經(jīng)典word整理文檔，僅參考，雙擊此處可刪除頁眉頁腳。本資料屬于網(wǎng)絡(luò)整理，如有侵權(quán)，請聯(lián)系刪除，謝謝！全面管理體系文件文件名稱：全面管理體系審核管理辦法文件編號：文件版本：編審批日制：核：準：期:XX發(fā)布目錄1.目的................................................................................................................................32.范圍................................................................................................................................33.術(shù)語和縮略語................................................................................................................34.職責(zé)與權(quán)限....................................................................................................................35.流程與風(fēng)險....................................................................................................................45.1.管理流程.................................................................................................................45.2.風(fēng)險事件.................................................................................................................56.流程解釋與說明............................................................................................................56.1.審核策劃階段.........................................................................................................56.2.審核實施階段.........................................................................................................56.3.審核報告階段.........................................................................................................66.4.審核整改跟蹤.........................................................................................................77.相關(guān)文件........................................................................................................................88.相關(guān)記錄........................................................................................................................89.文件修訂履歷................................................................................................................8第2頁共8頁1.目的為確保有效檢驗X法。2.范圍本辦法適用于X管理體系審核的管理。3.術(shù)語和縮略語a)無4.職責(zé)與權(quán)限））;第3頁共8頁5.流程與風(fēng)險5.1.管理流程<>流程輸入內(nèi)審組內(nèi)審部表蹤跟改整核審第4頁共8頁5.2.風(fēng)險事件風(fēng)險事件編號風(fēng)險類型操作風(fēng)險操作風(fēng)險風(fēng)險事件描述內(nèi)部人員相互勾結(jié)，現(xiàn)場審核不仔細。審核問題未整改。R1R26.流程解釋與說明6.1.審核策劃階段6.1.1程、風(fēng)險的重要性以及上次內(nèi)、外部審核和各級檢查發(fā)現(xiàn)的問題、新開發(fā)產(chǎn)品或新上線系統(tǒng)等。6.1.2年度審核可采取集中式審核與滾動式審核相結(jié)合的方式，但總行各部門和支行每年應(yīng)接受一次以上的審核。