理財(cái)規(guī)劃師之二級(jí)理財(cái)規(guī)劃師能力提升提分A卷帶答案

單選題（共50題）1、如果客戶和理財(cái)師就理財(cái)服務(wù)合同發(fā)生爭端，應(yīng)盡量通過()方式解決。A.協(xié)商B.調(diào)解C.訴訟D.仲裁【答案】A2、下列關(guān)于遺囑的有效要件表述不正確的是()。A.立遺囑人可以是無民事行為能力人B.受脅迫、欺騙所設(shè)立的遺囑無效C.偽造的遺囑無效D.遺囑中所處分的財(cái)產(chǎn)須為遺囑人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)【答案】A3、()是一種在交易所買賣的有價(jià)證券，代表一攬子股票的所有權(quán)，可以，連續(xù)發(fā)售和用一股票贖回。A.LOFB.ETFsC.開放式D.封閉式【答案】B4、關(guān)于結(jié)婚的描述，下列說法錯(cuò)誤的是()。A.婚姻成立的實(shí)質(zhì)要件B.婚姻成立的法定程序C.婚姻取得法律認(rèn)可和保護(hù)的方式D.夫妻之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系形成的必要條件【答案】A5、郭先生是某公司的副總，年薪10萬元。公司根據(jù)各月工作繁忙程度的不同規(guī)定，每年1月、2月、11月和12月發(fā)給工資13000元，其余8個(gè)月每月6000元。根據(jù)案例六回答17～21題。.3A.1500B.1600C.400D.1700【答案】D6、商業(yè)廣告屬于()。A.要約B.要約邀請(qǐng)C.承諾D.可能屬于要約，也可能屬于要約邀請(qǐng)【答案】D7、會(huì)計(jì)信息的目的在于使用，只用清楚地反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的各種比例關(guān)系，反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的來龍去脈，才能有助于會(huì)計(jì)信息使用者獲得必要的會(huì)計(jì)信息，所以關(guān)于會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求，必須堅(jiān)持()。A.真實(shí)性原則B.相關(guān)性原則C.明晰性原則D.可比性原則【答案】C8、下列()是具體稅目，即相關(guān)稅種所規(guī)定的具體征稅項(xiàng)目。A.個(gè)人所得稅B.工資、薪金所得稅C.營業(yè)稅D.消費(fèi)稅【答案】B9、如果公司所獲得的盈利不足以分派規(guī)定的股利，日后優(yōu)先股的股東有權(quán)要求如數(shù)補(bǔ)給，這種優(yōu)先股被稱為()。A.累積優(yōu)先股B.參與優(yōu)先股C.非參與優(yōu)先股D.可追加優(yōu)先股【答案】A10、沈先生在理財(cái)規(guī)劃師的介紹下，剛剛購買了生死兩全保險(xiǎn)，關(guān)于此種保險(xiǎn)的說法正確的是()。A.生死兩全保險(xiǎn)一般單獨(dú)銷售B.生死兩全保險(xiǎn)可以分為遞減的定期壽險(xiǎn)和遞減的保單儲(chǔ)蓄C.生死兩全保險(xiǎn)可以分為遞增的定期壽險(xiǎn)和遞增的保單儲(chǔ)蓄D.生死兩全保險(xiǎn)被視為一種有效的儲(chǔ)蓄工具【答案】D11、發(fā)生法律效率的民事判決、裁定或仲裁裁決，當(dāng)事人必須履行。一方拒絕履行的，對(duì)方當(dāng)事人可以向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行。申請(qǐng)執(zhí)行的期限，雙方或一方是公民的為()個(gè)月。A.1B.3C.6D.12【答案】D12、證券市場線表明，在市場均衡條件下，單個(gè)證券（或組合）的收益由兩部分組成，一部分是無風(fēng)險(xiǎn)收益，另一部分是()。