一、單項(xiàng)選擇題（本類題共60小題，每題0.5分，共30分。每小題的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一

個(gè)符合題意的正確答案。多選、錯(cuò)選、不選均不得分）

1.證券公司在承銷過(guò)程中不按規(guī)定披露信息，除承擔(dān)《證券法》規(guī)定的法律責(zé)任外，自

中國(guó)證監(jiān)會(huì)確認(rèn)之日起（）個(gè)月內(nèi)不得參與證券承銷。

A.20

B.12

C.36

D.40

2.修訂后的《公司法》和《證券法》已于2005年10月27日經(jīng)第十屆全國(guó)人大常委會(huì)第十

八次會(huì)議通過(guò)，于（）起施行。

A.2005年10月27日

B.2005年12月27日

C.2006年1月1日

D.2006年3月1日

3.中國(guó)證監(jiān)會(huì)的現(xiàn)場(chǎng)檢查包括（）。

A.機(jī)構(gòu)、體制與人員的檢查

B.財(cái)務(wù)處理辦法的檢查

C.規(guī)章制度的檢查

D.機(jī)構(gòu)、制度、人員的檢查和業(yè)務(wù)的檢查

4.2006年5月2011,深、滬證券交易所分別頒布了股票上網(wǎng)發(fā)行資金申購(gòu)實(shí)施辦法，股

份公司通過(guò)證券交易所交易系統(tǒng)采用（）方式公開(kāi)發(fā)行股票。

A.上網(wǎng)競(jìng)價(jià)

B.發(fā)行認(rèn)購(gòu)證

C.上網(wǎng)定價(jià)

D.上網(wǎng)資金申購(gòu)

5.商業(yè)銀行發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)，須向（）提出申請(qǐng)，提交可行性分析報(bào)告、招募說(shuō)

明書(shū)、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。

A.中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

C.中國(guó)人民銀行

D.國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)

6.股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額為人民幣（）萬(wàn)元。

A.500

B.600

C.1000

D.2000

7.有限責(zé)任公司是由（）個(gè)以上、（）個(gè)以下股東共同出資設(shè)立的，股東以其

出資額為限承擔(dān)責(zé)任的法人。

A.1,100

B.2,50

C.1,50

D.2,100

8.債權(quán)人自接到通知書(shū)之日起（）日內(nèi)，未接到通知書(shū)的自第一次公告之日起（）

日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)的擔(dān)保。

A.15,20

B.15,30

C.20,35

D.30,45

9.公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的（）,其余部分由發(fā)起人自公

司成立之日起（）年內(nèi)繳足。

A.10%,1

B.20%,2

C.20%,1

D.10%,2

10.公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員所持本公司股份自公司股票上市交易之日起（）

年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

A.1

B.2

C.5

D.10

11.企業(yè)收到資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告后應(yīng)當(dāng)逐級(jí)上報(bào)初審，經(jīng)初審?fù)夂螅栽u(píng)估基

準(zhǔn)11起（）內(nèi)向國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出核準(zhǔn)申請(qǐng)。

A.1個(gè)月

B.3個(gè)月

C.8個(gè)月

D.12個(gè)月

12.執(zhí)行分析程序，確定重要性水平，分析審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，屬于會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)的（）。

A.審計(jì)回顧階段

B.計(jì)劃階段

C.實(shí)施審計(jì)階段

D.審計(jì)完成階段

13.（）是指國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)國(guó)家清產(chǎn)核資政策和有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)

定，對(duì)企業(yè)申報(bào)的各項(xiàng)資產(chǎn)損益和資金掛賬進(jìn)行認(rèn)證。

A.價(jià)值重估

B.資金核實(shí)

C.清產(chǎn)核資

D.損益認(rèn)定

14.國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者所出資企業(yè)收到備案材料后，對(duì)材料齊全的，在（）

個(gè)工作日內(nèi)辦理備案手續(xù)，必要時(shí)可組織有關(guān)專家參與備案評(píng)審。

A.10

B.15

C.20

D.30

15.A公司現(xiàn)有長(zhǎng)期資本總額10000萬(wàn)元，其中長(zhǎng)期借款3500萬(wàn)元，長(zhǎng)期債券3000萬(wàn)元，

優(yōu)先股2000萬(wàn)元，普通股1（X）0萬(wàn)元，留存收益500萬(wàn)元，各種長(zhǎng)期資本成本率分別為6%、14%、

4%、10%和13%,則該公司的加權(quán)平均資本成本為（）0

A.8.75%

B.9.35%

C.9.64%

D.9.85%

16.主板首次公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)決定之日起

（）個(gè)月后，發(fā)行人可再次提出股票發(fā)行申請(qǐng)。

A.1

B.3

C.6

D.12

17.發(fā)行人在主板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行前股本總額不少于人民幣（）

萬(wàn)元。

A.500

B.1000

C.3000

D.5000

18.發(fā)行人在持續(xù)督導(dǎo)期間實(shí)際盈利低于盈利預(yù)測(cè)達(dá)（）以上，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可根據(jù)

情節(jié)輕重，自確認(rèn)之I1起3個(gè)月到12個(gè)月內(nèi)不受理相關(guān)保薦代表人具體負(fù)責(zé)的推薦;情節(jié)特別

嚴(yán)重的，撤銷相關(guān)人員的保薦代表人資格。

A.10%

B.20%

C.30%

D.50%

19.《證券法》、《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》對(duì)保薦機(jī)構(gòu)有一些規(guī)定，其中，

