庫(kù)業(yè)務(wù)能產(chǎn)生真研究如何制定有效措施,控率,減少無(wú)效資金占用,經(jīng)濟(jì)效益,更沒有認(rèn)制現(xiàn)金備付率和殘鈔占庫(kù)提高資金綜合運(yùn)用率.f二1金庫(kù)集中管理模式多樣化,科學(xué),安全的管理模式尚未形成.隨著機(jī)構(gòu)改革的深入推進(jìn),各家銀行或多或少都在積極探索金庫(kù)集約化管理,但由于各家銀行形成了多個(gè)并存的現(xiàn)狀存在一定的低效率運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)隱患.(三)業(yè)務(wù)流程再造相對(duì)滯后于機(jī)構(gòu)調(diào)整.金庫(kù)從分散型管理向集中型管理轉(zhuǎn)變,涉及到的不僅是機(jī)構(gòu)調(diào)整,更多的是相關(guān)規(guī)章制度梳理和業(yè)務(wù)流程再造.隨著各家銀行金庫(kù)集中管理步推進(jìn),部分銀行點(diǎn)沒有制定出有效的控制措施,業(yè)務(wù)操作存在一定風(fēng)險(xiǎn)隱患.(四)科技應(yīng)用水平低,管理手段落后.一是由于缺乏相應(yīng)的管理系統(tǒng),金庫(kù)管理部門不能及時(shí)了解網(wǎng)點(diǎn),柜員庫(kù)存現(xiàn)金余額,不能隨時(shí)調(diào)劑現(xiàn)鈔余缺,難以有效壓縮庫(kù)存,控制現(xiàn)金備付率,殘鈔占庫(kù)具體情況不同,導(dǎo)致目前不同銀行金庫(kù)集中管理,金庫(kù)管理的進(jìn)一在管理上對(duì)新的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

率等指標(biāo),致使經(jīng)濟(jì)效益低下.二是不能對(duì)現(xiàn)鈔流量,存量,流轉(zhuǎn)全過程和周轉(zhuǎn)速率實(shí)行監(jiān)控和統(tǒng)計(jì)分析,不能提供管理信息以滿足分析決策需要.三是在安全管理上,對(duì)內(nèi)部提繳款款項(xiàng)交接,營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)錢箱出入庫(kù)交接,上門收款款項(xiàng)交接等現(xiàn)金實(shí)物控管,不能適時(shí)傳送數(shù)據(jù)信息,不能及時(shí)了解現(xiàn)金和尾箱在途情況,難以防范內(nèi)部人員作案風(fēng)險(xiǎn).四是金庫(kù)守押體制的社會(huì)化程度越來越高,現(xiàn)行手段無(wú)法驗(yàn)證調(diào)運(yùn)人員身份,存在很大風(fēng)險(xiǎn)隱患.(五)激勵(lì)機(jī)制不完善.現(xiàn)金是流動(dòng)資產(chǎn)組成部分,但對(duì)合理運(yùn)用現(xiàn)金,提高現(xiàn)金資產(chǎn)的回報(bào)率,實(shí)現(xiàn)效益最大化等,各家銀行普遍沒有將其納入年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)當(dāng)中,沒有建立全面的現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)指標(biāo)考核體系,缺乏正確的經(jīng)營(yíng)管理導(dǎo)向(六)納中問業(yè)務(wù)擴(kuò)展力度不夠.目前金庫(kù)作行擴(kuò)展出納中問的重要.為各家銀業(yè)務(wù)載體,其作用沒有得到充分發(fā)揮.部分銀行對(duì)出納中間業(yè)務(wù)發(fā)展定位模糊,x,t~n何利用現(xiàn)有金庫(kù)資源拓展出納中間業(yè)務(wù)思考,納中間業(yè)務(wù)進(jìn))資源配置情況堪憂.隨著金庫(kù)管理進(jìn)一步不夠,致使現(xiàn)有金庫(kù)資源沒有得到很好利用程緩慢.集中和管理內(nèi)容細(xì)化,客觀上對(duì)管理人員的管理能力,協(xié)調(diào)能力,實(shí)際操作能力提出了更高的要求,但在現(xiàn)有管理模式下,各家銀的管理意識(shí)薄弱,金庫(kù)操作人員年齡偏大,學(xué)歷低,素質(zhì)不高,個(gè)別銀行甚至將管庫(kù)員崗位作為處罰手段,將一些業(yè)務(wù)素質(zhì)不高和操作技能低下,競(jìng)聘落崗人員安排到金庫(kù)崗位,這有可能造成道德風(fēng)險(xiǎn)防范失控,引發(fā)事故及案件的發(fā)生.同時(shí),目行金庫(kù)管理人員