A.對(duì)總風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償B.對(duì)放棄即期消費(fèi)的補(bǔ)償C.對(duì)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償D.對(duì)總風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償【答案】C13、()是金融資產(chǎn)的收益與其平均收益的離差的平方和的平均數(shù)。A.標(biāo)準(zhǔn)差B.期望收益率C.方差D.協(xié)方差【答案】C14、投資者在確定債券價(jià)格時(shí)，需要知道該債券的預(yù)期貨幣收入和要求的適當(dāng)收益率，該收益率又被稱為()。A.內(nèi)部收益率B.必要收益率C.市盈率D.凈資產(chǎn)收益率【答案】B15、關(guān)于客戶收入的說法中不正確的是()。A.客戶的收入主要由經(jīng)常性收入和非經(jīng)常性收入構(gòu)成B.客戶的投資收入可分為實(shí)業(yè)投資、金融投資、不動(dòng)產(chǎn)投資和藝術(shù)品投資C.客戶的收入主要是指稅后收入D.可以將客戶子女的收入納入客戶收入之列【答案】D16、關(guān)于客戶收入的說法中不正確的是()。A.客戶的收入主要由經(jīng)常性收入和非經(jīng)常性收入構(gòu)成B.客戶的投資收入可分為實(shí)業(yè)投資、金融投資、不動(dòng)產(chǎn)投資和藝術(shù)品投資C.客戶的收入主要是指稅后收入D.可以將客戶子女的收入納入客戶收入之列【答案】D17、2，3，4，9，10，這五個(gè)數(shù)的幾何平均數(shù)是()。A.3.81B.4.20C.4.64D.5.60【答案】C18、以下屬于客戶非財(cái)務(wù)信息的是A.社會(huì)保障情況B.風(fēng)險(xiǎn)管理信息C.投資偏好D.工資、薪金【答案】C19、按《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，投保人分期支付保費(fèi)，在支付首期保費(fèi)后，逾期()未支付當(dāng)期保險(xiǎn)費(fèi)的，合同效力中止。A.30天B.一個(gè)月C.60天D.兩個(gè)月【答案】C20、反映不同時(shí)期普通消費(fèi)者日常生活所需要的消費(fèi)品價(jià)格動(dòng)態(tài)的指數(shù)，稱之為()。A.生活消費(fèi)指數(shù)B.生產(chǎn)消費(fèi)指數(shù)C.消費(fèi)價(jià)格指數(shù)D.批發(fā)價(jià)格指數(shù)【答案】C21、()是理財(cái)規(guī)劃師較為適當(dāng)?shù)淖龇ā.對(duì)自身執(zhí)業(yè)經(jīng)歷作修飾美化B.跟隨客戶的思路進(jìn)行會(huì)談C.不就投資規(guī)劃作出利益保證D.利用誘導(dǎo)提問的方式進(jìn)行問詢【答案】C22、假設(shè)某資產(chǎn)組合的β系數(shù)為1.5，α系數(shù)為3%，期望收益率為18%。如果無風(fēng)險(xiǎn)收益率為6%，那么根據(jù)詹森指數(shù)，市場組合的期望收益率為()。A.12%B.14%C.15%D.16%【答案】A23、下列關(guān)于監(jiān)護(hù)的說法，錯(cuò)誤的是()。A.關(guān)于法定監(jiān)護(hù)人的順序，在先順序人優(yōu)先于在后順序人擔(dān)任監(jiān)護(hù)人，應(yīng)該嚴(yán)格按照法律的規(guī)定，當(dāng)事人之間不可以變更B.監(jiān)護(hù)人的在先順序人為二人以上時(shí)，既可全體同做監(jiān)護(hù)人，也可依其協(xié)議只由部分人做監(jiān)護(hù)人C.對(duì)未成年人的監(jiān)護(hù)既包括人身監(jiān)護(hù)也包括財(cái)產(chǎn)監(jiān)護(hù)D.