大綱第一章審核的基礎(chǔ)第二章內(nèi)審的特點(diǎn)和原則第三章內(nèi)部審核策劃第四章內(nèi)部審核實(shí)施第五章內(nèi)部審核報(bào)告第六章糾正措施和預(yù)防措施及跟蹤

第一章、審核的基礎(chǔ)

1.1審核的定義為獲得審核的證據(jù)，并對其進(jìn)行客觀的評價(jià)，以確定滿足審核準(zhǔn)則的程度所進(jìn)行的系統(tǒng)的、獨(dú)立的、形成文件的過程。1.1.1審核的起源和發(fā)展認(rèn)證的起源，可以追溯到19世紀(jì)下半葉。最初的認(rèn)證是對產(chǎn)品的評價(jià)為基礎(chǔ)早在1903年，英國工程標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)（BSI)首創(chuàng)世界第一個(gè)用于符合標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)證標(biāo)志，即“風(fēng)箏標(biāo)志”IAF是國際認(rèn)可論壇的縮寫,成立于1993年1月，現(xiàn)有成員30多個(gè)，中國也是17個(gè)發(fā)起國之一;其主要目標(biāo)是協(xié)調(diào)各國認(rèn)證制度，通過統(tǒng)一規(guī)范各成員國的審核員資格要求、培訓(xùn)準(zhǔn)則及質(zhì)量體系認(rèn)證機(jī)構(gòu)的評定和認(rèn)證程序，使其在技術(shù)運(yùn)作上保持一致，從而確保有效的國際互認(rèn).1.1.3、管理體系的監(jiān)控方法1）、監(jiān)視和測量2）、檢查和審核3）、評價(jià)和管理評審1.1.4、檢查與審核的區(qū)別1）都是評價(jià)過程或結(jié)果的符合性；2）審核是在系統(tǒng)和全面檢查的基礎(chǔ)并作一分析和評價(jià)過程或結(jié)果的符合性、充分性、適宜性和有效性。1.2審核的類型

1.2.1按審核對象分

1）產(chǎn)品審核

2）過程審核

3）體系審核

1.2.2按審核方分

1）第一方審核

2）第二方審核

3）第三方審核IT服務(wù)管理體系職業(yè)安全健康管理體系其他管理體系質(zhì)量管理體系1.3

內(nèi)部管理體系審核1.3.1內(nèi)審的目的：確定滿足審核準(zhǔn)則的程度1.3.2內(nèi)審的依據(jù)：？1.3.3內(nèi)審的時(shí)機(jī)：

1）建立管理體系之后

2）申請第三方認(rèn)證之前

3）按內(nèi)審計(jì)劃進(jìn)行

4）組織結(jié)構(gòu)或體系發(fā)生重大變化

5）出現(xiàn)重大問題大綱第一章審核的基礎(chǔ)第二章內(nèi)審的特點(diǎn)和原則第三章內(nèi)部審核策劃第四章內(nèi)部審核實(shí)施第五章內(nèi)部審核報(bào)告第六章糾正措施和預(yù)防措施及跟蹤

第二章內(nèi)審的特點(diǎn)和原則2.1內(nèi)審的特點(diǎn)

1）主要?jiǎng)恿碜怨芾碚?/p>

2）重點(diǎn)是推動(dòng)內(nèi)部改進(jìn)

3）人員來自組織內(nèi)部

4）跟蹤措施比較及時(shí)2.2內(nèi)審的原則獨(dú)立性（不受外界影響）公正性（客觀、正直、能力）系統(tǒng)性（全面、完整）深入性（抓住重點(diǎn)）2.3審核流程審核準(zhǔn)備階段審核實(shí)施階段審核總結(jié)階段審核改進(jìn)階段審核計(jì)劃成立審核組檢查表及資料準(zhǔn)備首次會(huì)議現(xiàn)場審核和記錄未次會(huì)議不合格報(bào)告審核報(bào)告糾正預(yù)防標(biāo)準(zhǔn)化大綱第一章審核的基礎(chǔ)第二章內(nèi)審的特點(diǎn)和原則第三章內(nèi)部審核策劃第四章內(nèi)部審核實(shí)施第五章內(nèi)部審核報(bào)告第六章糾正措施和預(yù)防措施及跟蹤

