表3-2所示。表3-SEQ表5.\*ARABIC2項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配表風(fēng)險(xiǎn)分類政府部門社會(huì)資本共同分擔(dān)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)法律法規(guī)變更★稅收風(fēng)險(xiǎn)★利率風(fēng)險(xiǎn)★通貨膨脹★公眾反對(duì)★信用風(fēng)險(xiǎn)★★不可抗力★合同風(fēng)險(xiǎn)★組織風(fēng)險(xiǎn)★協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)★項(xiàng)目公司能力不足★準(zhǔn)備階段風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目審批★融資風(fēng)險(xiǎn)★征地風(fēng)險(xiǎn)★配套基礎(chǔ)設(shè)施風(fēng)險(xiǎn)★設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)★技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)★施工階段風(fēng)險(xiǎn)建設(shè)成本★★工期延誤★★環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)★工程質(zhì)量★運(yùn)營階段風(fēng)險(xiǎn)原材料價(jià)格調(diào)整★能源價(jià)格調(diào)整★環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)變化★經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)★水量風(fēng)險(xiǎn)★維護(hù)事故★政府付費(fèi)不及時(shí)★移交階段風(fēng)險(xiǎn)殘值風(fēng)險(xiǎn)★提前移交★★功能風(fēng)險(xiǎn)★可維護(hù)性風(fēng)險(xiǎn)★可運(yùn)營性風(fēng)險(xiǎn)★部分風(fēng)險(xiǎn)在不同情況下的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)主體不同,以下做詳細(xì)說明。信用風(fēng)險(xiǎn):由于社會(huì)資本信用缺失,社會(huì)誠信體系不健全導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由社會(huì)資本承擔(dān);由于政府信用缺失導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由地方政府承擔(dān)。建設(shè)成本風(fēng)險(xiǎn):因設(shè)計(jì)、技術(shù)或施工原因造成的建設(shè)成本增加的風(fēng)險(xiǎn)由社會(huì)資本方承擔(dān);因政府方協(xié)調(diào)、征地原因及政府方要求的設(shè)計(jì)變更造成的建設(shè)成本增加風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由政府方承擔(dān)。工期延誤風(fēng)險(xiǎn):因社會(huì)資本方原因造成的工期延誤由社會(huì)資本方承擔(dān),因政府方協(xié)調(diào)或征地原因造成的工期延誤應(yīng)由政府方承擔(dān)。提前移交:由于項(xiàng)目運(yùn)營維護(hù)不善,導(dǎo)致的項(xiàng)目提前移交風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由社會(huì)資本承擔(dān);由于政府提前收購導(dǎo)致的提前移交風(fēng)險(xiǎn)則由政府方承擔(dān)。(三)本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防及管理措施針對(duì)PPP項(xiàng)目中的各項(xiàng)活動(dòng)、過程、環(huán)境以及組織等復(fù)雜特性,以及PPP項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)的多維性和多層次性,應(yīng)分別采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)策略。圖3-SEQ圖5-\*ARABIC1PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)策略1、法律法規(guī)變更協(xié)議條款:在PPP項(xiàng)目合同中將法律變更風(fēng)險(xiǎn)與政府付費(fèi)金額或特許權(quán)期限等聯(lián)系起來,經(jīng)過提高付費(fèi)或延長特許期,補(bǔ)償項(xiàng)目公司因法律法規(guī)變更蒙受的損失。2、稅收風(fēng)險(xiǎn)政府:稅務(wù)部門應(yīng)明確項(xiàng)目公司所需繳納的增值稅及附加、所得稅額。3、利率風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)資本:項(xiàng)目公司經(jīng)過金融手段規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)。協(xié)議條款:合同中約定,特許期內(nèi)利率增加超過一定幅度時(shí),政府予以補(bǔ)償,具體補(bǔ)償?shù)臈l件和幅度政府和社會(huì)資本雙方在協(xié)議中進(jìn)行約定。4、通貨膨脹社會(huì)資本:制定合理的價(jià)格調(diào)整機(jī)制,或?qū)⑦m當(dāng)?shù)耐ㄘ浥蛎涳L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給施工承包商或運(yùn)營承包商,具體的費(fèi)用調(diào)整幅度和范圍由項(xiàng)目公司與施工承包商或運(yùn)營商根據(jù)調(diào)整項(xiàng)目的大小和各項(xiàng)費(fèi)用的組成而具體商議,并在合同中予以明確約定。協(xié)議條款:在合同中規(guī)定價(jià)格調(diào)整條款,當(dāng)通貨膨脹率達(dá)到一定水平時(shí),政府給予適當(dāng)?shù)难a(bǔ)貼。5、公眾反對(duì)政府:加強(qiáng)信息公開,對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)、采購、確定中標(biāo)人、過程監(jiān)管、移交等環(huán)節(jié)對(duì)外公開信息,確保信息對(duì)稱。社會(huì)資本:項(xiàng)目信息公開,與公眾建立良好的溝通機(jī)制。協(xié)議條款:在合同中的賠償機(jī)制內(nèi)容中清楚地描述不同情況造成公眾反正確權(quán)利義務(wù)分?jǐn)偂?、信用風(fēng)險(xiǎn)政府:建立自身的信用約束機(jī)制,明確項(xiàng)目周期內(nèi)政府支付污水處理服務(wù)費(fèi)的資金來源。對(duì)社會(huì)資本的資金力量、信用情況、管理水平及經(jīng)驗(yàn)等進(jìn)行深入的調(diào)研和考察。社會(huì)資本:提供完工擔(dān)保,履約擔(dān)保及各類擔(dān)保及保函,運(yùn)營階段進(jìn)行項(xiàng)目日常運(yùn)營收入開支監(jiān)管。協(xié)議條款:在協(xié)議中明確政府和社會(huì)資本雙方對(duì)各項(xiàng)條款的違約責(zé)任。7、不可抗力風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)資本:經(jīng)過支付保險(xiǎn)費(fèi)的方式把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給有承擔(dān)能力的保險(xiǎn)公司。協(xié)議條款:在合同中明確對(duì)不可抗力事件做出定義,明確發(fā)生不可抗力事件之后的應(yīng)對(duì)措施。8、合同風(fēng)險(xiǎn)政府和社會(huì)資本雙方:提請(qǐng)法律裁決,制定再談判機(jī)制,制定政府付費(fèi)的靈活調(diào)節(jié)機(jī)制。社會(huì)資本:項(xiàng)目公司與項(xiàng)目其它參與方簽訂的一系列合同,盡可能地提高其完備性,由項(xiàng)目公司進(jìn)行統(tǒng)籌管理,一方面要保證單個(gè)合同的深度滿足執(zhí)行的要求且能夠避免合同爭議,另一方面保證多個(gè)合同之間有效銜接及不發(fā)生沖突,使所有合同全面完整地反映整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施過程中需要考慮的所有問題。協(xié)議條款:在合同中設(shè)置誠信談判聲明和程序說明,設(shè)置再談判條款。9、組織協(xié)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)政府和社會(huì)資本雙方:建立周密的組織架構(gòu)和完善內(nèi)部的治理機(jī)制,加強(qiáng)各方之間的溝通和聯(lián)系,建立多部門和組織的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。10、項(xiàng)目公司能力不足政府:采購階段對(duì)社會(huì)資本進(jìn)行資格審查,對(duì)其資金力量、信用情況、管理水平及經(jīng)驗(yàn)等進(jìn)行深入的調(diào)研和考察。社會(huì)資本:項(xiàng)目運(yùn)行不良或難以繼續(xù)運(yùn)行時(shí)施行股權(quán)變更方案。協(xié)議條款:股權(quán)變更協(xié)議,采購合同中明確供應(yīng)商資格準(zhǔn)入條款,合同中明確規(guī)定構(gòu)成項(xiàng)目公司違約事件的范圍,以及發(fā)生這些違約事件之后政府部門應(yīng)該采取的通知、答復(fù)、處理等措施。11、項(xiàng)目審批政府:地方政府建立多個(gè)部門的協(xié)調(diào)機(jī)制,提高辦事效率,加快項(xiàng)目審批速度。協(xié)議條款:在合同中設(shè)置相應(yīng)的前提條件,如規(guī)定雙方在本協(xié)議項(xiàng)下所享有的權(quán)利與承擔(dān)的義務(wù)。12、融資風(fēng)險(xiǎn)協(xié)議條款:合同中明確融資完成的期限。13、征地風(fēng)險(xiǎn)、配套設(shè)施風(fēng)險(xiǎn)政府:本項(xiàng)目征地風(fēng)險(xiǎn)是指由于土地指標(biāo)不足、土地審批手續(xù)不齊備、征地拆遷遇到阻礙等原因?qū)е聼o法按期取得項(xiàng)目所需土地的風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)由政府部門承擔(dān)。