監(jiān)護(hù)人應(yīng)當(dāng)保護(hù)被監(jiān)護(hù)人的人身、財(cái)產(chǎn)及其他合法權(quán)益，除為被監(jiān)護(hù)人的利益外，不得處理被監(jiān)護(hù)人的財(cái)產(chǎn)【答案】A24、下列不屬于國際資本流動(dòng)影響因素的是()。A.資本供求B.貨幣供求C.通貨膨脹D.資產(chǎn)分散化【答案】B25、根據(jù)《合同法》的規(guī)定，因國際貨物買賣合同和技術(shù)進(jìn)出口合同爭議提起訴訟或者申請(qǐng)仲裁的訴訟時(shí)效期間為()年。A.1B.2C.3D.4【答案】D26、2015年5月，張小姐購買福利彩票，獲得獎(jiǎng)金200000元，通過國家扶貧基金會(huì)向貧困地區(qū)捐贈(zèng)20000元，請(qǐng)問，張小姐最后獲得的收入為()元。A.36000B.46000C.112000D.144000【答案】D27、下列是退休養(yǎng)老規(guī)劃的幾個(gè)步驟：A測算退休基金的缺口B“定期定投”彌補(bǔ)退休基金缺口C測算退休后所需基金到的數(shù)量D調(diào)整退休養(yǎng)老規(guī)劃方案E設(shè)定退休目標(biāo)（包括退休年齡和退休后的生活質(zhì)量）則制定退休養(yǎng)老規(guī)劃的正確順序是()。A.CEABDB.ECBADC.ECABD.ECADB【答案】C28、商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)區(qū)別之一在于其能接受()。A.原始存款B.定期存款C.活期存款D.儲(chǔ)蓄存款【答案】C29、納稅環(huán)節(jié)是指稅法規(guī)定的征稅對(duì)象在從生產(chǎn)到消費(fèi)的流轉(zhuǎn)過程中應(yīng)該繳納稅款的環(huán)節(jié)，流轉(zhuǎn)稅是在()環(huán)節(jié)納稅。A.生產(chǎn)和流通B.消費(fèi)C.分配D.再分配【答案】A30、下列()不屬于家庭收入支出表中投資收入的內(nèi)容。A.利息和分紅B.彩票中獎(jiǎng)收入C.資本利得D.租金收入【答案】B31、（）是將某一綜合經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分解為若干具有內(nèi)在聯(lián)系的因素并計(jì)算每一因素對(duì)綜合經(jīng)濟(jì)指標(biāo)變動(dòng)影響程度的一種分析方法。A.百分比分析法B.因素分析法C.比率分析法D.比較分析法【答案】B32、如果某股票的β值為0.6，市場組合預(yù)期收益率為15%，無風(fēng)險(xiǎn)利率為5%時(shí)，該股票的期望收益率為()。A.11.0%B.8.0%C.14.0%D.0.56%【答案】A33、4月8日某投資者以46元/噸賣出一張（200噸）執(zhí)行價(jià)格為850元/噸的9月小麥看跌期權(quán)，當(dāng)日期貨結(jié)算價(jià)為875元/噸（上一交易日為864元/噸），期貨交易保證金按照5%收取，則當(dāng)日應(yīng)從其結(jié)算準(zhǔn)備金賬戶劃出的交易保證金應(yīng)為()元。A.16440B.16455C.16760D.17550【答案】A34、2014年3月10日甲以其不動(dòng)產(chǎn)為抵押，與乙簽訂為期1年的借款合同。2015年2月10日，乙將甲抵押的不動(dòng)產(chǎn)作為標(biāo)的與丙簽訂買賣合同，甲得知后對(duì)此表示反對(duì)。根據(jù)合同法律制度的規(guī)定，乙、丙所簽訂的合同在效力上屬于()。A.有效合同B.無效合同C.可撤銷合同D.效力待定合同【答案】B35、個(gè)人稅務(wù)規(guī)劃的財(cái)務(wù)原則不包括()。A.節(jié)約性原則B.綜合性原則C.穩(wěn)健性原則D.