在發(fā)行完成后的（）內(nèi)，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送承銷總結(jié)報(bào)告。

A.5個(gè)工作日

B.10個(gè)工作日

C.15個(gè)工作日

D.30個(gè)工作日

20.保薦協(xié)議簽訂后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)在（）個(gè)工作日內(nèi)報(bào)發(fā)行人所在地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)

派出機(jī)構(gòu)備案。

A.5

B.10

C.15

D.20

21.發(fā)行人臨時(shí)報(bào)告披露的信息涉及募集資金、關(guān)聯(lián)交易、委托理財(cái)、為他人提供擔(dān)保等

重大事項(xiàng)的，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自臨時(shí)報(bào)告披露之II起（）內(nèi)進(jìn)行分析并在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定

網(wǎng)站發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。

A.5個(gè)工作日

B.7個(gè)工作|!|

C.IO個(gè)工作日

D.15個(gè)工作日

22.詢價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)在年度結(jié)束后（）內(nèi)對(duì)上年度參與詢價(jià)的情況進(jìn)行總結(jié)，并就其

是否持續(xù)符合規(guī)定的條件以及是否遵守《證券發(fā)行與承銷管理辦法》對(duì)詢價(jià)對(duì)象的監(jiān)管要求

進(jìn)行說(shuō)明。

A.1個(gè)月

B.2個(gè)月

C.3個(gè)月

D.6個(gè)月

23.股票上網(wǎng)競(jìng)價(jià)發(fā)行，當(dāng)有效申購(gòu)量等于或小于發(fā)行量時(shí)，（）。

A.應(yīng)重新申購(gòu)

B.發(fā)行底價(jià)就是最終的發(fā)行價(jià)格

C.主承銷商可以采用比例配售方式確定每個(gè)有效申購(gòu)實(shí)際應(yīng)配售的新股數(shù)量

D.主承銷商可以采用抽簽的方式確定每個(gè)有效申購(gòu)實(shí)際應(yīng)配售的新股數(shù)量

24.深圳證券交易所資金申購(gòu)上網(wǎng)實(shí)施辦法與上海證券交易所略有不同，在申購(gòu)單位上,

深交所規(guī)定申購(gòu)單位為（）股，每一證券賬戶申購(gòu)數(shù)量不少于（）股。

A.100,100

B.100,500

C.500,500

D.500,1000

25.詢價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)符合的條件之一是，按照《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定被中國(guó)證

券業(yè)協(xié)會(huì)從詢價(jià)對(duì)象名單中去除的，自去除之日起已滿（）個(gè)月。

A.6

B.10

C.12

D.24

26.戰(zhàn)略投資者不得參與首次公開(kāi)發(fā)行股票的初步詢價(jià)和累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)，并應(yīng)當(dāng)承諾獲

得本次配售的股票持有期限不少于（）個(gè)月，持有期自本次公開(kāi)發(fā)行的股票上市之日起

計(jì)算。

A.6

B.12

C.18

D.24

27.董事會(huì)秘書(shū)空缺（）,董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)代行董事會(huì)秘書(shū)職責(zé)，直至公司正式聘任董事

會(huì)秘書(shū)。

A.超過(guò)1個(gè)月之后

B.超過(guò)3個(gè)月之后

C.超過(guò)6個(gè)月之后

D.超過(guò)1年之后

28.發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在（）內(nèi)曾發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)披露變動(dòng)情況和

原因。

A.近1年

B.近2年

C.近3年

D.近5年

29.若曾存在工會(huì)持股、職工持股會(huì)持股、信托持股、委托持股或股東數(shù)量超過(guò)（）

的情況，發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露有關(guān)股份的形成原因及演變情況。

A.500A

B.100A

C.200A

D.300A

30.發(fā)行人應(yīng)披露的股本情況主要包括前（）名股東和前（）名自然人股東及

其在發(fā)行人處擔(dān)任的職務(wù)。

A.5,5

B.5,10

C.10,5

D.10,10

31.發(fā)行人（）,應(yīng)說(shuō)明其與公司未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系。

A.重大會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)估計(jì)將要進(jìn)行變更的

B.存在重大擔(dān)保、訴訟、其他或有事項(xiàng)的

C.未來(lái)資本性支出計(jì)劃跨行業(yè)投資的

D.存在重大期后事項(xiàng)的

32.上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備任職資格，能夠

忠實(shí)和勤勉地履行職務(wù)，最近（）內(nèi)未受到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰、最近（）內(nèi)

未受到過(guò)證券交易所的公開(kāi)譴責(zé)。

A.12個(gè)月，16個(gè)月

B.36個(gè)月，36個(gè)月

C.12個(gè)月，12個(gè)月

D.36個(gè)月，12個(gè)月

33.上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近（）內(nèi)存在未履行向投資者作出的公

開(kāi)承諾的行為，不得公開(kāi)發(fā)行證券。

A.6個(gè)月

B12個(gè)月

C.2年

D.3年

34.主板上市公司發(fā)行新股的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為（）。

A.證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間

B.證券上市后I個(gè)完整會(huì)計(jì)年度

C.證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后I個(gè)完整會(huì)計(jì)年度

D.證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后2個(gè)完整會(huì)計(jì)年度

35.上市公司增發(fā)股票的信息披露中，假設(shè)T11為網(wǎng)上申購(gòu)日，（）日，發(fā)布網(wǎng)下累

計(jì)投標(biāo)詢價(jià)結(jié)果公告。

A.T—3

B.T-2

C.T-1

D.T+3

36.保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后（）個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易

