畢馬威企業(yè)咨詢（中國）有限公司 22023第一季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰分析報告2023年開年，銀行業(yè)強監(jiān)管態(tài)勢繼續(xù)延續(xù)，雖然罰單數(shù)量較去年同期下降超三成，從處罰重點來看，信貸業(yè)務(wù)與重點合規(guī)事項管理仍為處罰集中領(lǐng)域，而處罰案由則呈現(xiàn)多樣化特點，涉及貸后管理、貸款三查、監(jiān)管信息報送、反洗錢、員工行為及案件管理、內(nèi)控管理等案由的相關(guān)處罰居高不下。從區(qū)域形勢來看，山東省監(jiān)管機構(gòu)開出的罰單金額和數(shù)量呈現(xiàn)雙高，遠超其他省份，總行及屬地機構(gòu)應(yīng)予以適當(dāng)關(guān)注。從處罰對象來看，針對國有銀行在監(jiān)管動態(tài)方面，包括《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險分類辦法》、《商業(yè)銀行資本管理辦法（征改革。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)及時研判監(jiān)管變化與政策導(dǎo)向，推進從“被動合規(guī)”到“主動管理”的合規(guī)轉(zhuǎn)型，在各業(yè)務(wù)和管理領(lǐng)域落實審慎經(jīng)營規(guī)則，在機構(gòu)和員工層面落實行為監(jiān)管要求， 42023第一季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰分析報告匯管理局（“外匯管理局”含總部及其派出機構(gòu)）三大監(jiān)管機構(gòu)針對銀行業(yè)金融機構(gòu)及從業(yè)人員共下發(fā)罰較2022年同期，罰單數(shù)量下降超三成，罰沒金額則出現(xiàn)小幅上升。整體而言，一季度銀行業(yè)監(jiān)管高壓態(tài)勢依罰沒金額（萬元）061,77040,88756,24950,31662,7290從處罰機構(gòu)來看，銀保監(jiān)會、人民銀行、外匯管理局的罰單數(shù)量均較同期有所量較去年同期降幅最大，達37.82%；人民銀行的罰沒金額較去年同期下降46.87%；外匯管理局的罰沒金額較同比變動幅度同比變動幅度1、本報告基于監(jiān)管機構(gòu)公開發(fā)布的處罰數(shù)據(jù)，按照“監(jiān)管機構(gòu)做出處罰決定的日期”進行統(tǒng)計分析。2、大額罰單為單張罰單罰沒金額為100萬元以上（含）的罰單。 52023第一季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰分析報告百萬元以上大額罰單的罰沒金額較2022年同期行開出億元級罰單，并涉及對總行部門負責(zé)人的監(jiān)管機構(gòu)繼續(xù)加大執(zhí)法與處罰力度，強監(jiān)管態(tài)勢延續(xù)。金融機構(gòu)應(yīng)在逐漸完善的金融監(jiān)管框架、多變的市場環(huán)境之下強化審慎合規(guī)經(jīng)營，提高自身風(fēng)險管理能力。單位：萬元80,00060,00040,00020,00002022年2022年2022一季度二季度三季度四季度一季度總罰沒金額大額罰單罰沒金額理財公司罰單再現(xiàn)，單筆罰單罰沒金額呈上升從處罰案由來看，理財公司罰單均涉及多項違規(guī)。除此前罰單涉及的流動性風(fēng)險管理、集中度管理、會計核算、信息披露等相關(guān)案由外，現(xiàn)金管理類產(chǎn)品的風(fēng)險控制、理財產(chǎn)品宣傳、與母行的隔離安排、合作機構(gòu)管理等事項成為監(jiān)管處罰的新興案由。從2022年的經(jīng)營結(jié)果來看，一方面，理財公司的凈利潤持續(xù)監(jiān)管機構(gòu)以監(jiān)管處罰作為手段，以查促改，旨在推動理財公司強化審慎穩(wěn)健經(jīng)營理念，以“潔凈起步”方式實現(xiàn)資管業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型發(fā)展。可以預(yù)見，理財產(chǎn)品合規(guī)管理、投資者權(quán)益保護、估值核算體系、托管業(yè)務(wù)合規(guī)性將成為監(jiān)管機構(gòu)對理財公司的重點及持續(xù)關(guān)注領(lǐng)域。于2023年第一季度，《理財公司內(nèi)部控制管理辦法》過渡期結(jié)束。理財公司享有母行的人才、品牌等資源優(yōu)勢，在承接母行管理體系的基礎(chǔ)上，內(nèi)部控制體系初始化建設(shè)并無太大挑戰(zhàn)。