財(cái)務(wù)利益最大化原則【答案】A36、理財(cái)規(guī)劃師在向客戶介紹保險(xiǎn)的時(shí)候說到，保險(xiǎn)是通過向多數(shù)投保人收取保費(fèi)建立保險(xiǎn)基金，并在保險(xiǎn)事故發(fā)生后向少數(shù)被保險(xiǎn)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，這體現(xiàn)的是保險(xiǎn)的()。A.融通資金職能B.防災(zāi)防損職能C.社會(huì)管理職能D.分配職能【答案】D37、某人駕車出游，未系好安全帶，途中發(fā)生車禍，造成損失，其中風(fēng)險(xiǎn)因素是指()。A.駕車出游B.未系好安全帶C.發(fā)生車禍D.造成損失【答案】B38、由資金供求關(guān)系和風(fēng)險(xiǎn)收益等因素決定的利率被稱為()。A.實(shí)際利率B.官方利率C.市場利率D.浮動(dòng)利率【答案】C39、小張購買了某離岸基金，該種基金的特點(diǎn)是（）。A.兩頭在外B.兩頭在內(nèi)C.在發(fā)行國募集，到國外投資D.在國外募集，到發(fā)行國投資【答案】A40、甲與乙訂立了一份購書合同，約定：甲向乙交付2000冊書，書款為2萬元，乙向甲支付定金4000元，如任何一方不履行合同應(yīng)支付違約金6000元。后甲將書賣給了丙無法向乙交付。乙提出的如下訴訟請(qǐng)求中，既能最大限度的保護(hù)自己的利益，又能獲得法院支持的訴訟請(qǐng)求是()。A.請(qǐng)求甲雙倍返還定金8000元B.請(qǐng)求甲雙倍返還定金8000元，同時(shí)請(qǐng)求甲支付違約金6000元C.請(qǐng)求甲支付違約金6000元，同時(shí)請(qǐng)求返還支付的定金4000元D.請(qǐng)求甲支付違約金6000元【答案】C41、根據(jù)稅法規(guī)定，下列說法錯(cuò)誤的是()。A.個(gè)人所得稅以取得應(yīng)稅所得的個(gè)人為納稅義務(wù)人，以支付所得的單位或者個(gè)人為扣繳義務(wù)人B.扣繳義務(wù)人包括企業(yè)（公司）、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體、軍隊(duì)、駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)體戶等單位或個(gè)人C.代扣代繳個(gè)人所得稅是扣繳義務(wù)人的法定義務(wù)，必須依法履行D.扣繳義務(wù)人在向個(gè)人支付應(yīng)納稅所得時(shí)，僅對(duì)屬于本單位人員的納稅人代扣代繳應(yīng)納個(gè)人所得稅稅款，不屬于本單位人員的納稅人自行申報(bào)納稅【答案】D42、下列關(guān)于綜合理財(cái)規(guī)劃建議書特點(diǎn)的說法，錯(cuò)誤的是()。A.操作專業(yè)性的表現(xiàn)之一是參與人員的專業(yè)要求B.數(shù)量化分析和數(shù)量化對(duì)比是理財(cái)規(guī)劃師的操作方法C.其目標(biāo)是指向未來的D.分析客戶一定時(shí)期的財(cái)務(wù)狀況屬于其目的之一【答案】D43、某零息債券，到期期限0.6846年，面值100，發(fā)行價(jià)95.02元，其到期收益率為()。A.5.24%B.7.75%C.4.46%D.8.92%【答案】B44、下列()情況并不直接導(dǎo)致婚姻無效。A.重婚的B.有禁止結(jié)婚的親屬關(guān)系的C.未達(dá)到法定婚齡的D.未舉辦婚禮的【答案】D45、小桃是張先生的非婚生子女，則下列()方式無法很好的證實(shí)小桃的身份。A.張先生認(rèn)為小桃是他的親生女兒B.小桃的母親有相關(guān)證據(jù)C.張先生的父母認(rèn)為小桃是張先生的親生女兒D.醫(yī)學(xué)鑒定【答案】C46、不管收入水平的高低，所負(fù)稅收與收入的比率保持不變的稅是()。A.比例稅B.固定稅C.累進(jìn)稅D.