所報(bào)送“保薦總結(jié)報(bào)告書(shū)”。

A.5

B.7

C.30

D.10

37.公開(kāi)增發(fā)的特別規(guī)定除金融類企業(yè)外，最近（）不存在持有金額較大的交易性

金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形。

A.1期末

B.2期末

C.3期末

D.4期末

38.公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平

均不低于（）。

A.3%

B.5%

C.6%

D.7%

39.根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束

（）后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票。

A.1個(gè)月

B.2個(gè)月

C.6個(gè)月

D.1年

40.認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間（）。

A.超過(guò)公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于I年

B.超過(guò)公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個(gè)月

C.不超過(guò)公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之H起不少于6個(gè)月

D.不超過(guò)公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之H起不少于3個(gè)月

41.公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的估值應(yīng)（）。

A.不高于最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)

B.不高于擔(dān)保金額

C.不低于最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)

D.不低予擔(dān)保金額

42.回售條款相當(dāng)于債券持有人（）。

A.無(wú)條件出售給發(fā)行人的1張美式賣權(quán)

B.無(wú)條件向發(fā)行人購(gòu)買的1張美式買權(quán)

C.無(wú)條件出售給發(fā)行人的1張美式買權(quán)

D.同時(shí)持有發(fā)行人出售的1張美式賣權(quán)

43.可轉(zhuǎn)換公司債券獲準(zhǔn)上市后，上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券上市前（）個(gè)交

易日內(nèi)，在指定媒體上披露上市公告書(shū)。

A.5

B.7

C.10

D.20

44.（）是指?jìng)钟腥丝砂词孪燃s定的條件和價(jià)格，將所持債券賣給發(fā)行人。

A,可轉(zhuǎn)換公司債券的贖回

B.可轉(zhuǎn)換公司債券的回售

C.可轉(zhuǎn)換公司債券的股份轉(zhuǎn)換

D.可轉(zhuǎn)換公司債券的債券償還

45.下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券期限的說(shuō)法中，正確的是（）。

A.最短期限為1年，最長(zhǎng)期限為6年

B.最短期限為2年，最長(zhǎng)期限為6年

C.最短期限為2年，最長(zhǎng)期限為5年

D.最短期限為3年，最長(zhǎng)期限為5年

46.經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無(wú)擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)

押的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)工具可列入附屬資本，在距到期日前最后5年，其可計(jì)入附屬資本的數(shù)量

每年累計(jì)折扣（）。

A.70%

B.50%

C.25%

D.20%

47.交易商協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)受理短期融資券的發(fā)行注冊(cè)，交易商協(xié)會(huì)設(shè)立注冊(cè)委員會(huì)，其注冊(cè)

會(huì)議原則上每周召開(kāi)一次，由（）名注冊(cè)委員會(huì)委員參加。

A.2

B.3

C.5

D.7

48.對(duì)于商業(yè)銀行設(shè)立的金融租賃公司，資質(zhì)良好但成立不滿（）年的，應(yīng)由具有

擔(dān)保能力的擔(dān)保人提供擔(dān)保。

A.1

B.2

C.3

D.4

49.公司債券進(jìn)入銀行間債券市場(chǎng)交易流通的條件之一是，單個(gè)投資人持有量不超過(guò)該

期公司債券發(fā)行量的（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.50%

50.定向發(fā)行債券合格投資者需要具備的條件之」要求注冊(cè)資本在（）萬(wàn)元以上

或者經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)在2000萬(wàn)元以上。

A.2000

B.1000

C.3000

D.5000

二、多項(xiàng)選擇題（本類題共40小題，每小題I分，共40分。每小題備選答案中，有兩個(gè)

或兩個(gè)以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯(cuò)選、不選均不得分）

1.狹義上的投資銀行業(yè)務(wù)只限于某些資本市場(chǎng)活動(dòng)，著重指一級(jí)市場(chǎng)上的（）的財(cái)

務(wù)顧問(wèn)。

A.承銷業(yè)務(wù)

B.并購(gòu)業(yè)務(wù)

C.基金管理

D.融資業(yè)務(wù)

2.個(gè)人申請(qǐng)保薦代表人資格應(yīng)當(dāng)（

A.具備3年以上保薦相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)歷

B.參加中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的保薦代表人勝任能力考試且成績(jī)合格有效

C.最近3年未受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰

D.未負(fù)有數(shù)額較大的到期未清償債務(wù)

3.證券公司有下列（）行為之一的，除承擔(dān)《證券法》規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國(guó)

證監(jiān)會(huì)確認(rèn)之I」起36個(gè)月內(nèi)不得參與證券承銷。

A.承銷未經(jīng)核準(zhǔn)的證券

B.在承銷過(guò)程中，進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)投資者的廣告或者其他宣傳推介活動(dòng)，以不正當(dāng)手段

誘使他人申購(gòu)股票

C.在承銷過(guò)程中披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏

D.在承銷過(guò)程中不按規(guī)定披露信息

4.以卜哪項(xiàng)須由股東大會(huì)以特別決議通過(guò)（）。

A.董事會(huì)擬訂的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案

B.公司章程的修改

C.公司增加或者減少注冊(cè)資本

D.變更公司形式

5.公司因（）事項(xiàng)而解散的，應(yīng)當(dāng)在解散事由出現(xiàn)之H起151I內(nèi)成立清算組，開(kāi)始

清算。

A.股東大會(huì)決議解散

B.因公司合并或者分立需要解散

C.依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷

D.公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)