伴隨著進一步獨立運作以及業(yè)務(wù)發(fā)展，建立與自身業(yè)務(wù)規(guī)模、特點和風(fēng)險狀況相適應(yīng)的內(nèi)控合規(guī)管理體系，提升內(nèi)部控制精細化水平，對理財公司而言，仍是一項長期而具有挑戰(zhàn)的任務(wù)。這其中，理財公司尤其應(yīng)確保在投資和交易流程、風(fēng)險監(jiān)測、權(quán)限管理、信息披露以及投資者權(quán)益保護等方面的資源投入，并通過“構(gòu)建-實施-監(jiān)督評估-持續(xù)優(yōu)化”的閉環(huán)方式，不斷推動管理質(zhì)效提升。 62023第一季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰分析報告推動商業(yè)銀行準(zhǔn)確識別、評估信用風(fēng)險，真實反映資產(chǎn)質(zhì)量。而受到處罰的銀行機構(gòu)不在少數(shù)，尤其是中小銀行機構(gòu)，以及在基層分支機構(gòu)層面，金融資產(chǎn)風(fēng)險分類不化能力、信息披露的準(zhǔn)確性和及時性等，均提出了更高要求。監(jiān)管機構(gòu)亦明確表示，將對商業(yè)銀行風(fēng)險分類管理開展監(jiān)督檢查和評估，對違反要求的銀行采取監(jiān)管措施和行政處罰，與此相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險呈上升趨伴隨金融監(jiān)管體系升級，落實審慎經(jīng)營規(guī)則，伴隨金融監(jiān)管體系升級，落實審慎經(jīng)營規(guī)則，的金融監(jiān)管體系。通過上述調(diào)整，我國金融監(jiān)管審慎監(jiān)管與行為監(jiān)管并重的模式更為清晰。止金融機構(gòu)對消費者進行誤導(dǎo)或欺詐、加大經(jīng)營和交易信息披露力度、加強個人金融信息保護、打擊操縱市場及內(nèi)幕交易等。于2023年第一季度，與消費者權(quán)益保護相關(guān)的罰單，作為管理領(lǐng)域一直以來的高發(fā)在構(gòu)建消費者權(quán)益保護管理體系過程中，核心與難點在于如何將對消費者權(quán)益的保護與業(yè)產(chǎn)品設(shè)計、定價收費、盡職調(diào)查、營銷宣傳、協(xié)議簽訂、適當(dāng)性管理、催收管理、信產(chǎn)安全權(quán)、依法求償權(quán)、受教育權(quán)、受尊重權(quán)和信息安全權(quán)。由于消費者權(quán)益保護的各項要求散進而通過消保審查機制、風(fēng)險與適當(dāng)性評估機制、營銷宣傳機制、信息披露機制、投訴管理機制、糾紛化罰單數(shù)量合規(guī)管理罰沒金額罰沒金額罰單數(shù)量員工行為及案件管理消費者權(quán)益保護服務(wù)價格管理757 72023罰單數(shù)量合規(guī)管理罰沒金額罰沒金額罰單數(shù)量員工行為及案件管理消費者權(quán)益保護服務(wù)價格管理757銀行業(yè)監(jiān)管處罰分析報告員工行為及案件管理、消費者權(quán)益保護、網(wǎng)絡(luò)與信息安全等重點合規(guī)事項仍然是監(jiān)管關(guān)注的重點領(lǐng)域。信貸業(yè)務(wù)信貸業(yè)務(wù)支付結(jié)算業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)支付結(jié)算業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理領(lǐng)域合規(guī)管理監(jiān)管配合運營管理公司治理人力資源管理同業(yè)業(yè)務(wù)同業(yè)業(yè)務(wù)信貸業(yè)務(wù)信貸業(yè)務(wù)存續(xù)期管理及風(fēng)險監(jiān)控存續(xù)期管理及風(fēng)險監(jiān)控資產(chǎn)質(zhì)量分類與撥備計提資產(chǎn)質(zhì)量分類與撥備計提放款管理放款管理1、紫色實心圓的高度，反映了2023年第一季度商業(yè)銀行在該領(lǐng)域受到監(jiān)管處罰的罰單數(shù)量，面積反映了罰單總金額；綠色虛線圓的高度及面積，分別反映了2022年第一季度的相關(guān)對比數(shù)據(jù)。2、部分罰單可能涉及多個處罰事由，各領(lǐng)域/環(huán)節(jié)的罰單數(shù)量及金額均按照涉及相關(guān)領(lǐng)域/環(huán)節(jié)的罰單加總計數(shù)。