累退稅【答案】A47、理財(cái)師要對(duì)客戶投資相關(guān)信息進(jìn)行分析，下列不屬于理財(cái)師所要分析的相關(guān)投資信息是()。A.相關(guān)財(cái)務(wù)信息B.現(xiàn)有投資組合信息C.未來需求信息D.風(fēng)險(xiǎn)偏好情況【答案】C48、以下屬于理財(cái)規(guī)劃的具體目標(biāo)的是()。A.整體規(guī)劃B.現(xiàn)金保障優(yōu)先C.必要的資產(chǎn)流動(dòng)性D.提早規(guī)劃【答案】C49、小李剛剛參加工作一年，初步打算明年9月份結(jié)婚，并決定在結(jié)婚前買一套房子。按照他的收入水平，他打算買一套一室一廳的小戶型商品房，但小李工作時(shí)間不長，月收入3000元，如果房貸過重會(huì)影響其日常生活，但小李估計(jì)會(huì)有良好的職業(yè)發(fā)展前景。小李更適合采用()還款方式。A.等額本金B(yǎng).等額本息C.等額遞增D.等額遞減【答案】C50、關(guān)于設(shè)定理財(cái)目標(biāo)的表述中，()是不科學(xué)的。A.理財(cái)目標(biāo)必須具有現(xiàn)實(shí)性B.理財(cái)目標(biāo)可以不分期限和先后順序C.理財(cái)目標(biāo)設(shè)定時(shí)要具體明確D.理財(cái)目標(biāo)必須考慮客戶的現(xiàn)金準(zhǔn)備【答案】B多選題（共20題）1、個(gè)人客戶體現(xiàn)在理財(cái)規(guī)劃建議書中的理財(cái)目標(biāo)主要包括()。A.個(gè)人財(cái)富的增加，生活期望的滿足B.退休和身后資產(chǎn)的積累C.個(gè)人財(cái)務(wù)的安全D.消費(fèi)支出的合理E.為社會(huì)做貢獻(xiàn)【答案】ABCD2、現(xiàn)金流量表是以現(xiàn)金為基礎(chǔ)編制的反映企業(yè)一定期間內(nèi)由于經(jīng)營、投資、籌資活動(dòng)形成的現(xiàn)金流量情況的會(huì)計(jì)報(bào)表。以下屬于現(xiàn)金流量表的基本特點(diǎn)的有A.現(xiàn)金流量表反映某一時(shí)點(diǎn)上資金變動(dòng)情況B.現(xiàn)金流量表反映一定期間現(xiàn)金流動(dòng)的情況和結(jié)果C.現(xiàn)金流量表反映一定期間企業(yè)資產(chǎn)變動(dòng)情況和結(jié)果D.現(xiàn)金流量表按權(quán)責(zé)發(fā)生制填制，能夠在很大程度上真實(shí)地反映企業(yè)對(duì)未來資源的掌握E.現(xiàn)金流量表按收付實(shí)現(xiàn)制填制，能夠在很大程度上真實(shí)地反映企業(yè)對(duì)未來資源的掌握【答案】B3、解釋經(jīng)濟(jì)周期成因的創(chuàng)新理論的核心是()。A.發(fā)明B.發(fā)展C.創(chuàng)新D.衰退E.模仿【答案】AC4、()屬于內(nèi)部收益率(IRR)的特別形式。A.數(shù)據(jù)加權(quán)的收益率B.貨幣加權(quán)的收益率C.時(shí)間加權(quán)的收益率D.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)的收益率E.價(jià)格加權(quán)的收益率【答案】BC5、按公證對(duì)象的性質(zhì)不同，可將公證分為()。A.證明法律行為B.證明非爭議性的權(quán)利和事實(shí)C.強(qiáng)制執(zhí)行證明D.國內(nèi)公證E.涉外公證【答案】ABC6、治理通貨膨脹的政策主要有()。A.控制貨幣供給B.推行減稅政策C.調(diào)節(jié)和控制社會(huì)總需求D.減少商品有效供給E.實(shí)行物價(jià)管理制度【答案】ABC7、甲欲設(shè)立一個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，據(jù)此應(yīng)當(dāng)具備的條件有()。