項(xiàng)目的進(jìn)場(chǎng)道路、配電、管網(wǎng)等配套基礎(chǔ)設(shè)施不到位的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由政府部門承擔(dān)。協(xié)議條款:合同中明確由政府方承擔(dān)征地風(fēng)險(xiǎn)、配套設(shè)施風(fēng)險(xiǎn)。14、設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)資本:簽署完備的設(shè)計(jì)合同,加強(qiáng)對(duì)設(shè)計(jì)成果的審查,設(shè)計(jì)單位提供技術(shù)或者工藝流程擔(dān)保,政府加強(qiáng)對(duì)設(shè)計(jì)的監(jiān)管。協(xié)議條款:設(shè)計(jì)合同。15、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)資本:(1)在施工合同中,要求承建商出具履約擔(dān)保和質(zhì)量性能擔(dān)保,要求承包商對(duì)其材料和工藝造成的缺陷進(jìn)行修補(bǔ),期限一般延續(xù)到完工后的幾個(gè)月甚至幾年。如果技術(shù)故障是由承包商引起的,則可經(jīng)過承包商提供的維修擔(dān)保將其轉(zhuǎn)移。(2)在設(shè)計(jì)或承建合同中設(shè)置嚴(yán)格的懲罰性條款,以保證技術(shù)方案的可行性和建設(shè)質(zhì)量。協(xié)議條款:設(shè)計(jì)合同、承建合同,并在合同中將所選用的方案、應(yīng)遵循的技術(shù)規(guī)范和要求等細(xì)節(jié)都明確規(guī)定。16、施工風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)資本:項(xiàng)目公司要求承包商提供完工、履約等各類擔(dān)保、保函。協(xié)議條款:承建合同。17、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)政府:環(huán)保局對(duì)項(xiàng)目周邊環(huán)境進(jìn)行監(jiān)管。社會(huì)資本:項(xiàng)目公司應(yīng)把環(huán)保評(píng)估納入項(xiàng)目監(jiān)督的范圍內(nèi),評(píng)估項(xiàng)目參與各方的環(huán)境責(zé)任風(fēng)險(xiǎn),并進(jìn)行合理分配。其次,考慮到項(xiàng)目建設(shè)可能對(duì)于環(huán)境的破壞,提留一定的預(yù)備費(fèi),以防止由于環(huán)保問題造成建設(shè)成本上漲及工期拖延。協(xié)議條款:要求施工單位、項(xiàng)目公司在項(xiàng)目的建設(shè)、運(yùn)營和維護(hù)中應(yīng)遵守環(huán)境保護(hù)的法律、法規(guī)。因環(huán)保問題所遭受或產(chǎn)生的損害、費(fèi)用、損失,根據(jù)歸責(zé)原則,由過錯(cuò)方做出相應(yīng)的賠償。18、運(yùn)營階段風(fēng)險(xiǎn)政府:根據(jù)水量預(yù)測(cè)設(shè)置合適的保證水量,保障項(xiàng)目公司合理收益。制定合理的調(diào)價(jià)機(jī)制,根據(jù)調(diào)價(jià)公式中各影響因素對(duì)污水處理服務(wù)費(fèi)進(jìn)行調(diào)整。協(xié)議條款:設(shè)定保證水量及合理的調(diào)價(jià)機(jī)制。19、移交風(fēng)險(xiǎn)政府:對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行定期績效考核和中期評(píng)估,做好運(yùn)營過程中和項(xiàng)目移交前的績效評(píng)估。協(xié)議條款:明確規(guī)定項(xiàng)目移交條件,移交范圍,驗(yàn)收程序,項(xiàng)目不滿足移交條件的處理方案及懲罰措施等。

四、項(xiàng)目運(yùn)作方式與交易結(jié)構(gòu)(一)本項(xiàng)目運(yùn)作方式本項(xiàng)目屬于投資規(guī)模較大、需求長期穩(wěn)定的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目,適宜采用政府和社會(huì)資本合作模式(PPP模式)實(shí)施的項(xiàng)目。依據(jù)財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)政府和社會(huì)資本合作模式操作指南(試行)的通知》(財(cái)金〔〕113號(hào)),PPP項(xiàng)目的運(yùn)作方式主要包括:委托運(yùn)營(Operations&Maintenance,O&M),是指政府將存量公共資產(chǎn)的運(yùn)營維護(hù)職責(zé)委托給社會(huì)資本或項(xiàng)目公司,社會(huì)資本或項(xiàng)目公司不負(fù)責(zé)用戶服務(wù)的政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目運(yùn)作方式。政府保留資產(chǎn)所有權(quán),只向社會(huì)資本或項(xiàng)目公司支付委托運(yùn)營費(fèi)。合同期限一般不超過8年。管理合同(ManagementContract,MC),是指政府將存量公共資產(chǎn)的運(yùn)營、維護(hù)及用戶服務(wù)職責(zé)授權(quán)給社會(huì)資本或項(xiàng)目公司的項(xiàng)目運(yùn)作方式。政府保留資產(chǎn)所有權(quán),只向社會(huì)資本或項(xiàng)目公司支付管理費(fèi)。管理合同一般作為轉(zhuǎn)讓-運(yùn)營-移交的過渡方式,合同期限一般不超過3年。建設(shè)-運(yùn)營-移交(Build-Operate-Transfer,BOT),是指由社會(huì)資本或項(xiàng)目公司承擔(dān)新建項(xiàng)目設(shè)計(jì)、融資、建造、運(yùn)營、維護(hù)和用戶服務(wù)職責(zé),合同期滿后項(xiàng)目資產(chǎn)及相關(guān)權(quán)利等移交給政府的項(xiàng)目運(yùn)作方式。合同期限一般為20-30年。建設(shè)-擁有-運(yùn)營(Build-Own-Operate,BOO),由BOT方式演變而來,二者區(qū)別主要是BOO方式下社會(huì)資本或項(xiàng)目公司擁有項(xiàng)目所有權(quán),但必須在合同中注明保證公益性的約束條款,一般不涉及項(xiàng)目期滿移交。轉(zhuǎn)讓-運(yùn)營-移交(Transfer-Operate-Transfer,TOT),是指政府將存量資產(chǎn)所有權(quán)有償轉(zhuǎn)讓給社會(huì)資本或項(xiàng)目公司,并由其負(fù)責(zé)運(yùn)營、維護(hù)和用戶服務(wù),合同期滿后資產(chǎn)及其所有權(quán)等移交給政府的項(xiàng)目運(yùn)作方式,合同期限一般為20-30年。新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)人民政府本項(xiàng)目擬采用BOT的運(yùn)作模式,由項(xiàng)目公司承擔(dān)新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)污水處理廠PPP項(xiàng)目的融資、設(shè)計(jì)、建設(shè)、運(yùn)營維護(hù)等工作,在合作期滿后將全部項(xiàng)目資產(chǎn)及相關(guān)權(quán)利等完整、無償移交給新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)人民政府或政府指定機(jī)構(gòu)。新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)人民政府新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)污水處理廠PPP項(xiàng)目新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)污水處理廠PPP項(xiàng)目新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)圖4-1運(yùn)作方式圖(二)項(xiàng)目公司股權(quán)情況項(xiàng)目公司資本金比例為總投資的20%,即資本金3150.20萬元,由政府方與社會(huì)資本共同出資組建項(xiàng)目公司,其中社會(huì)資本方占股80%,政府方占股20%。(三)項(xiàng)目合作期限合作期限由項(xiàng)目建設(shè)期加上運(yùn)營期限確定,綜合考慮項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制、投資收益水平、風(fēng)險(xiǎn)分配框架、融資需求等因素。本項(xiàng)目的合作期定為30年(含建設(shè)期2年,運(yùn)營期28年),合作期滿后由項(xiàng)目公司將項(xiàng)目資產(chǎn)及相關(guān)權(quán)利等移交給新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)人民政府或政府指定機(jī)構(gòu)。若因下列事項(xiàng)導(dǎo)致本項(xiàng)目建設(shè)期延長,則順延本項(xiàng)目合作期限,即原則上保障項(xiàng)目運(yùn)營期限為28年。1、因政府或其授權(quán)機(jī)構(gòu)導(dǎo)致的項(xiàng)目建設(shè)期延長。2、因法律政策原因?qū)е碌捻?xiàng)目建設(shè)期延長。3、不可抗力導(dǎo)致的建設(shè)期延長。(四)項(xiàng)目投融資結(jié)構(gòu)本項(xiàng)目由政府方及社會(huì)資本方以現(xiàn)金方式向項(xiàng)目公司注入資本金,資本金占總投資的20%,即資本金3150.20元。項(xiàng)目公司成立后,由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)剩余80%資金的融資,政府不為項(xiàng)目融資提供任何擔(dān)保。(五)項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制和投資收益分配機(jī)制1、項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制新鄉(xiāng)市征收的自來水費(fèi)中,含有污水費(fèi),污水費(fèi)用于支付污水處理廠的污水處理服務(wù)費(fèi),不足部分由財(cái)政補(bǔ)助。經(jīng)調(diào)研,新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)城市污水處理費(fèi)和排污費(fèi)并不足以支付正在運(yùn)營的小尚莊污水處理廠的服務(wù)費(fèi),故本項(xiàng)目污水處理服務(wù)費(fèi)采用政府付費(fèi)的回報(bào)方式,由新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)財(cái)政局按照”使用量和績效付費(fèi)”的付費(fèi)考核模式支付項(xiàng)目公司污水處理服務(wù)費(fèi),即向項(xiàng)目公司支付項(xiàng)目處理污水量對(duì)應(yīng)的服務(wù)費(fèi)用,并根據(jù)項(xiàng)目公司實(shí)際運(yùn)營質(zhì)量進(jìn)行績效評(píng)價(jià)調(diào)整。2、投資收益分配機(jī)制由于項(xiàng)目公司由社會(huì)資本方和政府方出資代表共同出資組建,運(yùn)營期內(nèi)的投資收益由項(xiàng)目公司獲得,政府方與社會(huì)資本按照股權(quán)比例分配。

