黃石市商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易審批制度前言隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，金融服務(wù)逐漸成為首選，商業(yè)銀行作為我國(guó)金融服務(wù)的主要提供者，其服務(wù)對(duì)象涵蓋了不同大小的企業(yè)、機(jī)構(gòu)以及個(gè)人客戶。但是，在金融業(yè)之中，隨著商業(yè)銀行規(guī)模不斷擴(kuò)大，關(guān)聯(lián)交易、突破行業(yè)界限的經(jīng)營(yíng)行為越來(lái)越多，關(guān)聯(lián)交易成為銀行運(yùn)營(yíng)時(shí)存在的風(fēng)險(xiǎn)之一。為了控制風(fēng)險(xiǎn)、提高管理效率，黃石市商業(yè)銀行特制訂了關(guān)聯(lián)交易審批制度，以便于制度化、規(guī)范化的開展相關(guān)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。一、審批前的必要準(zhǔn)備1.審批范圍審批范圍涵蓋黃石市商業(yè)銀行及下屬所有機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)所進(jìn)行的所有關(guān)聯(lián)交易，包括但不限于以下幾種情形：同一控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)之間的交易；銀行自身及其控股公司與關(guān)聯(lián)方之間的交易；關(guān)聯(lián)方間的交易，如兩家客戶之間的交易等。2.審批機(jī)構(gòu)黃石市商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易審批機(jī)構(gòu)為總行風(fēng)險(xiǎn)管理部，由部門主管負(fù)責(zé)審批相關(guān)申請(qǐng)。3.審批準(zhǔn)備申請(qǐng)單位在進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易之前，需提供以下材料：關(guān)聯(lián)交易情況說明書；關(guān)聯(lián)交易合同或協(xié)議及相關(guān)文件；雙方關(guān)系證明文件，包括但不限于各方企業(yè)登記注冊(cè)證等；關(guān)聯(lián)交易經(jīng)濟(jì)性及合規(guī)性的分析報(bào)告；其他有關(guān)申請(qǐng)事項(xiàng)的文件和材料。4.審批程序申請(qǐng)單位向黃石市商業(yè)銀行總行風(fēng)險(xiǎn)管理部遞交申請(qǐng)材料后，審批部門應(yīng)當(dāng)在五個(gè)工作日內(nèi)，對(duì)申請(qǐng)文件進(jìn)行初步審核，如滿足申請(qǐng)條件，則繼續(xù)開展后續(xù)審批程序；如不滿足，需要退回申請(qǐng)材料并注明不符合條件的原因。二、審批流程1.審批程序?qū)徟绦蛑饕ㄉ暾?qǐng)、審核、審批三個(gè)環(huán)節(jié)。2.審核環(huán)節(jié)在初步審核之后，審批部門進(jìn)行審核，主要包括以下幾個(gè)方面：審核交易各方的基本情況，如其法人資格、證券市場(chǎng)信息、公司治理等；審核交易各方的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)濟(jì)情況等核心指標(biāo)及其歷史演變情況；審核交易所涉及客戶的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)以及交易會(huì)對(duì)銀行造成的風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行評(píng)估。3.審批環(huán)節(jié)在審核環(huán)節(jié)通過之后，審批部門對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行終審，并對(duì)合同或協(xié)議的主要條款進(jìn)行評(píng)估，審批部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)審核結(jié)果，審批決定是否批準(zhǔn)該交易。4.小額交易流程對(duì)于交易金額較小、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)較低、因工作需要時(shí)效性特別強(qiáng)的交易，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門可根據(jù)工作需要，制定并實(shí)行小額交易制度，由事前審核和事后管理相結(jié)合的方式開展。5.出現(xiàn)違反情況時(shí)的處理方式一旦發(fā)現(xiàn)關(guān)聯(lián)交易中存在違反銀行規(guī)章制度、法規(guī)要求等問題，則應(yīng)當(dāng)立即上報(bào)監(jiān)管部門，并對(duì)交易中的違規(guī)行為進(jìn)行確認(rèn)和追究責(zé)任。三、審批標(biāo)準(zhǔn)黃石市商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易審批的標(biāo)準(zhǔn)主要是根據(jù)市場(chǎng)資本的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、客戶信用及還款能力等多方面因素制定的，同時(shí)參考相關(guān)監(jiān)管部門法規(guī)，綜合評(píng)估相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素。以上是黃石市商業(yè)銀行制定的關(guān)聯(lián)交易審