投資公司財(cái)務(wù)管理制度第一章總則第一條為規(guī)范投資公司財(cái)務(wù)管理行為，促進(jìn)公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，本制度依據(jù)《公司法》等法規(guī)制定。第二條本制度適用于投資公司全體員工及其業(yè)務(wù)活動(dòng)，并對(duì)其財(cái)務(wù)管理行為進(jìn)行規(guī)范。第三條投資公司各級(jí)財(cái)務(wù)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守本制度，確保公司財(cái)務(wù)管理工作的合法性、規(guī)范性、科學(xué)性。第四條投資公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理工作引導(dǎo)力，支持和推動(dòng)財(cái)務(wù)管理制度保持更新改進(jìn)，確保財(cái)務(wù)管理行為合規(guī)。第二章財(cái)務(wù)管理制度第五條投資公司各級(jí)財(cái)務(wù)管理人員要嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)相關(guān)法規(guī)，管理好資金流、財(cái)產(chǎn)流和信息流，確保公司財(cái)務(wù)安全。第六條投資公司應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)密的憑證管理，規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性。第七條投資公司應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)密的預(yù)算管理制度，按照公司目標(biāo)、戰(zhàn)略和計(jì)劃，建立合理的預(yù)算編制和執(zhí)行程序，控制各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的費(fèi)用。第八條投資公司應(yīng)當(dāng)建立完善的審計(jì)管理制度，不斷完善審計(jì)內(nèi)控，加強(qiáng)財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督，確保公司財(cái)務(wù)管理工作合法合規(guī)。第九條投資公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)當(dāng)對(duì)財(cái)務(wù)管理情況進(jìn)行監(jiān)督和督促，并對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作結(jié)果承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。第三章財(cái)務(wù)管理流程第十條投資公司財(cái)務(wù)管理流程包括公司資金的管理、計(jì)劃收入和支出、信息記錄和匯總報(bào)表。第十一條投資公司資金管理流程主要包括：資金調(diào)度、資金使用和資金監(jiān)督，“三個(gè)資金”流程要貫穿始終，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定流程管理。第十二條投資公司計(jì)劃收入和支出流程主要包括預(yù)算編制、財(cái)務(wù)計(jì)劃編制和經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)審批，預(yù)算編制和財(cái)務(wù)計(jì)劃編制要符合公司實(shí)際情況，經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)審批要嚴(yán)格按照制度規(guī)定執(zhí)行。第十三條投資公司信息記錄和匯總報(bào)表流程，主要包括各項(xiàng)費(fèi)用支出憑證管理、賬務(wù)匯總和分析、財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)會(huì)計(jì)制度的執(zhí)行情況等。第四章審計(jì)與內(nèi)控第十四條投資公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)制度，對(duì)公司的財(cái)務(wù)管理行為進(jìn)行監(jiān)督，并及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。第十五條投資公司應(yīng)當(dāng)建立完善的內(nèi)部控制制度，規(guī)范各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的運(yùn)作程序，保證企業(yè)內(nèi)部控制的有效性、有效性和穩(wěn)定性。第十六條投資公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)必須關(guān)注內(nèi)部控制情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，采取相應(yīng)措施，并制度化推行內(nèi)部控制的改進(jìn)與完善。第五章違反制度的處罰第十七條投資公司對(duì)違反本制度的行為，將進(jìn)行相應(yīng)的紀(jì)律處分及經(jīng)濟(jì)賠償。第十八條投資公司內(nèi)部控制和財(cái)務(wù)審計(jì)的弱點(diǎn)和不足，如果給公司造成經(jīng)濟(jì)損失，違反者必須承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償和法律責(zé)任。第十九條投資公司各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)在監(jiān)督和規(guī)范財(cái)務(wù)管理工作中，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為，必須嚴(yán)格按照公司紀(jì)律處分程序進(jìn)行處理。第六章結(jié)束