五、項(xiàng)目效益分析(一)相關(guān)參數(shù)1、項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)行期項(xiàng)目合作期設(shè)定為30年,其中建設(shè)期2年,運(yùn)營期28年。2、攤銷按照財(cái)政部印發(fā)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第2號(hào)》(財(cái)會(huì)[]11號(hào))第五條,本項(xiàng)目BOT業(yè)務(wù)所建造基礎(chǔ)設(shè)施不應(yīng)作為項(xiàng)目公司的固定資產(chǎn),應(yīng)確認(rèn)為無形資產(chǎn),當(dāng)合同終止時(shí),所建的基礎(chǔ)設(shè)施無償交給讓渡方;同時(shí),本項(xiàng)目移交為經(jīng)營權(quán)的移交,應(yīng)認(rèn)定為無形資產(chǎn)。綜上,本項(xiàng)目采用平均年限法攤銷。3、財(cái)務(wù)成本考慮到項(xiàng)目的運(yùn)作有不可抗力、融資風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)因素,參考類似項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn),本項(xiàng)目融資利率按照中國人民銀行五年以上貸款利率4.90%計(jì)算,還款期限為28年,按照等額本金方式償還。4、年度折現(xiàn)率年度折現(xiàn)率應(yīng)考慮財(cái)政補(bǔ)貼支出發(fā)生年份,并參照同期地方政府債券收益率合理確定。河南省政府一般債券(十二期)為期固定利率付息式國債(地方政府債券),票面利率為3.1%。由于折現(xiàn)率需高于無風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率,且體現(xiàn)投資回報(bào)率,并考慮通貨膨脹和資產(chǎn)的收益風(fēng)險(xiǎn),綜合考慮本項(xiàng)目折現(xiàn)率暫取5.0%。5、稅費(fèi)污水處理增值稅稅率為11%,根據(jù)《資源綜合利用產(chǎn)品和勞務(wù)增值稅優(yōu)惠目錄》(財(cái)稅［］78號(hào)),污水、垃圾及污泥處理勞務(wù)在繳稅后返還70%。外購藥劑增值稅稅率為13%,外購電力、人工、修理等增值稅稅率為17%。其它附加稅包括城建稅7%、教育費(fèi)附加3%和地方教育附加費(fèi)2%等。根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》,所得稅的稅率為25%。另根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第八十八條,自項(xiàng)目取得第一筆生產(chǎn)經(jīng)營收入所屬納稅年度起,第一年至第三年免征企業(yè)所得稅,第四年至第六年減半征收企業(yè)所得稅。6、通貨膨脹考慮到通貨膨脹等因素,在財(cái)務(wù)模型測(cè)算中運(yùn)營維護(hù)費(fèi)用按每年3%的增幅計(jì)算。7、財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率根據(jù)污水處理市場(chǎng)的通行慣例,結(jié)合未來經(jīng)濟(jì)走勢(shì),考慮到控制投資人合理回報(bào),并滿足項(xiàng)目保本微利的基本要求,本項(xiàng)目社會(huì)資本資本金收益率設(shè)定為7%。(二)運(yùn)營費(fèi)用測(cè)算1、運(yùn)營成本測(cè)算該項(xiàng)目所有原材料、輔助材料及燃料動(dòng)力均以當(dāng)前的市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ),消耗定額以可研及各專業(yè)提供的設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)為依據(jù)。其中:(1)燃料動(dòng)力費(fèi)根據(jù)項(xiàng)目可研,暫時(shí)估計(jì)燃料動(dòng)力費(fèi)用每年60萬元/年。(2)原材料費(fèi)用原材料費(fèi)用主要為外購藥劑費(fèi),暫時(shí)按照50萬元/年。(3)污泥處理填埋費(fèi)根據(jù)項(xiàng)目可研,暫時(shí)估計(jì)污泥處理填埋費(fèi)用10萬元/年。(4)攤銷本項(xiàng)目無形資產(chǎn)按照平均年限法攤銷,根據(jù)投資計(jì)劃,每年攤銷額為475.39萬元。(5)維護(hù)檢修費(fèi)用設(shè)定建筑設(shè)備費(fèi)的2%為日常維護(hù)檢修費(fèi)用?？紤]到通貨膨脹等因素,在財(cái)務(wù)模型中維修費(fèi)按逐年3%的增幅計(jì)算。(6)工資及福利費(fèi)估算本項(xiàng)目建成后勞動(dòng)定員16人,工資及福利費(fèi)按每人每年3.6萬元計(jì)算,考慮到通貨膨脹等因素,在財(cái)務(wù)模型測(cè)算中按逐年3%的增幅計(jì)算。(7)財(cái)務(wù)費(fèi)用測(cè)算本項(xiàng)目外部融資12600萬元,期限28年,貸款利率為4.9%。運(yùn)營期內(nèi)按照等額本金法償還,運(yùn)營期內(nèi)共償還利息8952.30萬元。(8)管理費(fèi)用管理費(fèi)用按照上述經(jīng)營成本(燃料動(dòng)力,原材料,污泥處理填埋費(fèi),職工薪酬,日常維修)的6%計(jì)提。2、收入測(cè)算(1)未來水量預(yù)測(cè)根據(jù)《新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)市政專項(xiàng)規(guī)劃》及項(xiàng)目可行性研究報(bào)告,本項(xiàng)目設(shè)計(jì)日處理污水量3萬噸/日。表5-1水量預(yù)測(cè)表時(shí)間水量(萬t/d)備注水量預(yù)測(cè)第1年0建設(shè)期水量預(yù)測(cè)第2年0運(yùn)營期水量預(yù)測(cè)第3年1.8水量預(yù)測(cè)第4年1.95水量預(yù)測(cè)第5年2.1水量預(yù)測(cè)第6年2.25水量預(yù)測(cè)第7年2.4水量預(yù)測(cè)第8年2.55水量預(yù)測(cè)第9年2.70水量預(yù)測(cè)第2.85水量預(yù)測(cè)第3.0水量預(yù)測(cè)第3.0水量預(yù)測(cè)第3.0水量預(yù)測(cè)第3.0水量預(yù)測(cè)第3.0水量預(yù)測(cè)第3.0水量預(yù)測(cè)第17-30年3.0(2)財(cái)務(wù)分析指標(biāo)測(cè)算設(shè)定資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為7.0 %,經(jīng)過財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)模型得出,特許經(jīng)營期的污水處理基本單價(jià)為:1.41元/噸。表5-2項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期運(yùn)營期123456789101.00現(xiàn)金流入31688.190.000.00926.371003.571080.771157.961235.161521.381610.881700.371.10營業(yè)收入28294.720.000.00834.57904.11973.661043.211112.761370.611451.241531.86補(bǔ)貼收入81.050.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.20回收流動(dòng)資金200.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001.30增值稅銷項(xiàng)稅3112.420.000.0091.8099.45107.10114.75122.40150.77159.64168.502.00現(xiàn)金流出30678.411575.101575.101531.851521.431511.411501.781492.561483.761475.401467.492.10自有資金投資3150.201575.101575.100.000.000.000.000.000.000.000.002.20主營業(yè)務(wù)稅金及附加4.170.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.30長期借款還本8100.000.000.00450.00450.00450.00450.00450.00450.00450.00450.002.40長期借款利息7739.55617.40595.35573.30551.25529.20507.15485.10463.052.50經(jīng)營成本8801.740.000.00375.91387.19398.80410.77423.09435.78448.86462.322.60增值稅進(jìn)項(xiàng)稅1692.830.000.0088.5488.9089.3089.7690.2790.8391.4592.122.70應(yīng)交增值稅34.730.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.60企業(yè)所得稅1155.190.