湖心大酒店財務部規(guī)章制度一、概述湖心大酒店財務部是酒店的核心部門之一，主要負責酒店的財務管理和相關事務處理。為了規(guī)范和加強財務管理工作，制定本規(guī)章制度。二、職責和權限負責酒店財務核算、結賬和報表編制等工作；按照預算執(zhí)行，審核各部門的費用報銷；管理企業(yè)資金，制定資金使用計劃，控制資金風險；按照規(guī)定制定各類單據，確保票據真實、準確、完整；組織財務審計工作，定期檢查財務賬目；準備財務月度、季度、年度報表并進行分析；協助領導管理酒店資產和財務風險；協調與銀行、稅務等部門的溝通工作，確保符合法律和規(guī)定的財務管理和稅收義務。三、會計核算和報表編制職責：財務部門按照國家財務管理規(guī)定、會計準則和酒店的財務管理制度，進行財務核算和報表編制工作。核算清單：財務部門按照酒店的業(yè)務情況，按日、月、季度、年度的時間段，列出明細賬、總賬、匯總表、報表等。報表：每月10日之前準備財務月度報表，包括利潤表、資產負債表、現金流量表等。按季向領導報送財務季報，報表內容包括發(fā)展動態(tài)、應收應付賬款、流動負債、存貨、營運資產、資金狀況等。每年1月底前完成年度報表，內容包括資產負債表、利潤表、現金流量表、財務報告等。四、費用管理報銷規(guī)定：財務部門將酒店的各項費用報銷制度化、規(guī)范化，對每一種費用安排有明確的報銷申請表和報銷單據，并規(guī)定每月17日前向領導匯總統(tǒng)計，審批后進行付款。外部支付：財務部門要根據酒店需求，制定規(guī)定的付款程序，對外部支付進行嚴格管理，確保支付準確、及時、安全。差旅費：財務部門要制定差旅費報銷制度，嚴格按照國家有關規(guī)定進行報銷，避免違反規(guī)定行為的發(fā)生。固定資產：財務部門要制定固定資產采購和管理制度，進行固定資產臺賬的登記和管理，做好資產折舊和抵扣工作。五、招投標和采購管理招投標：每年按照需求情況擬定招投標計劃，依法依規(guī)進行招標程序，維護公平、公正、公開的原則，確保采購費用的合理性。采購管理：財務部門要做好采購管理工作，對供應商進行資質審核、履行合同、驗收等環(huán)節(jié)進行嚴格管理，杜絕違規(guī)行為的發(fā)生。六、資產管理按照酒店的資產管理制度，做好資產的登記管理工作，確保資產的安全和完整；制定資產清查規(guī)定、定期進行資產清查；對于資產借出和使用的管理，要制定專項管理制度，確保資產使用合法、安全；對于舊資產的處理，按照國家法規(guī)和酒店的相關規(guī)定進行處理，做好廢舊物資的分類、回收、出售等相關工作。七、財務管理系統(tǒng)的保管和使用財務管理系統(tǒng)的日常維護和操作，由專門人員負責；財務部門要定期備份數據，確保數據的安全；對于財務管理系統(tǒng)進行異常的登陸和操作，應及時報警并進行記錄；財務部門要嚴格控制用戶的權限，確保數據的安全。八、附則本規(guī)章制度的修改和解釋權歸湖心大酒店所有。