湖北省從業(yè)資資格考試《中級經(jīng)濟(jì)法》試題（九）

單選題-1

中國公民李某為境外某外國企業(yè)高管人員，2011年境外企業(yè)每月工資

12000元。2010年8月李某獲得境外上市公司股票認(rèn)購權(quán)約定可以在2011年8

月份行權(quán)，20"年6月由于李某急需資金，該認(rèn)購權(quán)在行權(quán)前轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓所得

500000元人民幣。按我國稅法規(guī)定，李某2011年6月的所得應(yīng)繳納個人所得

稅（）元。

A.112780

B.220245

C.214735

D.212865

【答案】D

【解析】

［解析］企業(yè)高級管理人員在股票認(rèn)購權(quán)行使前，將其股票認(rèn)購權(quán)轉(zhuǎn)讓所取得的所得，應(yīng)

并入其當(dāng)月工資收入，按照"工資、薪金"所得項目繳納個人所得稅。

單選題-2

自然人及一般機(jī)構(gòu)開立證券賬戶，由（）受理。

A.證券業(yè)協(xié)會

B.開戶代理機(jī)構(gòu)

C.證券交易所

D.證監(jiān)會

【答案】B

【解析】

［解析］自然人和一般機(jī)構(gòu)投資者開立證券賬戶，由開戶代理機(jī)構(gòu)受理；證券公司和

基金公司等機(jī)構(gòu)開立證券賬戶，由證券登記結(jié)算公司受理。本題的最佳答案是B選項。

單選題-3

結(jié)算參與人向中國結(jié)算公司滬深分公司申請劃出資金后，其資金交收賬戶

余額（）最低備付要求。

A.不得高于

B.不得低于

C.必須高于

D.必須等于

【答案】B

【解析】

【答案解析】如果結(jié)算參與人根據(jù)資金交收結(jié)果并妥善估計已達(dá)成證券交易的資金應(yīng)收

或應(yīng)付的情況，確認(rèn)其資金交收賬戶內(nèi)的資金足額，則可向中國結(jié)算公司滬深分公司申請劃

出資金，但劃出后其資金交收賬戶余額不得低于最低備付要求。

單選題-4

根據(jù)《安全生產(chǎn)許可證條例》的規(guī)定，對取得安全生產(chǎn)許可證企業(yè)的生產(chǎn)

（建筑施工）活動的安全生產(chǎn)實施監(jiān)督檢查的主要事項不包括（）0

A.受理有關(guān)安全生產(chǎn)許可違法行為的舉報

B.檢查企業(yè)的安全生產(chǎn)條件和日常安全生產(chǎn)管理的情況

C.監(jiān)督檢查企業(yè)取得安全生產(chǎn)許可證的情況

D.建立安全生產(chǎn)許可證檔案管理制度

【答案】D

【解析】

暫無解析

單選題-5

在董事會秘書不能履行職責(zé)時，由證券事務(wù)代表行使其權(quán)利，并履行其職

責(zé)。證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)經(jīng)過（）培訓(xùn)，并取得資格證書。

A.交易所的董事會秘書資格

B.證監(jiān)會的董事會秘書資格

C.交易所的證券事務(wù)代表資格

D.證監(jiān)會的證券事務(wù)代表資格

【答案】A

【解析】

［解析］參見《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（2008年修訂）第327條、《深圳證券交易

所股票上市規(guī)則》（2008年修訂）第328條和《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》第

3.2.8條相關(guān)規(guī)定。

＞單選題-6

深圳證券交易所實行標(biāo)準(zhǔn)券制度的質(zhì)押式企業(yè)債回購有（）個。

A.3

B.4

C.9

D.11

【答案】B

【解析】

［解析］深圳證券交易所現(xiàn)有實行標(biāo)準(zhǔn)券制度的質(zhì)押式企業(yè)債回購有1天、2天、3天和

7天4個短期品種。

＞單選題-7

證券營業(yè)部采用無形席位進(jìn)行交易，委托指令一般不經(jīng)過（）0

A.營業(yè)部電腦系統(tǒng)

B.交易所電腦主機(jī)