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.00項(xiàng)目凈現(xiàn)金流量1009.78-1575.10-1575.10-605.48-517.87-430.64-343.82-257.4037.62135.47232.883.10供分配利潤891.330.000.00-599.19-520.12-441.38-363.00-284.97-19.010.000.003.20供分配沉淀資金3268.65-6.292.2510.7419.1827.5756.62135.472500.00剩余沉淀資金分配3268.65-6.292.2510.7419.1827.5756.62135.47232.883.00自有資金凈現(xiàn)金流量1009.78-1575.10-1575.10-605.48-517.87-430.64-343.82-257.4037.62135.472500.00表5-2項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表(續(xù))序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)111213141516171819201.00現(xiàn)金流入31688.191789.861789.862074.942074.942074.942074.942074.942405.422405.422686.471.10營業(yè)收入28294.721612.491612.491869.321869.321869.321869.321869.322167.052167.052167.05補(bǔ)貼收入81.050.000.000.000.000.000.000.000.000.0081.051.20回收流動(dòng)資金200.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00200.001.30增值稅銷項(xiàng)稅3112.42177.37177.37205.62205.62205.62205.62205.62238.38238.38238.382.00現(xiàn)金流出30678.411460.041453.061446.581570.581566.421562.671559.351630.911628.501664.412.10自有資金投資3150.200.000.000.000.000.000.000.000.000.000.002.20主營業(yè)務(wù)稅金及附加4.170.000.000.000.000.000.000.000.000.004.172.30長期借款還本8100.00450.00450.00450.00450.00450.00450.00450.00450.00450.00450.002.40長期借款利息7739.55441.00418.95396.90374.85352.80330.75308.70286.65264.60242.552.50經(jīng)營成本8801.74476.19490.48505.19520.35535.96552.04568.60585.66603.23621.322.60增值稅進(jìn)項(xiàng)稅1692.8392.8593.6394.4895.4096.3797.4298.5399.71100.97102.302.70應(yīng)交增值稅34.730.000.000.000.000.000.000.000.000.0034.732.60企業(yè)所得稅1155.190.000.000.00129.99131.28132.46133.52208.89209.70209.343.00項(xiàng)目凈現(xiàn)金流量1009.78329.82336.80628.36504.36508.52512.27515.59774.51776.921022.063.10供分配利潤891.330.000.000.00350.96354.46357.65360.51564.01566.19565.213.20供分配沉淀資金3268.650.000.00-972.14153.40154.06154.620.000.000.001033.15剩余沉淀資金分配3268.65329.82336.80628.36153.40154.06154.62155.07210.50210.73456.853.00自有資金凈現(xiàn)金流量1009.780.000.00-972.14504.36508.52512.27360.51564.01566.191598.36表5-2項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表(續(xù))序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)212223242526272829301.00現(xiàn)金流入31688.192700.692700.653110.253110.093109.873109.583109.243583.783583.293582.741.10營業(yè)收入28294.722167.052167.052512.202512.202512.202512.202512.202912.332912.332912.33補(bǔ)貼收入81.0594.2693.22118.70117.54116.32115.04113.69143.09141.60140.051.20回收流動(dòng)資金200.00201.00202.00203.00204.00205.00206.00207.00208.00209.00210.001.30增值稅銷項(xiàng)稅3112.42238.38238.38276.34276.34276.34276.34276.34320.36320.36320.362.00現(xiàn)金流出30678.411669.881669.181767.671767.961768.771770.111772.001888.881891.911895.552.10自有資金投資3150.201.002.003.004.005.006.007.008.009.0010.002.20主營業(yè)務(wù)稅金及附加4.174.854.796.106.045.985.925.857.367.287.202.30長期借款還本8100.00450.00450.00450.00450.00450.00450.00450.00450.00450.00450.002.40長期借款利息7739.55220.50198.45176.40154.35132.30110.2588.2066.1544.1022.052.50經(jīng)營成本8801.74639.96659.16678.94699.31720.28741.89764.15787.07810.69835.012.60增值稅進(jìn)項(xiàng)稅1692.83103.71105.20106.77108.43110.17112.00113.93115.95118.06120.282.70應(yīng)交增值稅34.7340.4039.9550.8750.3749.8549.3048.7261.3260.6960.022.60企業(yè)所得稅1155.19209.46209.62295.59295.46295.18294.75294.15393.02392.09390.983.00項(xiàng)目凈現(xiàn)金流量1009.781030.811031.471342.571342.121341.101339.471337.241694.901691.381687.193.10供分配利潤891.33565.53565.97798.09797.75796.99795.82794.211061.171058.651055.653.20供分配沉淀資金3268.651343.361598.351932.11.632098.462176.622175.162264.522353.152441.04剩余沉淀資金分配3268.65465.28465.49544.48544.38544.10543.65543.03633.73632.73631.543.00自有資金凈現(xiàn)金流量1009.781908.892164.332730.192817.382895.452972.442969.373325.683411.803496.69(3)初始污水處理服務(wù)費(fèi)根據(jù)以上測(cè)算方法及各指標(biāo)情況,本項(xiàng)目初始污水處理服務(wù)費(fèi)為:1.41元/噸。經(jīng)測(cè)算,每年政府付費(fèi)支出見下表表5-3運(yùn)營期付費(fèi)支出(單位:萬元)年份第1年第2年第3年第4年第5年財(cái)政支出(萬元)485.26485.26934.831012.281089.74年份第6年第7年第8年第9年第財(cái)政支出(萬元)1167.201244.681531.191620.971710.77年份第第第第第財(cái)政支出(萬元)1800.581800.902086.312086.652087.00年份第第第第第20年財(cái)政支出(萬元)2087.362087.732418.602419.002419.40年份第21年第22年第23年第24年第25年財(cái)政支出(萬元)2419.822420.252803.822804.282804.75年份第26年第27年第28年第29年第30年財(cái)政支出(萬元)2805.242805.743250.403250.933251.48

六、運(yùn)營績效評(píng)估PPP項(xiàng)目的績效體現(xiàn)在全生命中整個(gè)項(xiàng)目過程的表現(xiàn)、效果和效率。在實(shí)踐中,有很多因素影響著PPP項(xiàng)目的運(yùn)營績效,這些因素并不是獨(dú)立起作用對(duì)PPP項(xiàng)目績效產(chǎn)生影響,而是諸多因素的共同、協(xié)同性的影響著PPP項(xiàng)目的績效水平。PPP項(xiàng)目的結(jié)果績效為項(xiàng)目在一定時(shí)期內(nèi)項(xiàng)目經(jīng)營效益和項(xiàng)目管理者的成績,PPP項(xiàng)目的過程績效是指項(xiàng)目為取得這些效益和成績的一切經(jīng)營活動(dòng)過程的效率。(一)考核指標(biāo)對(duì)于PPP項(xiàng)目績效評(píng)估的關(guān)鍵在于制定合適的績效評(píng)估指標(biāo),對(duì)于本項(xiàng)目而言,項(xiàng)目公司承擔(dān)了污水處理廠的運(yùn)營、維護(hù)、管理工作。我們參考污水處理行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及案例,擬定從以下幾個(gè)方面進(jìn)行考核:第一部分:施工階段和竣工驗(yàn)收階段的可用性績效指標(biāo),包括質(zhì)量、工期、環(huán)境保護(hù)、安全生產(chǎn)、社會(huì)影響等。第二部分:運(yùn)營階段運(yùn)維績效指標(biāo),包括生產(chǎn)管理、質(zhì)量管理、安全管理、設(shè)備設(shè)施管理、成本管理、基礎(chǔ)管理等方面。1、生產(chǎn)管理目標(biāo)本項(xiàng)考核指標(biāo)主要包括污水處理率等。2、質(zhì)量管理目標(biāo)本項(xiàng)考核指標(biāo)主要包括出水水質(zhì)綜合合格率、環(huán)境監(jiān)測(cè)部門抽檢合格率、質(zhì)量管理臺(tái)賬齊全等內(nèi)容。