第三章內(nèi)部審核策劃

3.1體系運(yùn)行及審核計(jì)劃制定3.1.1年度體系運(yùn)行及審核計(jì)劃1）目的---保證年度內(nèi)審按計(jì)劃進(jìn)行。2）要點(diǎn)---應(yīng)覆蓋所有部門、過程，并突出關(guān)鍵部門、過程；3）考慮●審核范圍（管理體系機(jī)構(gòu)圖）●時(shí)間安排（生產(chǎn)、經(jīng)營工作）●審核頻次（體系運(yùn)行情況）1）審核方案的類型：

●集中式審核方案●滾動(dòng)式審核方案多體系一起審核，稱結(jié)合審核多家審核結(jié)構(gòu)一起來審核聯(lián)合審核

3.2、內(nèi)部審核方案（內(nèi)審計(jì)劃）2）審核方案的要求：應(yīng)考慮擬審核的過程和區(qū)域的狀況和重要性以及以往審核的結(jié)果。應(yīng)規(guī)定審核的準(zhǔn)則、范圍、頻次和方法。內(nèi)部審核方案（內(nèi)審計(jì)劃）3.4編制檢查表檢查表是審核前需準(zhǔn)備的現(xiàn)場審核用的重要工作文件。檢查表內(nèi)容的多少，取決于被審核部門的工作范圍、職能、抽樣方案及審核要求和方法。3.4.1檢查表的類型

a)過程檢查表按過程審核的方法來編制特點(diǎn)：有深度，但易交叉和重復(fù)。b)部門檢查表按部門來編制檢查表，關(guān)鍵是選擇過程，分清主次。優(yōu)點(diǎn)：審核有廣度、部門不重復(fù)；缺點(diǎn)：深度不如過程方法。推薦使用部門檢查表

3.4.1檢查表的編制方法以部門檢查表為例，簡述編制方法：

1)審核部門（按管理體系機(jī)構(gòu)圖）

2)審核內(nèi)容（那些條款）

3)檢查依據(jù)檢查依據(jù)是:標(biāo)準(zhǔn)要求、組織的管理體系文件的有關(guān)條款。

4)

審核時(shí)間審核時(shí)間應(yīng)以審核項(xiàng)目、取證方法為依據(jù)，時(shí)間應(yīng)充分。

3.4.5內(nèi)審檢查表的好處●提供審核思路，避免重復(fù)和遺漏●必要時(shí)，根據(jù)具體情況增加審核內(nèi)容。3.4.6檢查表的使用●避免機(jī)械呆板，注意靈活應(yīng)用。●把提問、評價(jià)、記錄結(jié)合起來；●不要照本宣讀檢查表的問題；●確保所有方面的要求都已查到；練習(xí)1，請編寫備份管理的內(nèi)審檢查表。

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第四章內(nèi)部審核實(shí)施

內(nèi)部審核流程：

首次會(huì)議不合格報(bào)告現(xiàn)場審核末次會(huì)議4.1首次會(huì)議審核準(zhǔn)備完成后，審核組開始審核的第一項(xiàng)工作是召開首次會(huì)議。4.1.1首次會(huì)議召開的時(shí)間首次會(huì)議應(yīng)盡量縮短時(shí)間，一般不超過30分鐘。4.1.2參加首次會(huì)議的人員●管理者代表；●審核組長及全體內(nèi)審員；●受審核職能部門的負(fù)責(zé)人及有關(guān)人員。4.1.3首次會(huì)議的內(nèi)容

1)審核組組長主持，介紹審核組成員：

2)說明審核的目的和范圍；

3)介紹審核要采用的方法；

4)確認(rèn)審核計(jì)劃；

5)明確陪同人員；

6)管理者代表作簡要?jiǎng)訂T講話。4.2現(xiàn)場審核按審核計(jì)劃進(jìn)行，尋找客觀證據(jù)。4.2.1進(jìn)入部門營造融洽、合作的氣氛。4.2.2談活與提問