前各家銀行對(duì)舊金庫(kù)后期建設(shè)投入較少,受金庫(kù),金庫(kù)運(yùn)作模式難以改進(jìn),不僅難以實(shí)現(xiàn)集中保管,集中調(diào)繳,集中清分,而且風(fēng)險(xiǎn)控制也難以得到保障硬件設(shè)施和配套環(huán)境限制,集中押運(yùn)的目標(biāo).三,完善金庫(kù)集中管理模式的措施與建議扁平化改革是商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)改革的重要內(nèi)容,其改革的基礎(chǔ)就是中后臺(tái)的集中化改革.金CapitalMarket?資本市場(chǎng)CHINESESFDREIGNE～TREPRENEURS支持保障業(yè)務(wù)之一,目前各位,探索一,又能保證金庫(kù)業(yè)務(wù)安全,高效運(yùn)行的集中管理模式,促進(jìn)金庫(kù)集已成為當(dāng)務(wù)之急.(一)以扁平化機(jī)構(gòu)改革●庫(kù)業(yè)務(wù)作為銀行后臺(tái)家銀行金庫(kù)實(shí)行集中管理尚未完全到條既能適應(yīng)銀行機(jī)構(gòu)改革約化,精細(xì)化管理為契機(jī),推進(jìn)金庫(kù)集中管理實(shí)行金庫(kù)集中管理并不是簡(jiǎn)單的局部改良,,管理手段的轉(zhuǎn)在機(jī)構(gòu)扁平化改革推進(jìn)的過程中,應(yīng)樹立以"安全效益"為核心的管理理念,采取有效,推進(jìn)金庫(kù)的集中管理它將影響到管理體制,管理模式變.各家銀行措施.1.有條件地壓縮金庫(kù)數(shù)量,完善金庫(kù)布局.按照集約化經(jīng)營(yíng)原則,加快金庫(kù)集中管理的進(jìn)程,繼續(xù)有條件壓縮金庫(kù)數(shù)量,完善金庫(kù)布局.撤并存在安全隱患,效益低下的金庫(kù)極推動(dòng)同業(yè)相互代理模式和尾箱庫(kù)寄存模式2.改善金庫(kù)設(shè)施和金庫(kù)集中的運(yùn)行環(huán)境.各家銀行首先要在總行層面,在資源配置上向?qū)嵭薪?在已撤銷金庫(kù)的地區(qū),積.

庫(kù)集中的下一級(jí)分行傾斜,對(duì)金庫(kù)建設(shè)所需資本性指標(biāo)由總行統(tǒng)一匡算,并單獨(dú)核定下發(fā).各級(jí)分行對(duì)達(dá)不到金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的在用金庫(kù)進(jìn)行適當(dāng)改造,加大投入,完善相應(yīng)配套設(shè)施,滿足金庫(kù)集中后安全管理的需要.同時(shí)加快引進(jìn)市場(chǎng)上先進(jìn)的金庫(kù)管理系統(tǒng),改善金庫(kù)集中運(yùn)行環(huán)境,提高管理科技含量,在現(xiàn)金運(yùn)轉(zhuǎn)的實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制由"人控"到"機(jī)控"的跨越.(---)N定科學(xué),安全的金庫(kù)集中管理模式實(shí)踐證明,安全,高效率運(yùn)作的金庫(kù)管理模式各個(gè)環(huán)節(jié)加強(qiáng)系統(tǒng)控制,將促進(jìn)金庫(kù)的集約管理,有利于推動(dòng)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展.各家銀行總行應(yīng)在全面分析現(xiàn)有金庫(kù)集中管理模式的基礎(chǔ)上,綜合全行金庫(kù)集中進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和管理模式,在"安全效益"原則和"因地制宜"原則基礎(chǔ)上,對(duì)集中管理模式進(jìn)行深入管理的先后金庫(kù)研究,從適用范圍,機(jī)構(gòu)人員,配套運(yùn)行環(huán)境,硬件設(shè)施,調(diào)運(yùn)方式等方面充分考慮,制定L葉J切實(shí)可行的金庫(kù)集中管理模式,并經(jīng)反復(fù)論證后,以指導(dǎo)意見形式下發(fā)全行,力求對(duì)全行金庫(kù)集中管理起到20t]年第4崩(總第370瑚)上61一資本市場(chǎng)?CapitalMarket{14rN}SL8F0R(IGN[N1REF'RENEURS6220i]年第4期(第370期)E真正的指導(dǎo)作用.f三1完善制度建設(shè),統(tǒng)一不同模式下金庫(kù)操作流程金庫(kù)實(shí)行集中管理必然會(huì)引起制度建設(shè)和業(yè)務(wù)流程調(diào)整,需要各家銀行總行對(duì)現(xiàn)有制度進(jìn)行梳理,分析業(yè)務(wù)流程及業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中風(fēng)險(xiǎn)控制情況,對(duì)不能適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需要的規(guī)章制度堅(jiān)決廢