3、安全管理目標(biāo)本項(xiàng)考核指標(biāo)主要包括重大水質(zhì)、人身事故發(fā)生率。4、設(shè)備、設(shè)施管理目標(biāo)本項(xiàng)考核指標(biāo)主要包括主要設(shè)備生產(chǎn)完好率、特種設(shè)備完好率、設(shè)備維修及時(shí)率、設(shè)備管理臺(tái)賬齊全等。5、成本管理目標(biāo)本項(xiàng)考核指標(biāo)主要包括千噸水處理用電量、藥耗等。6、基礎(chǔ)管理目標(biāo)本項(xiàng)考核指標(biāo)主要指污水處理廠人員管理規(guī)范性、工作紀(jì)律、勞動(dòng)面貌等。第三部分:移交階段移交績效指標(biāo),針對(duì)項(xiàng)目移交階段時(shí)間、流程、項(xiàng)目運(yùn)營狀況及項(xiàng)目移交時(shí)狀況進(jìn)行考核。(二)付費(fèi)進(jìn)度采用基于”使用量和績效付費(fèi)”的付費(fèi)機(jī)制完成政府對(duì)項(xiàng)目的監(jiān)管,政府付費(fèi)以使用量和績效考評(píng)結(jié)果為支付依據(jù),每年付費(fèi)一次。(三)績效評(píng)價(jià)方法由新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)作為監(jiān)管單位,鳳泉區(qū)財(cái)政局、鳳泉區(qū)環(huán)保局等部門協(xié)助,對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行績效考核。(1)建設(shè)期內(nèi)依據(jù)可用性績效指標(biāo)進(jìn)行考核,考核主要針對(duì)建設(shè)過程中的質(zhì)量、進(jìn)度、安全控制,對(duì)環(huán)境的影響以及社會(huì)影響程度。(2)運(yùn)營期內(nèi)主要經(jīng)過以下常規(guī)指標(biāo)對(duì)項(xiàng)目公司的運(yùn)營績效水平進(jìn)行考核,并依據(jù)績效考核結(jié)果對(duì)政府的付費(fèi)額進(jìn)行監(jiān)管。①常規(guī)考核在項(xiàng)目周期內(nèi),每年進(jìn)行一次。常規(guī)考核在項(xiàng)目公司向政府相關(guān)部門提交運(yùn)維報(bào)告后5日內(nèi)進(jìn)行,并應(yīng)在7個(gè)工作日內(nèi)完成。②臨時(shí)考核政府能夠隨時(shí)自行考核項(xiàng)目公司的運(yùn)維服務(wù)績效,如發(fā)現(xiàn)缺陷,則需在24小時(shí)內(nèi)以書面形式通知項(xiàng)目公司。項(xiàng)目公司在接到政府的書面通知后,應(yīng)在績效考核要求的時(shí)間內(nèi)修復(fù)缺陷;臨時(shí)考核結(jié)果一般不作為項(xiàng)目公司違約情形處理,除非臨時(shí)考核發(fā)現(xiàn)的缺陷會(huì)導(dǎo)致可用性破壞,或存在重大安全隱患。無論是常規(guī)考核還是臨時(shí)考核,項(xiàng)目公司皆應(yīng)及時(shí)修復(fù)缺陷,否則政府可根據(jù)相關(guān)約定提取項(xiàng)目公司提交的運(yùn)營與維護(hù)保函項(xiàng)下的相應(yīng)金額。(3)移交階段移交績效指標(biāo):項(xiàng)目經(jīng)營期滿后,項(xiàng)目公司須將項(xiàng)目全部資產(chǎn)無償移交給政府或政府指定機(jī)構(gòu),移交之時(shí)應(yīng)保證主要設(shè)施完好,所有指標(biāo)符合相關(guān)要求。否則政府可根據(jù)相關(guān)約定提取項(xiàng)目公司提交的移交保函項(xiàng)下的相應(yīng)金額。(四)績效評(píng)價(jià)處理機(jī)制1、季度考核在80分以下的,主管部門將給予口頭警告并書面責(zé)令項(xiàng)目公司按期進(jìn)行整改。到期未整改,扣年度考核總分2分;延期一個(gè)月仍未整改的,扣年度考核總分5分,依次累計(jì)。2、全年考核評(píng)分按4個(gè)季度綜合評(píng)分計(jì)(取4個(gè)季度平均值)。綜合評(píng)分在90分以上(含90分)的,全額支付;綜合評(píng)分低于90分,高于80分的(含80分),支付年度污水處理服務(wù)費(fèi)的90%;連續(xù)三個(gè)月低于80分或者年度考核綜合評(píng)分低于80分的,將觸發(fā)項(xiàng)目合同終止條款。表6-1污水處理廠績效考核評(píng)分細(xì)則(試行)類別項(xiàng)目考核細(xì)則標(biāo)準(zhǔn)得分實(shí)際得分考核情況一、生產(chǎn)管理目標(biāo)(20分)污水處理率(20分)完成污水處理率計(jì)劃≤98%扣4分20分完成污水處理率計(jì)劃≤95%扣6分完成污水處理率計(jì)劃≤90%扣8分完成污水處理率計(jì)劃≤80%扣10分完成污水處理率計(jì)劃≤60%扣20分二．質(zhì)量管理目標(biāo)(25分)水質(zhì)綜合合格率(CODPH值SSSV30)(15分)水質(zhì)綜合合格率≤98%扣4分15分水質(zhì)綜合合格率≤95%扣6分水質(zhì)綜合合格率≤90%扣8分水質(zhì)綜合合格率≤80%扣10分水質(zhì)綜合合格率70%以下扣15分環(huán)境監(jiān)測(cè)部門抽檢合格率(5分)一票否決,一次抽檢不合格扣2分二次抽檢不合格扣5分5分質(zhì)量管理臺(tái)帳齊全(5分)無質(zhì)量管理臺(tái)賬或臺(tái)賬記錄不全,一次扣1分5分三、安全管理目標(biāo)(25分)重大水質(zhì)、人身、設(shè)備、事故發(fā)生率(25分)發(fā)生一次重大水質(zhì)、人身、設(shè)備、事故扣10分,發(fā)生人身傷亡事故,當(dāng)季度績效考核不及格。25分四、設(shè)備、設(shè)施管理目標(biāo)(20分)1.主要生產(chǎn)設(shè)備完好率(5分)主要生產(chǎn)設(shè)備完好率≤95%扣1分5分主要生產(chǎn)設(shè)備完好率≤92%扣2分主要生產(chǎn)設(shè)備完好率≤90%扣5分2.特種設(shè)備完好率(5分)特種設(shè)備完好率≤100%扣1分3分特種設(shè)備完好率≤95%扣2分特種設(shè)備完好率≤90%扣3分3.設(shè)備維修及時(shí)率(5分)設(shè)備維修、維護(hù)不及時(shí),一次扣2分。5分4.設(shè)備管理臺(tái)帳齊全(5分)五設(shè)備管理臺(tái)賬或臺(tái)賬記錄不全,一次扣1分。5分五、基礎(chǔ)管理目標(biāo)(10分)1.勞動(dòng)紀(jì)律、精神面貌(5分)5分2.崗位衛(wèi)生(5分)5分七、合同體系(一)法律主體1、新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)人民政府系按照中華人民共和國法律正式組織和存續(xù)的,在國務(wù)院統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)組織和管理新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)各項(xiàng)行政事務(wù)的地方國家行政機(jī)關(guān)。2、新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)人民政府授權(quán)新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)作為項(xiàng)目實(shí)施、履約實(shí)施及經(jīng)營監(jiān)管機(jī)構(gòu),具體統(tǒng)籌組織本項(xiàng)目實(shí)施PPP運(yùn)作各項(xiàng)工作,包括項(xiàng)目準(zhǔn)備、項(xiàng)目采購、項(xiàng)目監(jiān)管、項(xiàng)目移交等,負(fù)責(zé)本項(xiàng)目范圍內(nèi)設(shè)施工程日常運(yùn)營情況的監(jiān)督管理。3、社會(huì)資本已建立現(xiàn)代企業(yè)制度的境內(nèi)外企業(yè)法人,但不包括本級(jí)政府所屬融資平臺(tái)公司及其它控股國有企業(yè)。

(二)合同體系新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)人民政府新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)圖7-1PPP項(xiàng)目合同體系圖新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)人民政府新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)(三)合同框架本項(xiàng)目主體合同框架由《新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)污水處理廠PPP項(xiàng)目合同》、《新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)污水處理廠PPP項(xiàng)目特許經(jīng)營協(xié)議》、《新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)污水處理廠PPP項(xiàng)目污水處理服務(wù)協(xié)議》、《合資合營協(xié)議》等四大項(xiàng)目協(xié)議構(gòu)成。在項(xiàng)目初期階段,項(xiàng)目公司尚未成立時(shí),政府方先與社會(huì)資本方(即項(xiàng)目投資人)簽訂意向書、備忘錄或者框架協(xié)議,以明確雙方的合作意向,詳細(xì)約定雙方有關(guān)項(xiàng)目開發(fā)的關(guān)鍵權(quán)利義務(wù)。社會(huì)資本方與政府方出資代表根據(jù)《合資合營協(xié)議》成立項(xiàng)目公司后,由項(xiàng)目公司與政府方重新簽署正式《新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)污水處理廠PPP項(xiàng)目合同》、《新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)污水處理廠PPP項(xiàng)目特許經(jīng)營協(xié)議》、《新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)污水處理廠PPP項(xiàng)目污水處理服務(wù)協(xié)議》,或者簽署關(guān)于承繼上述協(xié)議的補(bǔ)充合同。1、《新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)污水處理廠PPP項(xiàng)目合同》項(xiàng)目邊界條件是項(xiàng)目合同的核心內(nèi)容,主要包括權(quán)利義務(wù)、交易條件、履約保障和調(diào)整銜接等邊界。