6.重大關(guān)聯(lián)交易指（）。

A.上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于300萬(wàn)元的關(guān)聯(lián)交易

B.上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于500萬(wàn)元的關(guān)聯(lián)交易

C.上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的3%的關(guān)聯(lián)交易

D.上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的5%的關(guān)聯(lián)交易

7.以F關(guān)于股東的出席和代理出席股東大會(huì)，正確的是（）。

A.股東可以親自出席會(huì)議，也可以委托代理人代為出席和表決

B.個(gè)人股東親自出席會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證和持股憑證

C.法人股東法定代表人出席會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證、能證明其具有法定代表人資

格的有效證明和持股憑證

D.無(wú)記名股票持有人出席股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)10日前至股東大會(huì)閉會(huì)時(shí)止，將

股票交存于公司

8.根據(jù)《證券法》規(guī)定，股份有限公司申請(qǐng)股票上市的要求有（）。

A.股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開(kāi)發(fā)行

B.公司股本總額不少于人民幣3000萬(wàn)元

C.公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的20%以上;公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，公

開(kāi)發(fā)行股份的比例為10%以上

D.公司最近3年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載

9.我國(guó)企業(yè)改革的目的在于實(shí)現(xiàn)企業(yè)投資主體的多元化，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，建立起以

（）分權(quán)與制衡為特征的公司法人治理結(jié)構(gòu)。

A.經(jīng)理

B.董事會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.股東大會(huì)

10.對(duì)占有單位的無(wú)形資產(chǎn)，應(yīng)區(qū)別下列情況評(píng)定重估價(jià)值（）。

A.外購(gòu)的無(wú)形資產(chǎn)，根據(jù)購(gòu)人成本以及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力評(píng)定重估價(jià)值

B.自創(chuàng)的或者自身?yè)碛械臒o(wú)形資產(chǎn)，根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲

利能力評(píng)定重估價(jià)值

C.自創(chuàng)的或者自身?yè)碛械臒o(wú)形資產(chǎn)，只能根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本評(píng)定重估價(jià)值

D.自創(chuàng)的或者自身?yè)碛械奈磫为?dú)計(jì)算成本的無(wú)形資產(chǎn)，根據(jù)該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力評(píng)

定重估價(jià)值

11.發(fā)起人以非貨幣性資產(chǎn)出資，應(yīng)將開(kāi)展業(yè)務(wù)所必需的（）投入擬發(fā)行上市公司。

A.固定資產(chǎn)

B.在建工程

C.無(wú)形資產(chǎn)

D.其他資產(chǎn)

12.MM理論的假設(shè)條件有（）。

A.企業(yè)的增長(zhǎng)率為100%,所有現(xiàn)金流量都是固定年金

B.沒(méi)有交易成本，投資者可同企業(yè)一樣以同樣利率借款

C.所有債務(wù)都是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的，債務(wù)利率為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率

D.現(xiàn)在和將來(lái)的投資者對(duì)企業(yè)未來(lái)的EBIT估計(jì)完全相同，即投資者對(duì)企業(yè)未來(lái)收益和

這些收益風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期是相等的

13.可轉(zhuǎn)換證券籌資的特點(diǎn)有（

A.一個(gè)高速增長(zhǎng)的公司在其普通股價(jià)格大幅上升的情況下，利用可轉(zhuǎn)換證券籌資的成本

要高于普通股或優(yōu)先股

B.如果可轉(zhuǎn)換證券持有人執(zhí)行期權(quán)，將稀釋每股收益和剩余控制權(quán)

C.可轉(zhuǎn)換證券有利于未來(lái)資本結(jié)構(gòu)的調(diào)整

D.可轉(zhuǎn)換證券通過(guò)出售看漲期權(quán)可降低籌資成本

14.保薦機(jī)構(gòu)提交發(fā)行保薦書(shū)后，應(yīng)當(dāng)配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的審核，并承擔(dān)下列（）工

作。

A.指定保薦代表人與中國(guó)證監(jiān)會(huì)職能部門進(jìn)行專業(yè)溝通

B.按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求對(duì)涉及本次證券發(fā)行上市的特定事項(xiàng)進(jìn)行盡職調(diào)查或者核查

C.保薦代表人在發(fā)行審核委員會(huì)會(huì)議上接受委員質(zhì)詢

D.組織發(fā)行人及證券服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的意見(jiàn)進(jìn)行答復(fù)

15.首次公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行人不得有（）情形。

A.涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椋形从忻鞔_結(jié)論意見(jiàn)

B.最近24個(gè)月內(nèi)違反工商、稅收：土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行

政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重

C.最近36個(gè)月內(nèi)曾向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出發(fā)行申請(qǐng)，但報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤

導(dǎo)性陳述或重大遺漏

D.最近36個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)發(fā)行過(guò)證券;或者有關(guān)違法

行為雖然發(fā)生在36個(gè)月前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)

16.首次公開(kāi)發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)通過(guò)向特定機(jī)構(gòu)投資者詢價(jià)的方式確定股票發(fā)行價(jià)格。詢

價(jià)包括（）。

A.初步詢價(jià)

B.再次詢價(jià)

C.累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)

D.逐步投標(biāo)詢價(jià)