止或修改.配合數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)全面上線,明確崗,落實(shí)內(nèi)部控制措施,制定統(tǒng)作操作流程,實(shí)現(xiàn)金庫(kù)管理模式與操作流程的有一.(四1開發(fā)綜合位職責(zé)一的金庫(kù)運(yùn)機(jī)統(tǒng)監(jiān)管系統(tǒng),提高管理的科技含量管理手段的落后已成為各家銀行制約金庫(kù)業(yè)務(wù)管理乃至整個(gè)現(xiàn)金納業(yè)務(wù)管理水平有效提高的主因之一.為此,必須建立一個(gè)既能保證業(yè)務(wù)正常運(yùn)行,又能對(duì)業(yè)務(wù)全,以滿足業(yè)務(wù)發(fā)展及監(jiān)管需要.目前各家,只有核算功能而過程實(shí)施全面監(jiān)管的系統(tǒng)銀行推行的全行數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)沒有管理功能和監(jiān)控功能.應(yīng)通過整合創(chuàng)新,科技投入等手段,以數(shù)據(jù)集中為依托,開發(fā)"現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)綜合監(jiān)管系統(tǒng)",構(gòu)建統(tǒng)一監(jiān)管平臺(tái),提升金庫(kù)業(yè)務(wù)管理的層次,實(shí)現(xiàn)管理信息化.(五)建立出納業(yè)務(wù)管理考核體系,完善激勵(lì)考核機(jī)制業(yè)務(wù)發(fā)展離不開導(dǎo)向作用,將金庫(kù)業(yè)務(wù)作為現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)考核重點(diǎn)內(nèi)容,考核指標(biāo)應(yīng)以現(xiàn)金綜合運(yùn)用率為核心,選取,精練,量化考核指標(biāo),全面考慮現(xiàn)金備付率,殘鈔占庫(kù)率,業(yè)務(wù)現(xiàn)金的流轉(zhuǎn)速率,出納中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)利水平,同時(shí)還應(yīng)考慮現(xiàn)金收付筆數(shù),收付金額及收付差錯(cuò)率,并將金庫(kù)業(yè)務(wù)考核由靜態(tài)調(diào)整為動(dòng)態(tài)考核,將考核項(xiàng)目與效益指標(biāo)掛鉤,將考核結(jié)果作為現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)管理主要業(yè)績(jī)的評(píng)價(jià)指標(biāo),制定的激勵(lì)與約束措施,充分調(diào)動(dòng)納人員的積極性,促進(jìn)業(yè)務(wù)全面發(fā)展,從而提高經(jīng)濟(jì)效益.并實(shí)施相應(yīng)

(六)充分利用現(xiàn)有資源,加快中間業(yè)務(wù)發(fā)展各家銀行金庫(kù)業(yè)務(wù)發(fā)展有很大的成本控制和利潤(rùn)創(chuàng)造空間,特別是在出納中間業(yè)務(wù)發(fā)展上.各家銀行應(yīng)配合客戶戰(zhàn)略,產(chǎn)品戰(zhàn)略和區(qū)域,進(jìn)一步細(xì)分市場(chǎng),加快出納中間業(yè)新,開展目.同時(shí)加大政策傾斜和資源投入,培育新的利戰(zhàn)略的實(shí)施務(wù)產(chǎn)品的創(chuàng)多種形式的現(xiàn)金出納服務(wù)項(xiàng)潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn),提高納中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)利水平.(七)提高金庫(kù)人員素質(zhì),降低業(yè)務(wù)操作與道德風(fēng)險(xiǎn)近年來金庫(kù)部位事故,案件時(shí)有發(fā)生,除硬件設(shè)施和監(jiān)控手段落后外,金庫(kù)度不高也是重要原