(1)權(quán)利義務(wù)在合作期內(nèi),項(xiàng)目設(shè)施的使用權(quán)歸項(xiàng)目公司,由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)運(yùn)營維護(hù),項(xiàng)目公司可自主安排項(xiàng)目的維護(hù)計(jì)劃,但應(yīng)保證項(xiàng)目整體達(dá)到相應(yīng)的運(yùn)營指標(biāo)。運(yùn)營期內(nèi),政府方每年進(jìn)行一次績效考核后支付服務(wù)費(fèi)。采用基于績效考評(píng)結(jié)果的付費(fèi)機(jī)制完成政府對(duì)項(xiàng)目的監(jiān)管。政府付費(fèi)以績效考核結(jié)果為支付依據(jù)。按照風(fēng)險(xiǎn)分配優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)收益對(duì)等和風(fēng)險(xiǎn)可控等原則,項(xiàng)目設(shè)計(jì)、建設(shè)、財(cái)務(wù)和運(yùn)營維護(hù)等風(fēng)險(xiǎn)由項(xiàng)目公司承擔(dān);法律、政策等風(fēng)險(xiǎn)由政府承擔(dān);項(xiàng)目審批手續(xù)辦理、不可抗力等風(fēng)險(xiǎn)由政府和項(xiàng)目公司合理共擔(dān)。(2)合作期限本項(xiàng)目合作年限為30年(其中建設(shè)期2年,運(yùn)營期28年)。(3)履約保障根據(jù)財(cái)庫【】215號(hào)《政府和社會(huì)資本合作項(xiàng)目政府采購管理辦法》,履約擔(dān)保由建設(shè)履約保函、運(yùn)營維護(hù)保函、移交維修保函組成。履約保函的數(shù)額不超過估算價(jià)的10%。合作期內(nèi),如果項(xiàng)目公司未能履行PPP合同中規(guī)定的義務(wù),實(shí)施機(jī)構(gòu)有權(quán)兌取履約保函。合作期內(nèi),項(xiàng)目公司必須自費(fèi)購買和維持適用法律所要求的保險(xiǎn),并將實(shí)施機(jī)構(gòu)和項(xiàng)目公司均列為保險(xiǎn)單上的被保險(xiǎn)人。2、《新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)污水處理廠PPP項(xiàng)目特許經(jīng)營協(xié)議》新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)人民政府與項(xiàng)目公司簽署的關(guān)于新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)污水處理廠特許經(jīng)營的核心協(xié)議。其主要內(nèi)容包括主要包括權(quán)利義務(wù)、交易條件、履約保障、臨時(shí)接管、項(xiàng)目新增改擴(kuò)建需求等。核心內(nèi)容包括:(1)特許權(quán)新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)人民政府授予項(xiàng)目公司在特許期內(nèi)對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行運(yùn)營、維護(hù)、移交的權(quán)力,具體包括:eq\o\ac(○,1)運(yùn)營和維護(hù)項(xiàng)目設(shè)施,提供污水處理服務(wù)并獲取污水處理服務(wù)費(fèi);②在特許期終止時(shí),將項(xiàng)目設(shè)施完好、無償移交給新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)人民政府;③在整個(gè)特許經(jīng)營期內(nèi),按協(xié)議的規(guī)定提交符合要求的履約保函;④自行解決上述事項(xiàng)的融資安排,并自行承擔(dān)相應(yīng)的費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)。(2)特許期本項(xiàng)目的特許經(jīng)營期應(yīng)為自生效日起三十(30)年。(3)資產(chǎn)權(quán)益在特許期內(nèi),項(xiàng)目公司不擁有本項(xiàng)目的所有在項(xiàng)目公司名下的財(cái)產(chǎn)、設(shè)備和設(shè)施的所有權(quán),只擁有使用權(quán)。(4)臨時(shí)接管特許期內(nèi),如項(xiàng)目公司出現(xiàn)以下違約行為,新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)有權(quán)決定實(shí)施臨時(shí)接管:①擅自轉(zhuǎn)讓、出租特許經(jīng)營權(quán)的;②擅自將所經(jīng)營的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行處理或者抵押的;③因管理不善、發(fā)生重大質(zhì)量、生產(chǎn)安全事故的;④擅自停業(yè)、歇業(yè),嚴(yán)重影響到社會(huì)公共利益和安全的;⑤法律、法規(guī)禁止的其它行為。(5)履約保障作為項(xiàng)目公司履行協(xié)議的擔(dān)保(包括建設(shè)期、運(yùn)營期和移交期內(nèi)協(xié)議項(xiàng)下義務(wù)的履行),項(xiàng)目公司應(yīng)向新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)提交以新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)為受益人的履約保函。當(dāng)項(xiàng)目公司未能完全履行本協(xié)議義務(wù)時(shí),新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)可提取保函,項(xiàng)目公司應(yīng)在保函被提取后一個(gè)月內(nèi)補(bǔ)足。同時(shí),項(xiàng)目公司應(yīng)按行業(yè)慣例自費(fèi)購買和保持本協(xié)議所要求的合理的建設(shè)和運(yùn)營保險(xiǎn)。項(xiàng)目公司的保險(xiǎn)應(yīng)符合《中華人民共和國保險(xiǎn)法》和其它適用法律的要求。如果項(xiàng)目公司不購買或維持保險(xiǎn),則新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)有權(quán)購買該保險(xiǎn),而且有權(quán)從履約保函中提取需支付的保險(xiǎn)費(fèi)金額。3、《新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)污水處理廠PPP項(xiàng)目污水處理服務(wù)協(xié)議》新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)與項(xiàng)目公司簽署的關(guān)于新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)污水處理廠PPP項(xiàng)目污水處理服務(wù)協(xié)議,其主要內(nèi)容包括產(chǎn)出說明、污水處理量限定、收費(fèi)定價(jià)及調(diào)整機(jī)制、應(yīng)急處理等。核心內(nèi)容包括:項(xiàng)目進(jìn)出水水質(zhì)(產(chǎn)出說明)詳見本方案第二章節(jié)。(2)項(xiàng)目定價(jià)及調(diào)整機(jī)制本次采購活動(dòng)最終確定的污水處理服務(wù)費(fèi)價(jià)格。同時(shí),污水處理服務(wù)費(fèi)單價(jià)項(xiàng)目公司可根據(jù)市場(chǎng)情況每五年可申請(qǐng)調(diào)整一次,新鄉(xiāng)市發(fā)改委接到申請(qǐng)后對(duì)污水處理廠的運(yùn)營成本進(jìn)行審核,僅當(dāng)項(xiàng)目公司經(jīng)核算后成本波動(dòng)等對(duì)水價(jià)影響超過一定范圍時(shí),啟動(dòng)調(diào)價(jià)程序。但第一次調(diào)價(jià)自第六個(gè)運(yùn)營年起執(zhí)行。且前一個(gè)調(diào)價(jià)日確定的處理單價(jià)在下一個(gè)調(diào)價(jià)日到來之前維持不變。項(xiàng)目公司在第n年的5月份根據(jù)調(diào)價(jià)公式計(jì)算污水處理基本單價(jià),并于6月1日前書面上報(bào)新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)。經(jīng)新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)和政府有關(guān)部門批準(zhǔn)后,于第n年12月1日起正式采用新的污水處理基本單價(jià)計(jì)算污水處理服務(wù)費(fèi)。污水處理基本單價(jià)調(diào)價(jià)公式為:Pn=Pn-4KK=C1(En/En-4)+C2(Ln-2/Ln－6)+C3(Chn-2×Chn－6)+C4(Mn/Mn-4)+C5(PPIn-2×PPIn-6)+C6參數(shù)說明:Pn第n年調(diào)整后的污水處理基本單價(jià)Pn-4第n－4年的污水處理基本單價(jià)K調(diào)價(jià)系數(shù)n第n年是調(diào)整污水處理基本單價(jià)的當(dāng)年C1電費(fèi)用在價(jià)格構(gòu)成中所占的比例C2人工費(fèi)用在價(jià)格構(gòu)成中所占的比例C3化學(xué)藥劑在價(jià)格構(gòu)成中所占的比例C4污泥處理在價(jià)格構(gòu)成中所占的比例C5價(jià)格構(gòu)成中除電費(fèi)、人工費(fèi)用、化學(xué)藥劑、污泥處理以外的其它可變成本因素在價(jià)格構(gòu)成中所占的比例C6固定成本在價(jià)格構(gòu)成中所占的比例En第n年時(shí)河南省統(tǒng)一銷售分類電價(jià)規(guī)定中”非工業(yè)、普通工業(yè)”類電壓等級(jí)為”1-10kv”適用的電度電價(jià)En-4第n－2年時(shí)河南省統(tǒng)一銷售分類電價(jià)規(guī)定中”非工業(yè)、普通工業(yè)”類電壓等級(jí)為”1-10kv”適用的電度電價(jià)Ln-2第n-1年由新鄉(xiāng)市統(tǒng)計(jì)局編制的《新鄉(xiāng)統(tǒng)計(jì)年鑒》中公布的”《各市(市)區(qū)國有經(jīng)濟(jì)行業(yè)全部從業(yè)人員報(bào)酬》-電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)”對(duì)應(yīng)的第n-2年新鄉(xiāng)市在崗職工平均工資Ln-6第n-3年由新鄉(xiāng)市統(tǒng)計(jì)局編制的《新鄉(xiāng)統(tǒng)計(jì)計(jì)年鑒》中公布的”《各市(市)區(qū)國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)全部從業(yè)人員報(bào)酬》-電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)”對(duì)應(yīng)的第n-4年新鄉(xiāng)市在崗職工平均工資Chn-2第n-1年時(shí)河南省統(tǒng)計(jì)局編制的《河南統(tǒng)計(jì)年鑒》中公布的”工業(yè)生產(chǎn)者購進(jìn)價(jià)格指數(shù)-化工原料類”對(duì)應(yīng)的第n-2年對(duì)第n-3年的百分比指數(shù)Chn-6第n-2年時(shí)河南省統(tǒng)計(jì)局編制的《河南統(tǒng)計(jì)年鑒》中公布的”工業(yè)生產(chǎn)者購進(jìn)價(jià)格指數(shù)-化工原料類”對(duì)應(yīng)的第n-3年對(duì)第n-4年的百分比指數(shù)Mn第n年時(shí)項(xiàng)目公司的污泥處理成本,包括運(yùn)輸費(fèi)用,單位為元/立方米。