山西省投資集團礦業(yè)有限公司20萬噸/年蒽油加工建設(shè)項目可行性研究報告山西省投資集團礦業(yè)有限公司10000t/a蒽系列產(chǎn)品及1000t/a永固紫RL建設(shè)項目可行性研究報告34-48-10000t/a蒽系列產(chǎn)品及1000t/a永固紫RL建設(shè)項目可行性研究報告18-1萬噸蒽系列以及1000噸永固紫加工項目可行性研究報告目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 錯誤！鏈接無效。計算表明:當(dāng)項目產(chǎn)量達到設(shè)計生產(chǎn)能力的26.2%時,項目盈虧達到平衡，因此，有較好的抗風(fēng)險能力。15.7.2、敏感性分析為了測算該項目能承受的風(fēng)險程度，將項目計算期內(nèi)可能發(fā)生的不確定因素，如項目固定資產(chǎn)、經(jīng)營成本、銷售收入按不利方向作了提高10%和降低10%的單因素變化對全部投資內(nèi)部收益率（稅后）（稅前）的敏感性分析。詳見表15—16和15-17。表15-16敏感性分析表(所得稅前)序號項目名稱基本方案銷售收入經(jīng)營成本建設(shè)投資-10%10%-10%10%-10%10%1FIRR85%71%98%88%81%94%77%2較基本方案增減-14%13%3%-4%9%-8%3敏感度系數(shù)1.621.570.390.441.090.914敏感度系數(shù)平均值1.590.411.00表15-17敏感性分析表(所得稅后)序號項目名稱基本方案銷售收入經(jīng)營成本建設(shè)投資-10%10%-10%10%-10%10%1FIRR67%57%77%71%63%74%61%2較基本方案增減-10%10%4%-4%7%4%3敏感度系數(shù)1.521.460.560.63-1.010.60敏感度系數(shù)平均值1.490.60-0.21從表15—17可以看出，銷售收入減少10%時,財務(wù)內(nèi)部收益率下降為57%，經(jīng)營成本上升10%時，財務(wù)內(nèi)部收益率降為63%；固定資產(chǎn)投資增加10%時，財務(wù)內(nèi)部收益率降為61%。從表14—17進一步計算敏感度系數(shù)，結(jié)果為銷售收入在變化幅度內(nèi)的平均敏感度系數(shù)為1.49，原材料價格的平均敏感度系數(shù)為0.6，建設(shè)投資的平均敏感度系數(shù)為0.21。由此可見，敏感度系數(shù)較高的銷售收入是最為敏感的因素，說明財務(wù)內(nèi)部收益率對銷售收入的變化最為敏感，其次是建設(shè)投資，對經(jīng)營成本的變化較不敏感。因此，公司要密切注視銷售市場變化，同時在建設(shè)過程中一定要加強管理，努力降低建設(shè)費用，杜絕超支。同時加強經(jīng)營管理，努力降低成本。15.8.財務(wù)評價結(jié)論綜上經(jīng)濟效益估算及財務(wù)評價分析，該項目投資利潤率75.4%，所得稅后全投資收益率67%，遠遠高于銀行貸款利率；所得稅后投資回收期2.6年，低于同行業(yè)平均水平；盈虧平衡點26.2%，各項指標(biāo)都優(yōu)于同行業(yè)水平。從財務(wù)角度分析該項目是合理可行的表15-17財務(wù)評價指標(biāo)表序號項目單位指標(biāo)備注一年生產(chǎn)能力1粗蒽加工噸10000二項目投資指標(biāo)1項目總投資萬元22993.362建設(shè)投資萬元21343.363建設(shè)期貸款利息萬元600.004鋪底流動資金萬元1050.00三產(chǎn)品年總成本費用萬元17592.58正常生產(chǎn)年四主要損益指標(biāo)1年銷售收入萬元41800.00正常生產(chǎn)年2年利潤總額萬元17772.67正常生產(chǎn)年3所得稅萬元4443.17正常生產(chǎn)年4年稅后利潤萬元13329.51正常生產(chǎn)年五主要利稅指標(biāo)1投資利潤率%75.402投資利稅率%92.16六全投資財務(wù)內(nèi)部收益率稅前%84.73稅后%67.22七全部投資財務(wù)內(nèi)部凈現(xiàn)值（13%）稅前萬元109187.59稅后萬元79798.71八全投資回收期稅前年2.31含建設(shè)期稅后年2.61含建設(shè)期表15—1原材料及燃料動力費用估算表單位：萬元項目/年份23456生產(chǎn)負(fù)荷80%100%100%100%100%序號名稱單位年需要量單價(元)年費用(萬元)單價(元)年費用(萬元)單價(元)年費用(萬元)單價(元)年費用(萬元)單價(元)年費用(萬元)一原材料費1粗蒽噸1000053004240.005300.005300.005300.005300.002DMF溶劑噸6005700273.60342.00342.00342.00342.003C10溶劑噸6006200297.60372.00372.00372.00372.004液堿噸210042771.7489.6789.6789.6789.675片堿噸377256477.3396.6696.6696.6696.666催化劑噸101709413.6817.0917.0917.0917.097純苯噸45683824.6230.7730.7730.7730.778溴乙烷）噸80015385984.641230.801230.801230.801230.809氯化苯噸2006838109.41136.76136.76136.76