1)審核總是從與人交流、談話開始?！裰攸c(diǎn)是同部門負(fù)責(zé)人交談；●必要時(shí)可找關(guān)鍵工位人員交談。●談話時(shí)不能偏離主題太遠(yuǎn)。4.2.3現(xiàn)場審核的方法問知曉看實(shí)施查資料4.2.4聆聽通過談活，抓住重點(diǎn)，了解情況。在聽取談話時(shí)應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：

1)專注地聽人談話；

2)邊聽邊記；

3)善意的態(tài)度。4.2.4應(yīng)注意的事項(xiàng)：

1.準(zhǔn)確表達(dá)提問的觀點(diǎn)和目的

2.提問一定要考慮被問者的背景

3.注意神態(tài)表情,4.努力理解回答

5.不要連續(xù)發(fā)問

6.不要說有情緒的話

7.要少講多聽

8.客觀,公正

9.不要吹毛求疵,傲慢,產(chǎn)生沖突4.2.5作好記錄在審核中將看到的聽到的事情和信息記錄下來。

1)記錄的內(nèi)容

2)記錄方法●記在現(xiàn)場審核記錄表上，字跡要清晰；●現(xiàn)場審核時(shí)及時(shí)記錄；●大量的記錄應(yīng)是符合性的證據(jù)；●發(fā)現(xiàn)不符合應(yīng)在記錄上作上標(biāo)記。

4.3.2不符合的確認(rèn)

1)確定不符合的原則：●規(guī)定與實(shí)際核對的原則；●以客觀證據(jù)為依據(jù)的原則。

2)不合格（不符合）的定義：未滿足要求。

3)客觀證據(jù)●應(yīng)以事實(shí)為依據(jù)；●應(yīng)該是可以復(fù)查的，有時(shí)這種證據(jù)是口頭回答?！癫荒軐髀労蜔o關(guān)人員的談話作為事實(shí)的證據(jù)。4.3.3不合格的分類

1)體系性不合格管理體系規(guī)定與標(biāo)準(zhǔn)的要求不一致。

2)實(shí)施性不合格未按文件規(guī)定的要求實(shí)施。

3)效果性不合格實(shí)施效果未能達(dá)到要求。4.3.4不合格分級1)嚴(yán)重不合格●造成嚴(yán)重后果，導(dǎo)致重大損失；直接對造成重大影響●造成系統(tǒng)性或區(qū)域性失效；●反復(fù)發(fā)生；●嚴(yán)重不符合法律要求的；●未實(shí)現(xiàn)目標(biāo)和指標(biāo)又沒采取任何對應(yīng)手段的；●沒有對重大環(huán)境因素、危險(xiǎn)源作出適當(dāng)對策。

2)一般不合格●孤立的差錯(cuò)；●文件偶爾未被遵守；●可在較短時(shí)間內(nèi)得到糾正；

3)觀察項(xiàng)（改進(jìn)建議項(xiàng)）●未構(gòu)成不合格，但有造成不合格的趨勢；4.3不合格報(bào)告恰如其分地寫好不符合報(bào)告也是審核員的基本功。4.3.1不符合報(bào)告的作用1)是審核員作出審核結(jié)論的依據(jù)材料之一；2)可向單位領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告組織管理體系不滿足規(guī)定要求的情況；3)是受審核部門制訂糾正措施的起點(diǎn)。4.3.2判斷為不合格（不符合）基本原則

2)該細(xì)則細(xì)的原則1)發(fā)現(xiàn)問題所涉及的范圍就近不就遠(yuǎn)；，每個(gè)條款應(yīng)盡可能細(xì)化；

3)由表及里的原則，應(yīng)從表面看到問題的實(shí)質(zhì)。

4.3.3書寫不符合報(bào)告

1)不符合報(bào)告的內(nèi)容●對不符合事實(shí)及證據(jù)準(zhǔn)確的敘述；●未滿足要求的內(nèi)容；●說明該項(xiàng)不符合的性質(zhì)，即說明不符合的理由。