17.根據(jù)《上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份及其變動(dòng)管理規(guī)則》，上

市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份在（）情形下不得轉(zhuǎn)讓。

A.本公司股票上市交易之日起。1年內(nèi)

B.本公司股票上市交易之日起2年內(nèi)

C.董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員離職后半年內(nèi)

D.董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員承諾一定期限內(nèi)不轉(zhuǎn)讓并在該期限內(nèi)的

18.首次公開(kāi)發(fā)行股票的基本原則包括（）。

A.“公開(kāi)、公平、公正”原則

B.靈活原則

C.高效原則

D.經(jīng)濟(jì)原則

19.發(fā)行人應(yīng)披露主要產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量控制情況，包括（）。

A.質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)

B.出現(xiàn)的質(zhì)量糾紛

C.質(zhì)量控制負(fù)責(zé)人

D.質(zhì)量控制措施

20.發(fā)行人對(duì)外擔(dān)保采用（）方式的，應(yīng)披露擔(dān)保物的種類、數(shù)量、價(jià)值等相關(guān)情

況。

A.抵押

B.質(zhì)押

C.保證

D.按揭

21.董事會(huì)秘書(shū)為上市公司高級(jí)管理人員，對(duì)公司和董事會(huì)負(fù)責(zé)，有權(quán)參加（）o

A.監(jiān)事會(huì)會(huì)議

B.股東大會(huì)

C.董事會(huì)會(huì)議

D.高級(jí)管理人員相關(guān)會(huì)議

22.上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合的條件有（）。

A.最近12個(gè)月內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載

B.不存在違反證券法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰，或者受到刑事

處罰的行為

C.不存在違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到行政處罰且

情節(jié)嚴(yán)重，或者受到刑事處罰的行為

D.不存在違反國(guó)家其他法律、行政法規(guī)且情節(jié)嚴(yán)重的行為

23.關(guān)于定價(jià)增發(fā)操作流程，假設(shè)T日為網(wǎng)上網(wǎng)下申購(gòu)日，下列說(shuō)法正確的是（）。

A.T—2日，招股意向書(shū)摘要、網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行公告、網(wǎng)上路演公告見(jiàn)報(bào)

B.T+1日，主承銷商聯(lián)系會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行網(wǎng)下申購(gòu)定金驗(yàn)資

C.T+3日，主承銷商刊登網(wǎng)下發(fā)行結(jié)果公告，退還未獲配售的網(wǎng)下申購(gòu)定金

D.T+3日，網(wǎng)上申購(gòu)資金解凍，網(wǎng)下發(fā)行申購(gòu)資金驗(yàn)資

24.增發(fā)新股過(guò)程中涉及的（）等，須在至少?種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊上刊登。

A.招股意向書(shū)摘要

B.網(wǎng)上、網(wǎng)下發(fā)行公告

C.提示性公告

D.上市公告書(shū)

25.新股發(fā)行中，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就（）等事項(xiàng)作出決議，并提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。

A.新股發(fā)行的方案

B.本次募集資金使用的可行性報(bào)告

C.前次募集資金使用的報(bào)告

D.其他必須明確的事項(xiàng)

26.影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的因素包括（）。

A.股票波動(dòng)率

B.贖回、回售條款

C.轉(zhuǎn)股價(jià)格、轉(zhuǎn)股期限

D.票面利率

27.申請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列（）規(guī)定。

A.本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近1期末凈資產(chǎn)額的40%

B.公司最近1期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元

C.應(yīng)當(dāng)將預(yù)備用于交換的股票設(shè)定為當(dāng)次發(fā)行的公司債券的擔(dān)保物

D.當(dāng)次發(fā)行債券的金額不超過(guò)預(yù)備用于交換的股票按募集說(shuō)明書(shū)公告目前20個(gè)交易II

均價(jià)計(jì)算的市值的50%

28.上市公司向證券交易所申請(qǐng)可轉(zhuǎn)換公司債券上市，應(yīng)當(dāng)提交的文件包括（）。

A.申請(qǐng)上市的董事會(huì)和股東大會(huì)決議

B.發(fā)行結(jié)束后經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告

C.上市報(bào)告書(shū)（申請(qǐng)書(shū)）

D.登記公司對(duì)新增股份和可轉(zhuǎn)換公司債券登記托管的書(shū)面確認(rèn)文件

29.商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件是（）。

A.最近3年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為

B.最近2年連續(xù)盈利

C.核心資本充足率不低于8%

D.貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足

30.發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合的條件是（）o

A.本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近1期末凈資產(chǎn)額的40%

B.募集的資金必須符合股東會(huì)或股東大會(huì)核準(zhǔn)的用途，且符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策

C.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券1年的利息

D.經(jīng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，債券信用級(jí)別一般

31.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券必須符合的條件是（）0

A.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面額不得大于該企業(yè)的自有資產(chǎn)凈值

B.企業(yè)規(guī)模達(dá)到國(guó)家規(guī)定的要求

C.企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益良好，發(fā)行企業(yè)債券前連續(xù)2年盈利

D.企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度符合國(guó)家規(guī)定

32已.設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，應(yīng)當(dāng)符合的條件有

（）o

A.公司前1次發(fā)行的股份已經(jīng)募足，所得資金的用途與募股時(shí)確定的用途相符，并且資

金使用效益良好

B.公司從前I次發(fā)行股票到本次申請(qǐng)期間沒(méi)有重大違法行為

C.公司在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利;原有企業(yè)改組或者國(guó)有企業(yè)作為主要發(fā)起人設(shè)立的公司，