違反審慎經(jīng)營規(guī)則3未按規(guī)定履行客戶身份識別義務(wù)業(yè)務(wù)管理不到位、不審慎2違規(guī)發(fā)放貸款、辦理信貸業(yè)務(wù)4貸后管理不到位貸款“三查”不盡職信貸資金被挪用5報送監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)錯報、漏報、未報未按規(guī)定完整、準(zhǔn)確地報送大額或可8貸前調(diào)查不盡職4 82023第一季度違反審慎經(jīng)營規(guī)則3未按規(guī)定履行客戶身份識別義務(wù)業(yè)務(wù)管理不到位、不審慎2違規(guī)發(fā)放貸款、辦理信貸業(yè)務(wù)4貸后管理不到位貸款“三查”不盡職信貸資金被挪用5報送監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)錯報、漏報、未報未按規(guī)定完整、準(zhǔn)確地報送大額或可8貸前調(diào)查不盡職4銀行業(yè)監(jiān)管處罰分析報告在2023年第一季度的處罰案由中，各領(lǐng)域罰單數(shù)量較去年同期均有所下降，而“貸后管理不到位”相關(guān)罰單數(shù)量較去年同期出現(xiàn)增長。在信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域，“貸款‘三查’不盡職”和“信貸資金被挪用”兩項處罰案由的罰在合規(guī)管理領(lǐng)域，反洗錢相關(guān)罰單仍是監(jiān)管處罰的重災(zāi)區(qū)，除“客戶身份識別”相關(guān)案由外，在本季度，“未按規(guī)定完整、準(zhǔn)確地報送大額或可疑交易報告”首次進入前十大案由，上述罰單多涉及中小銀行機構(gòu)，并在“雙罰制”下涉及多名機構(gòu)管理人員。于2023年第一季度，涉及“違反審慎經(jīng)營規(guī)則”案由的罰單數(shù)量位列第一。審慎經(jīng)營規(guī)則包括風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性等諸多領(lǐng)域。監(jiān)管機構(gòu)以該案由出具罰單，進一步傳導(dǎo)了維護金融機構(gòu)穩(wěn)健性的監(jiān)管目標(biāo)，以及對銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營和交易的行為監(jiān)管態(tài)前十大處罰案由分析前十大處罰案由分析同期排名變化增長率案由名稱同期排名變化增長率案由名稱排名上升排名不變排名下降增長增長大幅下降大幅下降風(fēng)險高風(fēng)險較高風(fēng)險中等風(fēng)險較低 92023第一季度風(fēng)險高風(fēng)險較高風(fēng)險中等風(fēng)險較低銀行業(yè)監(jiān)管處罰分析報告于2023年第一季度，山東省監(jiān)管機構(gòu)開出的罰單金額和數(shù)量呈現(xiàn)雙高，遠超其他省份。屬地機構(gòu)應(yīng)結(jié)合當(dāng)?shù)乇O(jiān)從罰單數(shù)量來看，山東、黑龍江分列前兩位，湖南省和河南省并列第三位。其中與去年同期超百張，黑龍江省由第13位大幅上升為第2位。從罰沒金額來看，山東、黑龍江、浙江省分列遠超第二名，黑龍江省由去年同期的第20位上下降至第21位，罰單金額排名由第14位下降至第26位，監(jiān)管機構(gòu)在監(jiān)管檢查與處罰方面的力度有所放緩，但仍可能隨2023年的監(jiān)管工作推山東,109,2,272黑龍江,64,1,596浙江,34,1,456湖北,17,1,225湖南,59,湖北,17,1,225河南,59,1,213北京,8,河南,59,1,213北京,8,1,090海南,16,962重慶,3,850河北,26,645上海,17,626福建,26,626遼寧,44,658山西,32,585江西39553天津,19,441吉林,28,481云南,32,455安徽,31,450甘肅,7,288寧夏,5,276江蘇,13,255廣西,9,221四川,12,202新疆,23,263陜西,28,237青海,2,25-0罰單數(shù)量（張）1、數(shù)字坐標(biāo)反映了該省份罰單數(shù)量（張）與罰沒金額（萬元）的組合。以山東省為例，2023年第一季度，罰單數(shù)量109張，罰沒金額約金融業(yè)機構(gòu)類型股份制城商行農(nóng)村金融7金融業(yè)機構(gòu)類型股份制城商行農(nóng)村金融72981銀行業(yè)監(jiān)管處罰分析報告從處罰對象來看，各類型銀行業(yè)金融機構(gòu)罰單數(shù)量較去年同期均有一定程度下降；處罰金額方面，國有銀行罰機構(gòu)類型股份制銀行農(nóng)村金融機構(gòu)整體而言整體而言，各類型機構(gòu)涉及的主要處罰案由基本趨同，主要集中在信貸業(yè)務(wù)與合規(guī)管理等領(lǐng)域。但各類型機構(gòu)也存在一些自身突出的問題類型，與其經(jīng)營管理現(xiàn)狀和業(yè)務(wù)發(fā)展重點等相關(guān)，需重點關(guān)注。相對高于其他銀行業(yè)金融機構(gòu)。主要涉及“代理銷售環(huán)節(jié)存在誤導(dǎo)”、“代理銷售業(yè)務(wù)從業(yè)人員資質(zhì)管理不到位”、“違反規(guī)定辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)”等。