A.企業(yè)名稱B.必要的從業(yè)人員C.固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所D.必要的生產(chǎn)經(jīng)營條件E.達(dá)到最低注冊資本限額【答案】ABCD8、以下對(duì)古典概率特征的描述正確的是()。A.可能發(fā)生的結(jié)果個(gè)數(shù)是不確定的B.可能發(fā)生的結(jié)果是有限的C.各事件的發(fā)生或出現(xiàn)是等可能的D.可能發(fā)生的結(jié)果是兩兩互不相容的E.實(shí)驗(yàn)前結(jié)果是確定的【答案】BCD9、()是理財(cái)規(guī)劃服務(wù)合同的必備條款。A.當(dāng)事人條款B.委托事項(xiàng)條款C.理財(cái)服務(wù)費(fèi)用條款D.鑒于條款E.爭議解決條款【答案】ABC10、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策的核心內(nèi)容便是所謂產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)順序選擇問題，一般而言，這種重點(diǎn)發(fā)展產(chǎn)業(yè)的選擇范圍，大致包括()。A.支柱產(chǎn)業(yè)B.主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)C.瓶頸產(chǎn)業(yè)D.朝陽產(chǎn)業(yè)E.上游產(chǎn)業(yè)【答案】ABC11、上市公司對(duì)于()需要發(fā)布重大事件公告。A.公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化B.發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況C.發(fā)生重大虧損或遭受超過凈資產(chǎn)的10%以上的重大損失D.減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)E.涉及公司的重大訴訟【答案】ABCD12、下列理財(cái)規(guī)劃師執(zhí)業(yè)過程中應(yīng)注意事項(xiàng)的描述，正確的是()。A.對(duì)于不同的客戶理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)制定不同的理財(cái)方案B.理財(cái)規(guī)劃師不應(yīng)向客戶承諾收益C.作為一名合格盡責(zé)的理財(cái)規(guī)劃師，應(yīng)該具備資深的專業(yè)素養(yǎng)，每年保證一定時(shí)間的繼續(xù)教育D.理財(cái)規(guī)劃方案制定過程中，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)充分與客戶進(jìn)行溝通，但客戶不需要親自參與方案的修改，因?yàn)楫吘箍蛻舨粔驅(qū)I(yè)E.理財(cái)規(guī)劃師不得泄露在執(zhí)業(yè)過程中知悉的客戶信息，除非取得客戶明確同意【答案】ABC13、在家庭財(cái)產(chǎn)繼承關(guān)系中，配偶可繼承遺產(chǎn)的情況包括()。A.雙方當(dāng)事人依法辦理了結(jié)婚登記手續(xù)，領(lǐng)取了結(jié)婚證，但尚未舉行婚禮儀式，一方死亡，另一方可以配偶的身份繼承遺產(chǎn)B.雙方當(dāng)事人已經(jīng)同居，但尚未依法辦理結(jié)婚登記手續(xù)，某一方死亡，另一方可以配偶的身份繼承遺產(chǎn)C.夫妻雙方因感情不和分居2年，分居期間一方死亡，另一方仍可以配偶的身份繼承遺產(chǎn)D.夫妻雙方協(xié)議離婚，正在依法辦理離婚手續(xù)，一方死亡，另一方可以配偶的身份繼承遺產(chǎn)E.夫妻雙方已經(jīng)向法院起訴離婚，在離婚訴訟過程中一方死亡