Mn-4第n－2年時(shí)項(xiàng)目公司的污泥處理成本,包括運(yùn)輸費(fèi)用,單位為元/立方米。PPIn-2第n-1年時(shí)新鄉(xiāng)市統(tǒng)計(jì)局編制的《新鄉(xiāng)統(tǒng)計(jì)年鑒》中公布的”居民消費(fèi)價(jià)格同比指數(shù)-工業(yè)品價(jià)格指數(shù)”中第n-2年對(duì)第n-3年的百分比指數(shù)PPIn-6第n-2年時(shí)新鄉(xiāng)市統(tǒng)計(jì)局編制的《新鄉(xiāng)統(tǒng)計(jì)年鑒》中公布的”居民消費(fèi)價(jià)格同比指數(shù)-工業(yè)品價(jià)格指數(shù)”中第n-3年對(duì)第n-4年的百分比指數(shù)本項(xiàng)目正式商業(yè)運(yùn)行日起三十個(gè)工作日內(nèi),新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)與項(xiàng)目公司應(yīng)就C1～C6的取值共同委托中介機(jī)構(gòu)予以確定。新鄉(xiāng)市住房和城鄉(xiāng)規(guī)劃建設(shè)局與項(xiàng)目公司在商業(yè)運(yùn)行日后的第十和第二十年,根據(jù)項(xiàng)目公司的運(yùn)營情況,就C1～C6的取值共同委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估,并經(jīng)雙方商定后各予以一次調(diào)整,以反映項(xiàng)目公司在特許經(jīng)營期內(nèi)各項(xiàng)經(jīng)營成本的變化情況。4、《合資合營協(xié)議》新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)人民政府的出資代表與社會(huì)資本簽署《合資合營協(xié)議》和公司章程等文件,主要包括項(xiàng)目公司股權(quán)比例,項(xiàng)目公司各股東權(quán)利責(zé)任義務(wù)劃分等。

八、監(jiān)管架構(gòu)(一)項(xiàng)目監(jiān)管總體項(xiàng)目監(jiān)管總體包括監(jiān)管主體、監(jiān)管對(duì)象以及監(jiān)管方式。監(jiān)管主體根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)行階段的不同主要包括發(fā)改、財(cái)政、住建、規(guī)劃、市政、國土、環(huán)保、安監(jiān)等相關(guān)部門,監(jiān)管對(duì)象主要指組建的項(xiàng)目公司以及項(xiàng)目公司在項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營、管理和維護(hù)全過程中的行為。在監(jiān)管方式中,法律法規(guī)、PPP合同是監(jiān)管的最重要依據(jù)和基礎(chǔ),而政策引導(dǎo)、績效考核機(jī)制和約束機(jī)制是對(duì)法律法規(guī)、合同體系的有效補(bǔ)充。(二)項(xiàng)目監(jiān)管主體和監(jiān)管對(duì)象1、項(xiàng)目監(jiān)管主體項(xiàng)目監(jiān)管主體分為四類:政府行政部門、監(jiān)察部門、司法部門和社會(huì)公眾。不同監(jiān)管主體各司其職、相輔相成,形成有機(jī)監(jiān)管主體。結(jié)合新鄉(xiāng)市實(shí)際情況,主要分為以下幾類。(1)政府行政部門新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)政府各行政部門將在PPP執(zhí)行的不同階段對(duì)項(xiàng)目公司進(jìn)行監(jiān)管。新鄉(xiāng)市發(fā)改委負(fù)責(zé)對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)審批;新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)作為實(shí)施機(jī)構(gòu)確定本項(xiàng)目運(yùn)作模式和社會(huì)資本采購方式;財(cái)政局負(fù)責(zé)”兩評(píng)”和實(shí)施方案的專家評(píng)審論證和實(shí)施方案報(bào)備;規(guī)劃局負(fù)責(zé)項(xiàng)當(dāng)前期建設(shè)用地規(guī)劃許可證和建設(shè)工程規(guī)劃許可證等的審批;國土局負(fù)責(zé)項(xiàng)目用地的預(yù)審和引水灌溉建設(shè)用地的劃撥審批;住建局主要負(fù)責(zé)監(jiān)督項(xiàng)目建設(shè)(含試運(yùn)行)管理;公安、市政、安監(jiān)、環(huán)保等主管部門應(yīng)當(dāng)按照各自職責(zé),做好本項(xiàng)目相關(guān)管理工作。(2)監(jiān)察部門和司法機(jī)關(guān)監(jiān)察部門主要在項(xiàng)目涉嫌重大違法違規(guī)情況下對(duì)項(xiàng)目和參與單位進(jìn)行立案調(diào)查和監(jiān)督管理,或?qū)φ攸c(diǎn)關(guān)注領(lǐng)域進(jìn)行階段性監(jiān)管,如安監(jiān)部門對(duì)于工程質(zhì)量和工程安全的監(jiān)管。司法機(jī)關(guān)主要是對(duì)政府部門監(jiān)管行為的合法性進(jìn)行審查,并在必要情況下裁決政府方與項(xiàng)目公司之間的重大分歧。項(xiàng)目公司如果不同意政府方的某些的決議,有權(quán)向法院上訴,由法院進(jìn)行裁決。(3)社會(huì)公眾社會(huì)公眾能夠經(jīng)過公眾投訴對(duì)工程項(xiàng)目的維護(hù)服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)管,經(jīng)過聽證會(huì)及政府公眾信息網(wǎng)等形式對(duì)服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)管。2、項(xiàng)目監(jiān)管對(duì)象項(xiàng)目監(jiān)管對(duì)象既包括項(xiàng)目公司,也包括與項(xiàng)目相關(guān)的設(shè)計(jì)單位、施工單位、設(shè)備材料供應(yīng)商等,項(xiàng)目公司在建設(shè)運(yùn)營的過程中也需對(duì)設(shè)計(jì)單位、施工單位、設(shè)備供應(yīng)商等單位進(jìn)行必要的監(jiān)督管理。另外,政府出資方代表也在被監(jiān)管范圍內(nèi)。(三)項(xiàng)目監(jiān)管方式在保障項(xiàng)目社會(huì)效益和公眾利益的總體目標(biāo)下,政府主管部門、監(jiān)管部門和司法機(jī)關(guān)各司其職,經(jīng)過法律法規(guī)、PPP合同、政策引導(dǎo)、約束激勵(lì)機(jī)制、績效考核機(jī)制等多種方式對(duì)PPP項(xiàng)目參與方和項(xiàng)目獲得實(shí)施全過程動(dòng)態(tài)監(jiān)管,最終實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目監(jiān)管目標(biāo)。1、法律法規(guī)法律法規(guī)是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施監(jiān)管的基礎(chǔ)和依據(jù),也是其它監(jiān)管制度建立的平臺(tái)和前提。在國家層面的PPP立法中,需要規(guī)定政府審批權(quán)限、流程和管理程序,退出機(jī)制和糾紛處理機(jī)制,各地項(xiàng)目規(guī)模上限與政府財(cái)力比例,中長期預(yù)算機(jī)制,會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,信息披露、政府監(jiān)管與公眾參與制度等,使之具備統(tǒng)一的原則性做法和較強(qiáng)的法律效力,避免因中央部門或地方法規(guī)政策帶來的沖突。2、項(xiàng)目合同體系在PPP模式中,合作是經(jīng)過項(xiàng)目公司或社會(huì)資本與政府簽訂有法律效力的PPP項(xiàng)目合同、特許經(jīng)營協(xié)議等協(xié)議來實(shí)現(xiàn)的。因此,PPP模式下監(jiān)管的首要特性是基于具有法律效力的PPP項(xiàng)目合同來監(jiān)督約束各參與方的行為。因此,合同的合法性、適用性、完整性直接關(guān)系到監(jiān)管的有效性,因而在簽訂合同時(shí),必須詳細(xì)明確規(guī)定雙方的權(quán)利與義務(wù)、約定產(chǎn)品價(jià)格和服務(wù)質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與利益補(bǔ)償、績效考核方案等相關(guān)內(nèi)容,以此約束項(xiàng)目參與各方的行為,使其自覺履行各自的義務(wù),最終保證項(xiàng)目的順利實(shí)施,并實(shí)現(xiàn)其經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。同時(shí),政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)在執(zhí)行監(jiān)管權(quán)力時(shí),依據(jù)合同進(jìn)行監(jiān)管,能夠彌補(bǔ)法律法規(guī)的不足,具有更強(qiáng)的針對(duì)性和可操作性。