不可連續(xù)計(jì)算

D.公司凈資產(chǎn)總值不低于1.5億元人民幣

33.國(guó)際推介活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)注意的內(nèi)容有（）。

A.防止推銷違例

B.把握推銷發(fā)行的時(shí)機(jī)

C.宣傳的內(nèi)容一定要真實(shí)

D.推銷時(shí)間應(yīng)盡量延長(zhǎng)

34.內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，公眾持股市值與持股量方面要求是（）o

A.如新申請(qǐng)人具備24個(gè)月活躍業(yè)務(wù)記錄，由公眾人士持有的股份的市值不得少于3000

萬(wàn)港元

B.若新申請(qǐng)人上市時(shí)市值不超過(guò)40億港元，則無(wú)論在任何時(shí)候，公眾人士持有的股份

須占發(fā)行人已發(fā)行股本總額至少25%

C.如新申請(qǐng)人具備12個(gè)月活躍業(yè)務(wù)記錄，由公眾人士持有的股份的市值不得少于1.5億

港元

D.若新申請(qǐng)人上舊時(shí)市值超過(guò)40億港元，則公眾持股量必須為下述兩個(gè)百分比中的較

高者：由公眾持有的證券達(dá)到市值10億港元所需的百分比或發(fā)行人已發(fā)行股本的20%

35.有（）情形之一的，為擁有上市公司控制權(quán)。

A.投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大

影響

B.投資者可以實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)超過(guò)30%

C.投資者為上市公司持股20%以上的控股股東

D.投資者通過(guò)實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)半數(shù)以上成員選任

36.常見(jiàn)的反收購(gòu)條款有（）。

A.每年部分改選董事會(huì)成員

B.限制董事資格

C.超級(jí)多數(shù)條款

D.“白衣騎士”策略

37.外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商投資企業(yè)，以下出資時(shí)間符合規(guī)定的有（）。

A.外國(guó)投資者應(yīng)自外商投資企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起3個(gè)月內(nèi)向轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東或出售

資產(chǎn)的境內(nèi)企業(yè)支付全部對(duì)價(jià)

B.對(duì)特殊情況需要延長(zhǎng)者，經(jīng)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后，應(yīng)自外商投資企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之II起

6個(gè)月內(nèi)支付全部對(duì)價(jià)的60%以上，I年內(nèi)付清全部對(duì)價(jià)

C.外國(guó)投資者出資比例低于企業(yè)注冊(cè)資本25%,投資者以現(xiàn)金出資的，應(yīng)自外商投資企

業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起6個(gè)月內(nèi)繳清

D.外國(guó)投資者出資比例低于企業(yè)注冊(cè)資本25%,投資者以實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)等出資的，應(yīng)

自外商投資企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之11起6個(gè)月內(nèi)繳清

38.財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管主體有（

A.中國(guó)人民銀行

B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

C.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

D.財(cái)政部

39.證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)和其他財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)有（）情形的，不得擔(dān)任財(cái)

務(wù)顧問(wèn)。

A.最近24個(gè)月內(nèi)存在違反誠(chéng)信的不良記錄

B.最近24個(gè)月內(nèi)因執(zhí)業(yè)行為違反行業(yè)規(guī)范而受到行業(yè)自律組織的紀(jì)律處分

C.最近36個(gè)月內(nèi)因違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)受到處罰

D.最近24個(gè)月內(nèi)因涉嫌違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)正在被調(diào)查

40.財(cái)務(wù)顧問(wèn)為收購(gòu)公司提供的服務(wù)有（）。

A.幫助準(zhǔn)備要約文件、股東通知和收購(gòu)公告

B.商議收購(gòu)條款

C.尋找目標(biāo)公司

D.提出收購(gòu)建議

一、單項(xiàng)選擇題

1.B

【解析】本題考查股票承銷業(yè)務(wù)中的不當(dāng)行為及相應(yīng)處罰。證券公司有下列行為之一的，

除承擔(dān)《證券法》規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)確認(rèn)之日起I2個(gè)月內(nèi)不得參與證券承銷：

提前泄露證券發(fā)行信息;以不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段招攬承銷業(yè)務(wù);在承銷過(guò)程中不按規(guī)定披露信息;

在承銷過(guò)程中的實(shí)際操作與報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)的發(fā)行方案不一致;違反相關(guān)規(guī)定撰寫或者發(fā)布

投資價(jià)值研究報(bào)告。

2.C

【解析】修訂后的《公司法》和《證券法》已于2005年10月27日經(jīng)第十屆全國(guó)人大常

委會(huì)第十八次會(huì)議通過(guò)，于2006年1月1日起施行。

3.D

【解析】本題考查中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)投資銀行業(yè)務(wù)的檢查。中國(guó)證監(jiān)會(huì)的現(xiàn)場(chǎng)檢查包括機(jī)構(gòu)、

