(試行)第一章總則第一條本制度根據(jù)相關的財經制度及公司的實際情況，按費用項目第二條本制度適用于恒昱公司及分、子公司全體員工。培訓費、會議費、福利費等第四條費用報銷的一般規(guī)定一.報銷人必須取得相應的合法票據(jù),發(fā)票背面有經辦人簽名。項，注明附件張數(shù)，金額大小寫須完全一致(不得涂改)，簡由。三.按規(guī)定的審批程序報批。四.報銷5000元以上需提前一天通知財務部以便備款。五.需制定費用報銷標準的費用項目，于每年一月三十日前將費用報銷標準交財務部備案。第五條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用第三章授權審批規(guī)定費用報銷審批權限做以下授權：第六條日常費用審批權限表授權財務部按差旅費報銷標準審批(但部門負責人應確認出差的真實性)務部按通訊費報銷標準審批授權行政人事部直接扣繳社保；授權日常稅金申報由總經理審批；旅費交稅金費用第四章費用報銷具體規(guī)定一.差旅費開支范圍：二.差旅費報銷管理要求 (一)差旅費報銷實行“據(jù)實報銷”和“費用包干”相結合的實際發(fā)生額超出報銷標準部分由員工自行承擔； (二)出差伙食補助實行定額包干，按實際出差天數(shù)計算，實 (三)實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間與到達 (四)部門負責人出差需乘坐火車時間超過18小時，經董事長 (五)出差人員在外宴請客戶按業(yè)務招待費管理辦法規(guī)定辦理，在報銷差旅費時應在報銷單上注明并按比例(早餐20%、午餐或晚餐 (六)出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等，報A類地區(qū)：北京、上海、深圳、廣州；住宿住宿標準出差(餐)補助費包干總額A類B類0A類A類260B類240220 (不汽車)市內交通費普通軟臥飛機輪船火車經營公/二級單理工0艙普通艙普通艙普通艙普通艙二等倉二等倉三等倉三等倉硬臥硬臥硬臥軟臥倉 (一).出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，責人出差由分管副總審核后報董事長批準，公司副總出差報董事長批 (二).借支差旅費：出差人員按《備用金管理辦法》到財務部(三).購票:出差人員持審批過的出差申請表，到行政部訂票或 (四).返回報銷：出差人員回來后應按《備用金管理辦法》在第八條通訊費報銷制度及流程1.移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用第九條交通費報銷制度及流程一．交通費報銷管理要求： 等情況經部門負責人同意可乘坐出租車；身安全、違法交規(guī)均由其自行負責； (二)．私車公用方式 (一)定額內報銷需憑公共交通發(fā)票、出租車發(fā)票或油費發(fā)票 (二)定額外據(jù)實報銷的除交通發(fā)票外，需附外出交通費清單，。 (三)定額內交通費報銷按授權報銷流程，經財務部審核即可報第十條辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程一.辦公費、低值易耗品報銷管理要求:為了合理控制費用支出,此類費用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中。二.報銷流程、采 (二).報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單(附出入庫單)，按第十一條招待費報銷制度及流程一.招待費報銷管理要求 (一).因工作需求產生招待費，需事先填制業(yè)務招待費申請單， (二)內部員工聚餐產生的費用，應取得發(fā)票按發(fā)票性質報銷。二．報銷流程： (一).招待費發(fā)生前應就接待范圍和標準取得批準，經批準的應作為報銷附件。 (二).經辦人按日常費用報銷一般規(guī)定及一般流程辦理報銷手第十二條其他專項費用報銷及流程管理(一)其他費用包括會議費、培訓費、咨詢費、業(yè)務宣傳費等等各種費用項目。(二)費用標準：此類費用由部門經理根據(jù)實際需要向董事長請(三)財務報銷流程第五章報銷時間及其他規(guī)定第十三條為了協(xié)調公司對內、對外的業(yè)務工作安排，方便員工費用報