C.營業(yè)部終端處理

D.場內(nèi)交易員

【答案】D

【解析】

［解析］證券營業(yè)部的電腦系統(tǒng)要與證券交易所的電腦主機(jī)聯(lián)網(wǎng)，投資者的委托指令經(jīng)證

券營業(yè)部電腦審查確認(rèn)后，由前置終端處理機(jī)和通信網(wǎng)絡(luò)自動傳送至證券交易所電腦主機(jī)；

或是由證券交易所業(yè)務(wù)員在進(jìn)行委托申請后，將委托指令直接通過終端機(jī)輸入證券交易所電

腦主機(jī)，無須場內(nèi)交易員再行輸入。

單選題-8

李先生想要辦理住房貸款，目前他可以到哪家機(jī)構(gòu)辦理該業(yè)務(wù)（）

A.中國銀行

B.中國進(jìn)出口銀行

C.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

D.中國國際信托投資公司

【答案】A

【解析】

答案為A。居民個人住房貸款屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范疇。B、C兩項屬于政策性銀行,

它們的主要業(yè)務(wù)是根據(jù)國家的產(chǎn)業(yè)政策，提供對口資金支持相關(guān)產(chǎn)業(yè)，不辦理居民個人業(yè)

務(wù)；D選項業(yè)務(wù)范疇為信托業(yè)，不涉及貸款業(yè)務(wù)。

單選題-9

上海證券交易所規(guī)定，在集合資產(chǎn)管理計劃投資運作前5個工作日，應(yīng)通

過會籍辦理系統(tǒng)報備的材料不包括()o

A.集合資產(chǎn)管理計劃托管機(jī)構(gòu)名稱

B.集合資產(chǎn)管理計劃使用的專用席位和專用證券賬戶

C.集合資產(chǎn)管理計劃說明書

D.經(jīng)辦人信息

【答案】D

【解析】

［解析］D選項屬于會員應(yīng)當(dāng)在深圳證券交易所網(wǎng)站()“會員之家"網(wǎng)頁的"業(yè)務(wù)

在線一一資產(chǎn)管理"欄目下報備的信息之一。

單選題-10

下列不屬于《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定的理財計劃的是

()。

A.最高收益理財計劃

B.最低收益理財計劃

C.保本浮動收益理財計劃

D.非保本浮動收益理財計劃

【答案】A

【解析】

［解析］根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定，理財計劃分為保證收益理

財計劃和非保證收益理財計劃兩大類，每種理財計劃根據(jù)收益與風(fēng)險的不同又分為兩類，共

計四類，它們分別是：固定收益理財計劃、最低收益理財計劃、保本浮動收益理財計劃和非

保本浮動收益理財?計戈I。

單選題-11

到目前為止，我國個人貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展歷經(jīng)了起步、發(fā)展和規(guī)范三個階

段，其誘因不包括（）。

A.住房制度的改革

B.國內(nèi)消費需求的增長

C.商業(yè)銀行股份制改革

D.公司信貸業(yè)務(wù)的蓬勃發(fā)展

【答案】D

【解析】

在我國個人貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展歷程中，主要有三個因素促進(jìn)了個人貸款業(yè)務(wù)的產(chǎn)生發(fā)

展，即住房制度改革、國內(nèi)消費增長和商業(yè)銀行股份制改革。其中住房制度的改革促進(jìn)了個

人住房貸款的產(chǎn)生和發(fā)展。國內(nèi)消費需求的增長推動了個人消費信貸的蓬勃發(fā)展，商業(yè)銀行

股份制改革推動了個人貸款業(yè)務(wù)的規(guī)范發(fā)展。

單選題-12

新股網(wǎng)上競價發(fā)行中，投資者作為（），在指定時間通過證券交易所會員

交易柜臺，以不低于發(fā)行底價的價格及限購數(shù)量，進(jìn)行競價認(rèn)購。

A.賣方

B.買方

C.委托方

D.代理方

【答案】B

【解析】

［解析］在我國，新股網(wǎng)上競價發(fā)行是指主承銷商利用證券交易所的交易系統(tǒng)，以自己作

為惟一的"賣方，，，按照發(fā)行人確定的底價將公開發(fā)行股票的數(shù)量輸入其在證券交易所的股票

發(fā)行專戶；投資者則作為“買方"，在指定時間通過證券交易所會員交易柜臺，以不低于發(fā)行

底價的價格及限購數(shù)量，進(jìn)行競價認(rèn)購的一種發(fā)行方式。

單選題-13

()是指將缺乏流動性的資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為在金融市場上可以出售的證券的行