亦相對集中，主要涉及“業(yè)務(wù)管理不到位、不審慎”、“違反審慎經(jīng)營規(guī)則”等。股份制銀行在各業(yè)務(wù)領(lǐng)域落實審慎經(jīng)營原則，壓實合規(guī)經(jīng)營主體責(zé)任，仍應(yīng)是合規(guī)工作重點。城商行：在信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域的處罰占比為各類型首。其中，“信貸業(yè)務(wù)貿(mào)易背景不真實”、“越權(quán)審批、開展信貸業(yè)務(wù)”、“信貸、同業(yè)等業(yè)務(wù)資金回流”等的處罰比例高于其他銀行業(yè)金融機構(gòu)。占比顯著高于其他銀行業(yè)金融機構(gòu)。主要涉及“未按規(guī)定履行客戶身份識別義務(wù)”、“未按規(guī)定完整、準(zhǔn)確地報送大額或可疑交易報告”、“報送監(jiān)管統(tǒng)計數(shù)據(jù)錯報、漏報、未報”等。伴隨鄉(xiāng)村振興重點工作的推進，加強風(fēng)險管理能力與合規(guī)管理能力建設(shè)應(yīng)成為農(nóng)村金融機構(gòu)提升金融服務(wù)能力的核心內(nèi)容。主要違法違規(guī)事實（案由）資產(chǎn)質(zhì)量分類不準(zhǔn)確；信貸資金違規(guī)流入房嫁成本；重大關(guān)聯(lián)交易未按規(guī)定審查審批和報告；貸后管理不到位等銀行業(yè)監(jiān)管處罰分析報告成，罰沒金額漲幅近40%。38張大額罰單由1張億元級罰單，5張千萬級罰單及32張百萬級值得關(guān)注的是，一季度銀保監(jiān)會開出首張億元級罰單，單張罰單的罰沒金額近2億元，監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)的違法違規(guī)行為的處罰繼續(xù)加碼。除與信貸業(yè)務(wù)、內(nèi)控管理、審慎經(jīng)營等相關(guān)的常見案由外，內(nèi)部制度與改問責(zé)的監(jiān)管思路。主要違法違規(guī)事實（案由）辦理信貸業(yè)務(wù)；信貸業(yè)務(wù)審查審批不嚴(yán)格；違規(guī)提供政違規(guī)收費，轉(zhuǎn)嫁成本；自營和代客業(yè)務(wù)未能實現(xiàn)風(fēng)險隔理財產(chǎn)品管理不合規(guī)；同業(yè)投資業(yè)務(wù)開展不規(guī)范；可疑交易識別、分析和審核不嚴(yán)格等主要違法違規(guī)事實（案由）與報告；未對主要股東及其關(guān)聯(lián)方進行穿透管理；向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；未實現(xiàn)統(tǒng)一授信管理；違規(guī)吸收存款；宏觀政策落實不到位；資產(chǎn)質(zhì)量分類不準(zhǔn)確；違規(guī)掩蓋不良資產(chǎn)；同業(yè)業(yè)務(wù)交易對手管理不到位；違規(guī)開展衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)等 122023第一季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰分析報告結(jié)語回升，國內(nèi)生產(chǎn)總值同比增長4.5%。國內(nèi)需求不足于2023年，監(jiān)管機構(gòu)將繼續(xù)堅守不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險的底線，在保持政策的連續(xù)性、穩(wěn)定性的同時，持續(xù)提升監(jiān)管有效性。從國家金融監(jiān)督管理總局（銀保監(jiān)會）發(fā)布的2023年度預(yù)算來看，監(jiān)管機構(gòu)將加強對銀行保險機構(gòu)的檢查、調(diào)查、整改評估等，采用線上與現(xiàn)場相結(jié)對于銀行業(yè)金融機構(gòu)而言，需持續(xù)關(guān)注自身所處外部環(huán)境、業(yè)務(wù)發(fā)展、科技發(fā)展等因素帶來的影響，主動管理監(jiān)管變化，通過三道防線的聯(lián)動，推動合規(guī)與業(yè)務(wù)的緊密結(jié)合。針對監(jiān)管檢查發(fā)現(xiàn)的問題和處罰，應(yīng)做好“溯源”管理，從監(jiān)管規(guī)則出發(fā)，識別合規(guī)風(fēng)險點，開展基 132023第一季度銀行業(yè)監(jiān)管處罰分析報告金融業(yè)主管合伙人金融業(yè)治理、合規(guī)與風(fēng)險咨詢服務(wù)HYPERLINK"mailto:je