制度、人員的檢查和業(yè)務(wù)的檢查。

4.D

【解析】本題考查股票發(fā)行方式的演變。

5.A

【解析】本題考查債券管理制度的發(fā)展歷史。

6.A

【解析】股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額為人民幣500萬(wàn)元。

7.C

【解析】有限責(zé)任公司是由I個(gè)以上、50個(gè)以下股東共同出資設(shè)立的，股東以其出資額

為限承擔(dān)責(zé)任的法人。

8.D

【解析】債權(quán)人自接到通知書(shū)之日起30日內(nèi)，未接到通知書(shū)的自第一次公告之日起45

日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)的擔(dān)保。

9.B

【解析】公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的20%,其余部分由發(fā)起人自

公司成立之日起2年內(nèi)繳足。

10.A

【解析】《公司法》第一百四十二條規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司

申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本

公司股份總數(shù)的25%;所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

11.C

【解析】企業(yè)收到資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告后應(yīng)當(dāng)逐級(jí)上報(bào)初審，經(jīng)初審?fù)夂螅?/p>

自評(píng)估基準(zhǔn)日起8個(gè)月內(nèi)向國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出核準(zhǔn)申請(qǐng)。

12.B

【解析】會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)計(jì)劃階段的主要工作包括：調(diào)查、了解被審計(jì)單位的基本情況,

與被審計(jì)單位簽訂審計(jì)業(yè)務(wù)約定書(shū)，執(zhí)行分析程序，確定重要性水平，分析審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，編制

審計(jì)計(jì)劃。

13.D

【解析】本題考查損益認(rèn)定的概念。

14.C

【解析】國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者所出資企業(yè)收到備案材料后，對(duì)材料齊全的，在

20個(gè)工作日內(nèi)辦理備案手續(xù)，必要時(shí)可組織有關(guān)專家參與備案評(píng)審。

15.A

16.C

【解析】主板首次公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)決定之II

起6個(gè)月后，發(fā)行人可再次提出股票發(fā)行申請(qǐng)。

17.C

【解析】發(fā)行人在主板上市公司首次公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行人應(yīng)符合的條件之一就是發(fā)行

前股本總額不少于人民幣3000萬(wàn)元。

18.B

【解析】本題考查保薦代表人承擔(dān)責(zé)任的情形。

19.C

【解析】在發(fā)行完成后的15個(gè)工作日內(nèi)，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送承銷總結(jié)報(bào)

告。

20.A

【解析】保薦協(xié)議簽訂后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)在5個(gè)工作EI內(nèi)報(bào)發(fā)行人所在地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派

出機(jī)構(gòu)備案。

21.C

【解析】發(fā)行人臨時(shí)報(bào)告披露的信息涉及募集資金、關(guān)聯(lián)交易、委托理財(cái),、為他人提供

擔(dān)保等重大事項(xiàng)的，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自臨時(shí)報(bào)告披露之II起10個(gè)工作II內(nèi)進(jìn)行分析并在中國(guó)

證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。

22.A

【解析】詢價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)在年度結(jié)束后I個(gè)月內(nèi)對(duì)上年度參與詢價(jià)的情況進(jìn)行總結(jié)。

23.B

【解析】本題考查股票上網(wǎng)競(jìng)價(jià)發(fā)行方式的相關(guān)規(guī)定。

24.C

【解析】深圳證券交易所規(guī)定申購(gòu)單位為500股，每一證券賬戶申購(gòu)數(shù)量不少于500股,

超過(guò)500股的必須是500股的整數(shù)倍。

25.C

【解析】本題考查詢價(jià)對(duì)象應(yīng)當(dāng)符合的條件。

26.B,

【解析】戰(zhàn)略投資者不得參與首次公開(kāi)發(fā)行股票的初步詢價(jià)和累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)，并應(yīng)當(dāng)承

諾獲得本次配售的股票持有期限不少于12個(gè)月，持有期自本次公開(kāi)發(fā)行的股票上市之II起

計(jì)算。

27.B

【解析】董事會(huì)秘書(shū)空缺超過(guò)3個(gè)月之后，董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)代行董事會(huì)秘書(shū)職責(zé)，直至公司

正式聘任董事會(huì)秘書(shū)。

28.C

【解析】發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在近3年內(nèi)曾發(fā)生變動(dòng)的，應(yīng)披露變動(dòng)情況

和原因。

29.C

【解析】若曾存在工會(huì)持股、職工持股會(huì)持股、信托持股、委托持股或股東數(shù)量超過(guò)

200人的情況，發(fā)行人應(yīng)詳細(xì)披露有關(guān)股份的形成原因及演變情況。

30.D

【解析】發(fā)行人應(yīng)披露的股本情況主要包括前I0名股東和前10名自然人股東及其在發(fā)

行人處擔(dān)任的職務(wù)。

31.C

【解析】發(fā)行人未來(lái)資本性支出計(jì)劃跨行業(yè)投資的，應(yīng)說(shuō)明其與公司未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)

系。

32.D

【解析】上方公司申請(qǐng)發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備任職資格，

能夠忠實(shí)和勤勉地履行職務(wù)，最近36個(gè)月內(nèi)未受到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰、最近I2個(gè)月

內(nèi)未受到過(guò)證券交易所的公開(kāi)譴責(zé)。

33.B

【解析】上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近I2個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者作出的

公開(kāi)承諾的行為，不得公開(kāi)發(fā)行證券。

34.C

【解析】本題考查主板上市公司發(fā)行新股的，持續(xù)督導(dǎo)期間的概念。

35.C

【解析】上市公司增發(fā)股票的信息披露中，假設(shè)T日為網(wǎng)上申購(gòu)日，T-1IL發(fā)布網(wǎng)

下累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)結(jié)果公告。

36.D

【解析】保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后I0個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易所