為。

A.證券承銷

B.證券交易

C.證券私募

D.資產(chǎn)證券化

【答案】D

【解析】

［解析］此題考查資產(chǎn)證券化的概念。

多選題-14

甲公司為國有獨資公司，乙公司為甲公司開辦的子公司，1999年，甲公司

出資60%、乙公可出資40%,投資創(chuàng)辦丙有限責(zé)任公司，甲公司一辦公室主任

張某兼任丙公司的董事長?；卮饐栴}以下問題：

設(shè)甲公司董事長王某以張某不懂經(jīng)營為由，欲解除張某所擔(dān)任的丙公司董

事長職務(wù)。要解除張某董事長職務(wù)，以下程序說法正確的是：

A.在丙公司股東會上罷免張某董事職務(wù)

B.由丙公司董事會罷免張某董事職務(wù)

C.依照丙公司章程規(guī)定的程序罷免張某董事長職務(wù)

D.依照丙公司章程規(guī)定的程序罷免張某董事職務(wù)

【答案】A,C

【解析】

【考點］有限責(zé)任公司的董事、董事長產(chǎn)生

多選題-15

境外證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)駐華代表處申請成為證券交易所特別會員的條件包括

()。

A.依法設(shè)立且滿1年

B.承認(rèn)證券交易所章程和業(yè)務(wù)規(guī)則、接受證券交易所監(jiān)管

C.其所屬境外證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)具有從事國際證券業(yè)務(wù)經(jīng)驗，且有良好的信譽(yù)和業(yè)績

D.代表處及其所屬境外證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)最近2年無因重大違法違規(guī)行為而受主管當(dāng)局處

罰的情形

【答案】A,B,C,D

【解析】

［解析］境外證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)駐華代表處申請成為證券交易所特別會員的條件是：依法設(shè)立

且滿1年；承認(rèn)證券交易所章程和業(yè)務(wù)規(guī)則，接受證券交易所監(jiān)管；其所屬境外證券經(jīng)營機(jī)

構(gòu)具有從事國際證券業(yè)務(wù)經(jīng)驗，且有良好的信譽(yù)和業(yè)績；代表處及其所屬境外證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)

最近1年無因重大違法違規(guī)行為而受主管當(dāng)局處罰的情形。本題的最佳答案是ABCD選項。

多選題-16

下列關(guān)于股票發(fā)行方式的說法，正確的是（）。

A.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)在網(wǎng)下配售的同時對機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行網(wǎng)上發(fā)行

B.上海、深圳證券交易所現(xiàn)行的做法是采用資金申購上網(wǎng)公開發(fā)行股票方式

C.根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的規(guī)定，首次公開發(fā)行股票數(shù)量在2億股以上

的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票

D.我國股份公司首次公開發(fā)行股票和上市后向社會公開募集股份（公募增發(fā)）采取對公眾

投資者上網(wǎng)發(fā)行和對機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的發(fā)行方式

【答案】B,D

【解析】

［解析］A項發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)在網(wǎng)下配售的同時對公眾投資者進(jìn)行網(wǎng)上發(fā)行；C項根

據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的規(guī)定，首次公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上的，可以向戰(zhàn)

略投資者配售股票。

多選題-17

下列各項中，屬于經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的有（）o

A.消費者因商品質(zhì)量問題與商家發(fā)生的賠償與被賠償關(guān)系

B.稅務(wù)局長與稅務(wù)干部發(fā)生的領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系

C.企業(yè)廠長與企業(yè)職工在生產(chǎn)經(jīng)營管理活動中發(fā)生的經(jīng)濟(jì)關(guān)系

D.稅務(wù)員機(jī)關(guān)與納稅人之間發(fā)生的征納關(guān)系

【答案】A,C,D

【解析】

［解析］本題的考點是經(jīng)濟(jì)法的概念與調(diào)整對象。經(jīng)濟(jì)法是調(diào)整國家在經(jīng)濟(jì)管理和協(xié)調(diào)發(fā)

展經(jīng)濟(jì)活動過程中所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。該經(jīng)濟(jì)關(guān)系包括經(jīng)濟(jì)管理關(guān)系、維

護(hù)公平競爭關(guān)系、經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部經(jīng)濟(jì)關(guān)系。本題的B選項所述關(guān)系為行政管理關(guān)系，不是經(jīng)

