1.交易報告制度的分類交易報告：大額交易報告：指金融機構按規(guī)定的標準、范圍及程序，將達到規(guī)定金額的交易信息報告給人行?？梢山灰讏蟾妫褐附鹑跈C構將符合可疑交易報告標準、或經分析有洗錢嫌疑的金融交易信息（包括客戶信息）報告給人行。如金額、頻率、流向、性質等存在異常，或與客戶身份不符，或與經營性質不符。2.交易報告制度的作用信息來源信息來源（預防反洗錢）提供保障①交易報告制度②客戶身份識別③盡職調查④記錄保存反洗錢行政執(zhí)法部門反洗錢工作開展3.交易報告接收機構→中國反洗錢監(jiān)測分析中心注意：情況一：對于重點的可疑交易報告，金融機構應當同時報告當地人民銀行分支機構。重點可疑報告指金融機構有合理理由認為與洗錢、恐怖主義活動及其他違法犯罪活動有關的交易或客戶。情況二：如果金融機構判斷該線索涉嫌犯罪，為及時有效阻止和打擊犯罪，應及時以書面形式向當地公安機關報告，并同時報人行當地分支機構。4.交易報告主體①金融機構：a.商業(yè)銀行、城市信用社、農村信用社、郵政儲匯機構、政策性銀行；b.證券、期貨經紀公司、基金管理公司；c.保險公司、保險資產管理公司；d.信托投資公司、金融資產管理公司、財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經濟公司；e.人行確定并公布的其他金融機構。②會計師、律師、賭場、珠寶貴金屬、房地產等行業(yè)的特定非金融機構。5.交叉業(yè)務的報告主體客戶與證券期貨公司、保險公司等非銀行金融機構進行金融交易，通過銀行賬戶劃轉款項的，有銀行機構向反洗錢監(jiān)測中心提交大額交易報告。6.開戶行與業(yè)務發(fā)生行不同情況下的大額交易報告主體①通過境內銀行賬戶或銀行卡→開戶行或者發(fā)卡行報告②通過境外銀行卡→收單行報告；不通過賬戶或銀行卡→辦理業(yè)務的金融機構報告二、大額交易報告的內容、程序及標準1.大額交易報告內容（5個）①交易主體及交易對手身份；②涉及交易的賬戶信息；③交易具體特征：交易金額、時間、比重、方向等；④交易性質；⑤其他。（詳見附件1：銀行機構反洗錢大額交易報告要素內容）2.大額交易報告程序根據《金融機構反洗錢規(guī)定》的要求，承擔報告義務的金融機構應通過其總部或者由總部制定的一個機構，在大額交易發(fā)生后5個工作日以電子形式向中國反洗錢監(jiān)測中心報送大額交易。共有4個步驟：銀行通過與人行聯(lián)的金融業(yè)網間互聯(lián)平臺報送；證證券、期貨、保險通過互聯(lián)網。①銀行通過與人行聯(lián)的金融業(yè)網間互聯(lián)平臺報送；證證券、期貨、保險通過互聯(lián)網。①程序開發(fā)②數據抽?、蹟祿z驗④數據上報根據報告要素及報告規(guī)則，開發(fā)數據抽取程序和數據報送接口程序。對抽取數據的標準性、完整性、及時性等校驗。按預設的標準和范圍，將達到要求的交易數據從業(yè)務系統(tǒng)抽取。3.大額交易標準（4個）①現(xiàn)金大額交易：單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據解付及其他形式的現(xiàn)金收支。②單位大額交易：法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉。③個人大額交易：自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉?？缇炒箢~交易：交易一方為自然人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易。4.大額報告豁免規(guī)定《金融機構大額和可疑交易報告管理辦法》第十條：（9+1）①定期存款到期后，不直接提取或者劃轉，而是本金或者本金加全部或者部分利息續(xù)存入在同一金融機構開立的同一戶名下的另一賬戶；活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉為在同一機構開立的同一戶名下的另一賬戶內的定期存款；定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉為在本行開立的同一戶名下的另一賬戶內的活期存款。①既屬于大額，又屬于可疑→分別提交。②同時符合兩項以上大額交易標準的，應分別提交。5.可疑交易分類3434類客觀標準主觀判斷客戶可疑賬戶可疑交易可疑客戶可疑：客戶在交易時不愿提供真實、深入的身份信息和其他信息?？蛻舨皇钦鎸嵉慕灰渍?，或者交易被人控制。客戶試圖與銀行員工發(fā)展親密且不正常的關系，如要求銀行職員不要記錄其交易等。賬戶可疑：開立假名賬戶?？蛻粽埶舜黹_立異地賬戶。客戶開立過多的個人賬戶。交易可疑：客戶的交易與其身份、財務狀況、經營業(yè)務等明顯不符；客戶的行為明顯規(guī)避銀行或有關行政管理部門的監(jiān)管要求；客戶的交易