136.7610硝酸噸6503418177.74222.17222.17222.17222.1711乙醇噸8005983382.91478.64478.64478.64478.6412硫化堿37240.46240.46240.46240.4613鄰二氯苯噸80010256656.38820.48820.48820.48820.4814四氯苯醌噸56022222995.551244.431244.431244.431244.4315三乙胺噸42510256348.70435.88435.88435.88435.8816苯磺酰氯噸46011111408.88511.11511.11511.11511.1117拉開粉BX噸301025624.6130.7730.7730.7730.7718無水氯化鈣噸45701538562.29702.87702.87702.87702.8719二甲苯噸145683079.2399.0499.0499.0499.0420鹽酸噸210051386.18107.73107.73107.73107.73小計2667910007.4612509.3212509.3212509.3212509.32進項稅額1454.071817.591817.591817.591817.59四燃料動力1水噸297000247.5259.459.459.459.42電度83330000.6399.98499.98499.98499.98499.983煤噸7050500282.00352.5352.50352.50352.50小計729.50911.88911.88911.88911.88進項稅額106.00132.50132.50132.50132.50五外購原輔材料燃料動力費合計10736.9613421.2013421.2013421.2013421.20六進項稅合計1560.071950.091950.091950.091950.09目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 -5-1.1項目名稱及主辦單位 -5-1.2編制依據(jù)和原則 -5-1.3研究范圍及內(nèi)容； -6-1.4企業(yè)概況 -7-1.5項目提出的背景及建設(shè)的必要性 -9-1.6項目總體設(shè)想 -15-1.7總投資及經(jīng)濟效益 -19-1.8評價結(jié)論與建議 -22-第二章市場預(yù)測和產(chǎn)品方案 -24-2.1市場分析 -24-2.2市場競爭力分析 -28-2.3生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案 -29-2.4銷售規(guī)劃 -30-2.5產(chǎn)品經(jīng)濟壽命期的預(yù)測 -31-第三章廠址選擇與建設(shè)條件 -32-3.1廠址選擇 -32-3.2項目建設(shè)區(qū)位環(huán)境 -32-3.3建設(shè)條件 -32-3.4原料供應(yīng) -34-3.5燃料供應(yīng) -36-第四章工藝技術(shù)方案 -37-4.1產(chǎn)品性質(zhì)及質(zhì)量指標(biāo) -37-4.2工藝技術(shù)方案選擇 -39-4.3工藝流程 -41-4.4消耗定額 -45-4.5主要生產(chǎn)設(shè)備 -46-4.6自控技術(shù)方案 -49-第五章公用工程和輔助設(shè)施方案 -50-5.1總圖運輸 -50-5.2公用工程設(shè)施方案 -52-5.3空壓站和制冷站 -60-5.4采暖通風(fēng) -61-5.5化驗室 -62-5.6維修 -63-5.7土建工程方案 -63-第六章環(huán)境保護措施 -66-6.1編制依據(jù)及所選標(biāo)準(zhǔn) -66-6.2廠址與環(huán)境現(xiàn)狀 -67-6.3主要污染源及污染物 -67-6.4污染物治理措施 -68-6.5環(huán)境管理機構(gòu)及監(jiān)測 -69-6.6環(huán)保投資 -70-6.7環(huán)境影響分析 -70-第七章安全防護方案 -71-7.1編制依據(jù) -71-7.2工程概述 -71-7.3職業(yè)危害因素 -72-7.4采取的主要防范措施 -72-7.5安全衛(wèi)生效果預(yù)測 -74-第八章消防 -75-8.1設(shè)計依據(jù) -75-8.2工程概述 -75-8.3各專業(yè)消防設(shè)計 -75-8.4消防通訊 -78-8.5消防管理機構(gòu) -79-8.6消防投資 -79-8.7預(yù)防火災(zāi)安全措施評估 -79-第九章節(jié)能 -80-9.1設(shè)計依據(jù) -80-9.2概述 -80-9.3能源消耗 -80-9.4能源投入產(chǎn)出效率 -82-9.5節(jié)能措施 -82-9.6能源管理 -87-9.7結(jié)論 -92-第十章抗震設(shè)防 -93-10.1編制依據(jù)及原則 -93-10.2抗震設(shè)防 -93-10.3抗震設(shè)計 -94-第十一章企業(yè)組織、勞動定員和人員培訓(xùn) -95-11.1工廠體制及組織機構(gòu) -95-11.2生產(chǎn)班制和定員 -95-11.3職工來源與培訓(xùn) -96-第十二章項目實施計劃及招標(biāo)方案 -98-12.1建設(shè)周期規(guī)劃 -98-12.2項目實施進度規(guī)劃 -98-第十三章總投資估算和資金籌措 -99-13.1總