濟(jì)關(guān)系，所以不是正確選項，其他選項符合上述調(diào)整對象的范圍，故為正確答案。

多選題-18

招股說明書的內(nèi)容存在重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，

正確的處理有（）o

A.發(fā)行人、承銷的證券公司承擔(dān)賠償責(zé)任

B.國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)賠償責(zé)任

C.發(fā)行人、承銷的證券公司負(fù)有責(zé)任的董事、監(jiān)事、經(jīng)理承擔(dān)連帶賠償責(zé)任

D.證券交易所承擔(dān)賠償責(zé)任

【答案】A,C

【解析】

［解析］發(fā)行人承銷的證券公司招股說明書的內(nèi)容存在重大遺漏，致使投資者在證券交易

中遭受損失的，發(fā)行人、承銷的證券公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，發(fā)行人、承銷的證券公司負(fù)有

責(zé)任的董事、監(jiān)事、經(jīng)理承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。該責(zé)任與國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、證券交易

所無關(guān)。

多選題-19

證券交易所每年應(yīng)對從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的會員的（）方面進(jìn)行抽樣或者全

面檢查，并將檢查結(jié)果報告中國證監(jiān)會。

A.從業(yè)人員資格

B.財務(wù)狀況

C.內(nèi)部風(fēng)險控制

D.客戶構(gòu)成

【答案】B,C

【解析】

［解析］證券交易所每年應(yīng)當(dāng)對會員的財務(wù)狀況、內(nèi)部風(fēng)險控制制度以及遵守國家有關(guān)法

規(guī)和證券交易所業(yè)務(wù)規(guī)則等情況進(jìn)行抽樣或者全面檢查，并將檢查結(jié)果報告中國證監(jiān)會。

多選題-20

下列關(guān)于法律淵源說法不正確的是：

A.我國法律淵源的分類是與我國憲法關(guān)于法律制定的權(quán)限的劃分密切相聯(lián)系的，同時

也是與我國的國體、政體、國家機(jī)關(guān)組織以及歷史傳統(tǒng)等因素相聯(lián)系

B.資本主義法的淵源包括：立法機(jī)關(guān)制定的憲法、行政法規(guī)、地方性法規(guī)、司法判例

C.在大陸法系國家中，判例在法律上不被認(rèn)為是具有約束力的法律淵源，但可被認(rèn)為

是具有說服力的法律淵源

D.我國社會主義法律淵源主要分為以下幾類：憲法、行政法、刑法、婚姻法、經(jīng)濟(jì)

法、勞動法、訴訟法

【答案】A,C

【解析】

［考點］法的淵源

多選題-21

下列有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險管理的操作實踐的是（）o

A.確保實現(xiàn)承諾

B.增強(qiáng)對客戶/公眾的透明度

C.從投訴和批評中積累早期預(yù)警經(jīng)驗

D.保持與媒體的良好接觸

E.將商業(yè)銀行的社會責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來

【答案】A,B,C,D,E

【解析】

此外，有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險管理的操作實踐還包括：①確保及時處理投訴和批

評；②強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險管理培訓(xùn)；③盡量保持大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)

略相一致；④制定危機(jī)管理規(guī)劃。

多選題-22

下列關(guān)于商業(yè)銀行的說法中正確的有：（）

A.湖北省工商銀行不具有法人資格

B.商業(yè)銀行變更注冊資本應(yīng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)

C.商業(yè)銀行變更分、支行所在地應(yīng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)