2)書寫不符合報(bào)告●審核結(jié)束后寫出不符合報(bào)告初稿；●受審核方確認(rèn)后寫正式不符合報(bào)告。

管理體系不符合報(bào)告

練習(xí)2，根據(jù)以下信息編寫不符合報(bào)告：●備份規(guī)定每周對OA數(shù)據(jù)庫進(jìn)行備份，但審核員在審核的時(shí)候，未見2017年2月第一周的備份記錄。

4.4末次會(huì)議審核組長主持末次會(huì)議

1)重申審核目的與范圍；

2)審核情況說明；

3)宣讀不符合報(bào)告；

4)說明跟蹤檢查活動(dòng)；

5)宣讀審核報(bào)告。首次會(huì)議和末次會(huì)議的參加人應(yīng)在會(huì)議簽到名冊上簽名。大綱第一章審核的基礎(chǔ)第二章內(nèi)審的特點(diǎn)和原則第三章內(nèi)部審核策劃第四章內(nèi)部審核實(shí)施第五章內(nèi)部審核報(bào)告

第六章糾正措施和預(yù)防措施及跟蹤

第五章內(nèi)部審核報(bào)告

5.1審核報(bào)告審核組長編制，管理者代表審批

5.1.1審核報(bào)告的內(nèi)容：●審核的目的和范圍；●審核所依據(jù)的文件；●審核組成員；●審核過程的描述；●審核結(jié)論；●不合格項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表；●審核組要求受審核方完成糾正措施的日期；●不符合報(bào)告是審核報(bào)告附件?！痢痢痢痢凉緝?nèi)審報(bào)告第一次內(nèi)審報(bào)告一、目的檢查公司管理體系是否符合標(biāo)準(zhǔn)的要求，是否得到有效實(shí)施，提出改進(jìn)要求。二、范圍管理體系所覆蓋的全部職能部門及全部產(chǎn)品種類及過程。三、依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，體系文件、法律法規(guī)三、審核組成員：四、審核時(shí)間：

年

月

日至

月

日五、情況概述在審核中共檢查56項(xiàng)內(nèi)容，其中發(fā)現(xiàn)輕微不合格9項(xiàng)，嚴(yán)重不合格1項(xiàng)。六、結(jié)論管理體系建立六個(gè)月來，經(jīng)全體員工的共同努力，已逐步完善，基本符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和公司所建立的管理體系要求，針對不合格的原因，采取切實(shí)可行的糾正措施，各部門要舉一反三，進(jìn)行一次全面的自查，利用一個(gè)月時(shí)間進(jìn)行整改，由審核員對整改情況進(jìn)行跟蹤驗(yàn)證。七、編制：審核：批準(zhǔn)：大綱第一章審核的基礎(chǔ)第二章內(nèi)審的特點(diǎn)和原則第三章內(nèi)部審核策劃第四章內(nèi)部審核實(shí)施第五章內(nèi)部審核報(bào)告第六章糾正措施和預(yù)防措施及跟蹤

第六章糾正措施和預(yù)防措施及跟蹤6.1定義

1)糾正：

消除已發(fā)現(xiàn)的不合格。

2)糾正措施為消除不合格原因，防止類似的不合格再次發(fā)生所采取的措施；

3）預(yù)防措施為消除潛在不合格原因，防止?jié)撛诓缓细癜l(fā)生所采取的措施。6.2內(nèi)審中采取糾正措施和預(yù)防措施的特點(diǎn)

1)是內(nèi)審工作的延續(xù)●內(nèi)審中出現(xiàn)的不合格都應(yīng)采取相應(yīng)的糾正措施和預(yù)防措施；●所有的糾正措施和預(yù)防措施需得到驗(yàn)證。

2)目的在于改進(jìn)●力求徹底糾正