3、政策引導(dǎo)現(xiàn)階段PPP模式在國內(nèi)仍處于探索和發(fā)展過程中,相關(guān)政策也在不斷的更新和完善中。相關(guān)政策文件雖然明確了項(xiàng)目監(jiān)管的方向和重點(diǎn),政府相關(guān)的行政監(jiān)管機(jī)構(gòu)還需對(duì)項(xiàng)目相關(guān)活動(dòng)進(jìn)行引導(dǎo)、管理和監(jiān)督。政策引導(dǎo)可作為對(duì)法律法規(guī)的補(bǔ)充和完善,及時(shí)對(duì)項(xiàng)目公司的行為進(jìn)行調(diào)控和約束。4、績效考核機(jī)制在項(xiàng)目實(shí)施方案、PPP項(xiàng)目合同和特許經(jīng)營協(xié)議的編制中需要充分考慮和制定相應(yīng)的績效考核方案,包含建設(shè)期和運(yùn)營期的績效考核。建議政府將政府付費(fèi)金額與實(shí)際績效考核掛鉤,考核未經(jīng)過的,按約定繳納違約金或者減少付費(fèi)。在考核過程中,如果項(xiàng)目虧損源自項(xiàng)目公司的低效管理,風(fēng)險(xiǎn)由項(xiàng)目公司自行承擔(dān),如果超額收益源自于項(xiàng)目公司的高效管理,收益歸項(xiàng)目公司所有,政府不要過多干預(yù)。5、約束與激勵(lì)機(jī)制對(duì)項(xiàng)目參與方的約束是為了規(guī)范項(xiàng)目參與主體的行為,激勵(lì)機(jī)制作為輔助方式鼓勵(lì)社會(huì)資本參與和自我約束。對(duì)監(jiān)管對(duì)象的約束方式主要體現(xiàn)在價(jià)格監(jiān)管、質(zhì)量控制、產(chǎn)權(quán)約束方面;激勵(lì)機(jī)制主要體現(xiàn)在資金補(bǔ)貼和項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)方面。(四)項(xiàng)目全生命周期政府監(jiān)管內(nèi)容根據(jù)財(cái)金[]113號(hào)文,PPP項(xiàng)目生命周期分為5個(gè)階段,分別是項(xiàng)目識(shí)別階段、項(xiàng)目準(zhǔn)備階段、項(xiàng)目采購階段、項(xiàng)目執(zhí)行階段和項(xiàng)目移交階段,從監(jiān)管方面來看,本項(xiàng)目的全生命周期可按照項(xiàng)目準(zhǔn)備、項(xiàng)目建設(shè)、項(xiàng)目運(yùn)營和項(xiàng)目移交四個(gè)階段進(jìn)行劃分。1、項(xiàng)目準(zhǔn)備階段項(xiàng)目準(zhǔn)備包括項(xiàng)目的篩選和識(shí)別、項(xiàng)目物有所值和財(cái)政承受能力論證的評(píng)審、政府采購合適的社會(huì)資本方和社會(huì)資本與政府簽訂PPP合同組建項(xiàng)目公司。新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)實(shí)施PPP項(xiàng)目,并對(duì)PPP項(xiàng)目的最終實(shí)施方案進(jìn)行審批;新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)財(cái)政局會(huì)同行業(yè)主管部門進(jìn)行項(xiàng)目篩選和識(shí)別工作,進(jìn)行項(xiàng)目物有所值及財(cái)政承受能力論證的評(píng)審;新鄉(xiāng)市發(fā)改委負(fù)責(zé)項(xiàng)目立項(xiàng)以及可行性報(bào)告等相關(guān)文件的審批工作,PPP領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與項(xiàng)目有關(guān)的各行業(yè)主管部門,各方對(duì)實(shí)施方案達(dá)成共識(shí)后報(bào)市政府請(qǐng)示。新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)作為本項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu),主要負(fù)責(zé)實(shí)施方案的編制,提出可行意見供PPP領(lǐng)導(dǎo)小組參考和決策,根據(jù)項(xiàng)目需求指導(dǎo)咨詢機(jī)構(gòu)和采購代理機(jī)構(gòu)的工作,確保項(xiàng)目順利實(shí)施。新鄉(xiāng)市招標(biāo)辦對(duì)招標(biāo)過程進(jìn)行監(jiān)管。審計(jì)部門負(fù)責(zé)監(jiān)管社會(huì)資本準(zhǔn)入資質(zhì)審查、對(duì)PPP項(xiàng)目立項(xiàng)投資進(jìn)行審計(jì)監(jiān)管。其它如國土、規(guī)劃、環(huán)保等主管部門也將按照各自職責(zé),做好本項(xiàng)目的有關(guān)管理工作。2、項(xiàng)目建設(shè)階段項(xiàng)目建設(shè)階段主要是指PPP項(xiàng)目從開工建設(shè)到完工的整個(gè)過程。項(xiàng)目建設(shè)期重點(diǎn)監(jiān)管內(nèi)容是對(duì)工程進(jìn)度、建設(shè)質(zhì)量和工程資金的監(jiān)管。住建局的主要職責(zé)是對(duì)勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、施工圖審查、質(zhì)量檢測(cè)等工作監(jiān)管;對(duì)質(zhì)量和安全進(jìn)行控制;對(duì)項(xiàng)目公司轉(zhuǎn)包、違法分包行為的監(jiān)管;組織竣工驗(yàn)收時(shí)的監(jiān)管,包括竣工備案等。審計(jì)部門主要對(duì)PPP項(xiàng)目合同及其相關(guān)工程合同進(jìn)行審計(jì)監(jiān)管,對(duì)工程款支付和工程造價(jià)的跟蹤審計(jì)監(jiān)管,對(duì)PPP項(xiàng)目政府方的財(cái)務(wù)狀況的審計(jì)監(jiān)管。監(jiān)管部門主要負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)過程中突發(fā)性事件進(jìn)行監(jiān)管,或?qū)φ攸c(diǎn)關(guān)注領(lǐng)域進(jìn)行階段性監(jiān)管。環(huán)境保護(hù)部門對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過程中項(xiàng)目公司的環(huán)境行為進(jìn)行監(jiān)管,消防部門主要對(duì)項(xiàng)目建設(shè)主體的消防設(shè)施設(shè)備進(jìn)行驗(yàn)收監(jiān)管。3、項(xiàng)目運(yùn)營階段項(xiàng)目運(yùn)營階段是指從PPP項(xiàng)目建成投入使用至合作期期滿。這一階段,監(jiān)管主要是在本項(xiàng)目資產(chǎn)維護(hù)服務(wù)質(zhì)量等方面發(fā)揮作用。政府監(jiān)管部門應(yīng)負(fù)責(zé)督促項(xiàng)目公司在此階段做好設(shè)施、設(shè)備、房舍、道路等的養(yǎng)護(hù)和維修,保證項(xiàng)目在移交時(shí)處于良好的狀態(tài)。4、項(xiàng)目移交階段項(xiàng)目移交階段是PPP項(xiàng)目的最終環(huán)節(jié),是指項(xiàng)目公司在項(xiàng)目合期滿后將項(xiàng)目的使用權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等所有權(quán)利無償移交給新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)人民政府或政府指定機(jī)構(gòu)。新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)人民政府負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門成立移交小組,對(duì)項(xiàng)目公司按PPP項(xiàng)目合同內(nèi)容應(yīng)提交的各種項(xiàng)目資料的完整性進(jìn)行審查,對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行臨時(shí)接管,確定移交單位,對(duì)項(xiàng)目移交的條件和程序是否合法進(jìn)行監(jiān)管,對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)并將評(píng)價(jià)結(jié)果予以公示。審計(jì)與國資應(yīng)對(duì)移交資產(chǎn)進(jìn)行審查,確保國有資產(chǎn)沒有發(fā)生流失。表8-1監(jiān)管架構(gòu)表項(xiàng)目階段各階段監(jiān)管內(nèi)容政府監(jiān)管主體項(xiàng)當(dāng)前期項(xiàng)目審批環(huán)節(jié)監(jiān)管綜合性獨(dú)立監(jiān)管部門、建設(shè)管理部門、財(cái)政管理部門、土地管理部門、環(huán)保部門項(xiàng)目招投標(biāo)監(jiān)管綜合性獨(dú)立監(jiān)管部門、建設(shè)管理部門、財(cái)政管理部門項(xiàng)目設(shè)計(jì)監(jiān)管綜合性獨(dú)立監(jiān)管部門、建設(shè)管理部門項(xiàng)目開工條件監(jiān)管建設(shè)管理部門項(xiàng)目建設(shè)期工程進(jìn)度控制質(zhì)監(jiān)部門質(zhì)量控制監(jiān)管質(zhì)監(jiān)部門資金監(jiān)管綜合性獨(dú)立監(jiān)管部門、審計(jì)部門安全監(jiān)管安監(jiān)部門項(xiàng)目運(yùn)營期成本監(jiān)督綜合性獨(dú)立監(jiān)管部門、審計(jì)部門基礎(chǔ)設(shè)施維護(hù)監(jiān)督綜合性獨(dú)立監(jiān)管部門服務(wù)質(zhì)量監(jiān)督綜合性獨(dú)立監(jiān)管部門項(xiàng)目移交移交條件及程序監(jiān)督綜合性獨(dú)立監(jiān)管部門、審計(jì)部門、國資委移交內(nèi)容監(jiān)督項(xiàng)目整體評(píng)價(jià)

九、采購方式選擇與實(shí)施計(jì)劃(一)采購方式選擇新鄉(xiāng)市鳳泉區(qū)污水處理廠PPP項(xiàng)目應(yīng)嚴(yán)格按照《中華人民共和國政府采購法》及相關(guān)規(guī)章制度,根據(jù)本項(xiàng)目采購需求特點(diǎn),依法選擇適當(dāng)采購方式。根據(jù)《政府和社會(huì)資本合作模式操作指南》,采購方式包括公開招