D.商業(yè)銀行撥付各分支機(jī)構(gòu)營運資金的總和，不得超過總行資本金總額的60%

【答案】A,B,C,D

【解析】

［考點］商業(yè)銀行

多選題-23

我國政策性銀行與商業(yè)銀行相比，其獨特之處表現(xiàn)為（）o

A.不考慮盈虧

B.財政撥款、發(fā)行政策性金融債券是其主要的資金來源

C.有特定的服務(wù)領(lǐng)域

D.對貸款進(jìn)行嚴(yán)格的審查

E.不能吸納公共存款

【答案】B,D

【解析】

暫無解析

多選題-24

最低結(jié)算備付金限額計算公式中的“上月證券買入金額”包括（）。

A.在證券交易所上市交易的A股的二級市場買入金額

B.買斷式回購到期購回金額

C.未來新增的、采用凈額結(jié)算的證券品種的二級市場買入金額

D.債券回購初始融出資金金額和到期購回金額

【答案】A,C,D

【解析】

上月證券買入金額包括在證券交易所上市交易的A股、基金、ETF、LOF、權(quán)證、債券

以及未來新增的、采用凈額結(jié)算的證券品種的二級市場買入金額，債券回購初始融出資金金

額和到期購回金額，但不包括買斷式回購到期購回金額。

多選題-25

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列選項中，屬于重大事件的有（

A.公司董事岡涉嫌職務(wù)犯罪被公安機(jī)關(guān)刑事拘留

B.公司1/3以上監(jiān)事辭職

C.公司董事會的決議被依法撤銷

D.公司經(jīng)理被撤換

【答案】A,B,C,D

【解析】

［解析］公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動，屬于重大事件。

多選題-26

下列各項中，可以成為經(jīng)濟(jì)法主體的有（）。

A.某市財政局

B.某研究院

C.某公司的子公司

D.公民楊某

【答案】A,B,C,D

【解析】

［解析］本題考察我國經(jīng)濟(jì)法主體的范圍。我國經(jīng)濟(jì)法主體的范圍包括：國家機(jī)關(guān)、企業(yè)

和其他社會組織、企業(yè)內(nèi)部組織和有關(guān)人員、個體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶及公民。

多選題-27

個人教育貸款與其他個人貸款的不同點主要包括（）。

A.政策參與度較高

B.具有社會公益性

C.放貸的主體是政策性銀行

D.多為信用貸款

E.風(fēng)險度相對較高

【答案】A,B,D,E

【解析】

個人教育貸款放貸的主體是商業(yè)銀行，C選項錯誤。故選ABDE。

多選題-28

定期報告是上市公司進(jìn)行持續(xù)信息披露的主要形式之一。甲上市公司的下

列做法中，符合證券法律制度規(guī)定的有（）o

A.該公司的第一季度報告在該會計年度的第5個月披露

B.該公司的中期報告在該會計年度的第7個月披露

C.該公司的第三季度報告在該會計年度的第11個月披露

D.該公司的年度報告在該會計年度結(jié)束之日后的第3個月披露

【答案】B,D

【解析】

［解析］（1）選項A：第1季度報告應(yīng)當(dāng)在第1季度結(jié)束后的1個月內(nèi)（5月份之前）編制完成

并披露；⑵選項C：第3季度報告應(yīng)當(dāng)在每個會計年度的第9個月結(jié)束后的1個月內(nèi)（11月份

之前）編制完成并披露。

簡答題-29

【案例3】（本小題18分）A股份有限公司（簡稱A公司）注冊資本為

8000萬元。甲系A(chǔ)公司控股股東，持股比例為35%。乙持有A公司股份192萬

股。2007年8月20日，乙聽到A公司欲進(jìn)行產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型的傳聞，遂通過電話向

A公司提出查閱董事會近一年來歷次會議決議的要求。次日，A公司以乙未提

出書面請求為由予以拒絕。同年9月30日，A公司召開臨時股東大會，通

過如下決議：（1）公司變更主營業(yè)務(wù)，出售下屬工廠;（2）授權(quán)董事會適時增持B上

市公司（簡稱B公司）的股份，使A公司持有的B公司股份從3%增至30%。此

時，C有限責(zé)任公司（簡稱C公司）持有B公司5%的股份，而甲則持有C公司

51%的股權(quán)。在股東大會上，乙對兩項決議均投反對票。10月11日，乙要求A

公司回購其股份，遭拒絕。丙持有B公司51%的股份。2007年10月12

日，A公司與丙商談收購丙所持B公司股份事宜。自10月15日起，B公司股

價連續(xù)兩日漲停。B公司遂披露公司控股股東正在商談股份轉(zhuǎn)讓事宜，但未有

實質(zhì)性進(jìn)展。10月25日，A公司宣布將依據(jù)與丙簽訂的協(xié)議從丙處收購B公

司22%的股份，另再通過要約收購方式增持B公司5%的股份。10月26日，A

公司發(fā)布《要約收購報告書摘要》，宣布擬向B公司所有股東要約收購5%的股

份，支付方式為A公司持有的另一家上市公司的股份。乙就此向中國證監(jiān)會舉

報，認(rèn)為A公司應(yīng)向B公司所有股東發(fā)出收購其所持有的全部股份的要約，同

時認(rèn)為要約收購的價款支付應(yīng)當(dāng)采用現(xiàn)金方式。中國證監(jiān)會接到舉報后未采取

行動。"月20日，A公司正式發(fā)布要約。要約期滿，