必要時，內(nèi)審部制訂計劃應(yīng)考慮總行各部門和支行的質(zhì)量和風(fēng)險內(nèi)控管理體系運行情況、外部環(huán)境變化情況以及前次審核的結(jié)果，針對不同的范圍追加審核的頻次，如對管理薄弱、風(fēng)險暴露頻繁和各級檢查反映問題較多的支行應(yīng)增加審核頻次。6.1.3分管領(lǐng)導(dǎo)對《內(nèi)部審核年度計劃》進行審批，審批后由內(nèi)審組制定內(nèi)部審核實施方案的策劃。6.1.4內(nèi)審部負責(zé)對內(nèi)部審核實施方案的審核，并經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后進行實施。6.1.5根據(jù)管理評審的決定、外部審核的結(jié)果、質(zhì)量與風(fēng)險內(nèi)控管理體系的變化情況、部審核年度計劃》6.2.審核實施階段6.2.1X6.2.2第5頁共8頁工作。6.2.3首次會議6.2.3.1首次會議在現(xiàn)場審核前召開a)采用集中式審核時，在總行召開首次會議，審核組長主持召開首次會議，行領(lǐng)導(dǎo)、接受審核部門負責(zé)人、支行行長、陪同人員及全體內(nèi)審員參加會議。參加人員在會議記錄上簽到。b)采用滾動式審核時，在被審核部門或支行召開首次會議，接受審核部門負責(zé)人和支行長長、陪同人員及內(nèi)審員參加會議。參加人員在會議記錄上簽到.6.2.3.2首次會議的主要內(nèi)容為：a)說明審核準則、目的和范圍；b)介紹審核所采用的方法和程序；c)明確發(fā)現(xiàn)不合格時的記錄和報告方式；d)確認審核日程計劃，澄清計劃中不明確的細節(jié)；6.2.4現(xiàn)場審核6.2.4.1現(xiàn)場審核時，審核員根據(jù)內(nèi)審檢查表所列的范圍，通過交談、提問、查閱文件和記錄、觀察現(xiàn)場操作等方法，驗證接受審核部門或支行質(zhì)量與風(fēng)險內(nèi)控管理體系的運行是否符合規(guī)定的要求。6.2.4.2審核證據(jù)（如交談記錄、抽取的文件和記錄、現(xiàn)場觀察到的情況記錄等）記錄在《內(nèi)審檢查表》的檢查記錄一欄中。如審核中發(fā)現(xiàn)不合格的線索，即使檢查表中未列入，也應(yīng)進一步調(diào)查。6.2.5小組會議6.2.5.1每天審核結(jié)束，由內(nèi)審組長組織內(nèi)審員對審核情況進行總結(jié)，協(xié)調(diào)審核進度。6.2.5.26.3.審核報告階段6.3.1末次會議在現(xiàn)場審核后召開。6.3.1.1采用集中式審核時，在總行召開末次會議，審核組長主持召開末次會議，行參加人員在會議記錄上簽到。6.3.1.2采用滾動式審核時，在被審核部門或支行召開末次會議。接受審核部門負責(zé)第6頁共8頁6.3.2末次會議6.3.2.1末次會議的內(nèi)容為：a)重申審核準則、目的和范圍；b)介紹審核情況；c)宣讀不合格報告；d)就接受審核部門和支行質(zhì)量與風(fēng)險內(nèi)控管理體系運行情況以及實現(xiàn)其質(zhì)量目標的有效性方面提出審核組的結(jié)論；e)明確審核報告發(fā)送的日期；f)內(nèi)審員就接受審核部門和支行如何改進管理體系的運行提出建議。g)內(nèi)審組填寫審核報告并交由內(nèi)審部和分領(lǐng)導(dǎo)進行審批。6.4.審核整改跟蹤6.4.1不合格的糾正措施及跟蹤驗證6.4.1.1交受審核部門或支行確認。不合格報告應(yīng)將不合格的事實描述清楚，判斷不符合標準的條款和不符合文件的編號和條款，并指出不合格的類型。經(jīng)6.4.1.2受審核部門或支行收到不合格報告后，應(yīng)分析不合格產(chǎn)生的原因。如不合格系其他部門或支行的責(zé)任所致，接受審核部門或支行將《不合格報告》通過內(nèi)審部轉(zhuǎn)至責(zé)任部門或支行。6.4.1.3不合格責(zé)任部門或支行應(yīng)指定專人認真分析不合格產(chǎn)生的原因，制訂消除不合格及不合格原因的措施，提出完成的期限，交部門負責(zé)人簽字后，報管理者代表審批。體系性不合格和效果性不合格應(yīng)在一個月內(nèi)完成采取措施，實施性不合格應(yīng)在一周內(nèi)完成采取措施。責(zé)任部門或支行完成需采取的措施后，如在內(nèi)部審核結(jié)束前，通知內(nèi)審員進行驗證；如在內(nèi)部審核結(jié)束后，通知風(fēng)險管理部另行組織具有內(nèi)審員資格的人員進行驗證。經(jīng)驗證措施得到實施并能夠有效地消除不合格產(chǎn)生的原因時，內(nèi)審員在不合格報告的“所采取措施的驗證結(jié)論”欄中說明驗證情況和結(jié)論并加以簽署，措施實施證據(jù)的復(fù)印件隨不合格報告交風(fēng)險管理部保存。如果不能在預(yù)定的期限內(nèi)完成對不合格采取的措施時，應(yīng)向管理者第7頁共8頁代表報告原因，并提出修正的完成期限，得到批準后實施。6.4.2報告審核結(jié)論6.4.2.1核報告》應(yīng)如實反映審核的情況，其內(nèi)容包括：a）審核的目的和范圍;b）審核準則;c）審核日程計劃執(zhí)行的情況；d）現(xiàn)場審核的不合格匯總分析；e）對質(zhì)量與風(fēng)險內(nèi)控管理體系運行的符合性和有效性的評價和改進建議。6.4.2.2審核報告經(jīng)審核組內(nèi)部討論取得一致意見后，交管