報(bào)送“保薦總結(jié)報(bào)告書(shū)”。

37.A

【解析】本題考查公開(kāi)增發(fā)的特別規(guī)定。

38.C

【解析】公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收

益率平均不低于6%。

39.C

【解析】根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行

結(jié)束6個(gè)月后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票。

40.C

【解析】認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間不超過(guò)公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之II起不少于6個(gè)月。

41.D

【解析】公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的估值應(yīng)不低于

擔(dān)保金額。

42.D

【解析】回售條款相當(dāng)于債券持有人同時(shí)持有發(fā)行人出售的I張美式賣權(quán)。

43.A

【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券獲準(zhǔn)上市后，上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券上市前5個(gè)交易

11內(nèi)，在指定媒體上披露上市公告書(shū)。

44.B

【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券的回售是指?jìng)钟腥丝砂词孪燃s定的條件和價(jià)格，將所持債

券賣給發(fā)行人。

45.A

【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券的最短期限為1年，最長(zhǎng)期限為6年。

46.D

【解析】本題考查商業(yè)銀行次級(jí)債務(wù)的相關(guān)知識(shí)。

47.C

【解析】交易商協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)受理短期融資券的發(fā)行注冊(cè)，交易商協(xié)會(huì)設(shè)立注冊(cè)委員會(huì)，其

注冊(cè)會(huì)議原則上每周召開(kāi)一次，由5名注冊(cè)委員會(huì)委員參加。

48.C

【解析】對(duì)于商業(yè)銀行設(shè)立的金融租賃公司，資質(zhì)良好但成立不滿3年的，應(yīng)由具有擔(dān)

保能力的擔(dān)保人提供擔(dān)保。

49.C

【解析】單個(gè)投資人持有量不超過(guò)該期公司債券發(fā)行量的30%。

50.B

【解析】定向發(fā)行債券只能向合格投資者發(fā)行。合格投資者是指自行判斷具備投資債券

的獨(dú)立分析能力和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，且要求注冊(cè)資本在1000萬(wàn)元以上或者經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)在

2000萬(wàn)元以上。

51.C

【解析】國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后，

向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出境外上市申請(qǐng)，按合理預(yù)期市盈率計(jì)算，籌資額不少于5000萬(wàn)美元。

52.B

【解析】?jī)?nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，上市時(shí)的管理層股東及高持股量股東于上

市時(shí)必須最少共持有新申請(qǐng)人已發(fā)行股本的35%。

53.A

【解析】所屬企業(yè)到境外上市，上市公司應(yīng)當(dāng)在所屬企業(yè)獲準(zhǔn)境外發(fā)行上市后次日履行

信息披露義務(wù)。

54.B

【解析】H股控股股東必須承諾上市后6個(gè)月內(nèi)不得出售公司的股份，并且在隨后的6

個(gè)月內(nèi)控股股東可以減持，但必須維持控股股東地位，即30%的持股比例。

55.D

【解析】?jī)?nèi)地企業(yè)在中國(guó)香港發(fā)行股票，新申請(qǐng)人預(yù)期證券上市時(shí)由公眾人士持有的股

份的后值須至少為5000萬(wàn)港元。無(wú)論任何時(shí)候，公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股

本至少25%。

56.B

【解析】上市公司購(gòu)買的資產(chǎn)為股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項(xiàng)投

資所占股權(quán)比例的乘積和成交金額二者中的較高者為準(zhǔn)。

57.C

【解析】進(jìn)行戰(zhàn)略投資的外國(guó)投資者，其境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于1億美元或管理的境

外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于5億美元。

58.C

【解析】收購(gòu)人擬通過(guò)協(xié)議方式收購(gòu)一個(gè)上市公司的股份超過(guò)30%的，超過(guò)的部分應(yīng)當(dāng)

改以要約方式進(jìn)行。

59.B

【解析】對(duì)特殊情況需要延長(zhǎng)出資時(shí)間者，經(jīng)審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后，應(yīng)自外商投資企業(yè)營(yíng)業(yè)

執(zhí)照頒發(fā)之日起6個(gè)月內(nèi)支付全部對(duì)價(jià)的60%以上，I年內(nèi)付清全部對(duì)價(jià)，并按實(shí)際繳付的出

資比例分配收益。

60.B

【解析】財(cái)務(wù)顧問(wèn)將申報(bào)文件報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核期間，委托人和財(cái)務(wù)顧問(wèn)終止委托協(xié)議

的，財(cái)務(wù)顧問(wèn)和委托人應(yīng)當(dāng)自終止之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告，申請(qǐng)撤回申報(bào)文

件，并說(shuō)明原因。

二、多項(xiàng)選擇題

1.ABD

【解析】本題考查投資銀行業(yè)務(wù)的狹義含義。

2.ABCD

【解析】本題考查個(gè)人申請(qǐng)保薦代表人資格應(yīng)當(dāng)具備的條件。

3.ABC

【解析】本題考查股票承銷業(yè)務(wù)中的不當(dāng)行為及相應(yīng)處罰。證券公司有下列行為之一的,

除承擔(dān)《證券法》規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)確認(rèn)之日起36個(gè)月內(nèi)不得參與證券承銷:

承銷未經(jīng)核準(zhǔn)的證券;在承銷過(guò)程中，進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)投資者的廣告或者其他宣傳推介活動(dòng)，以

不正當(dāng)手段誘使他人申購(gòu)股票;在承銷過(guò)程中披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺

漏。

4.BCD

【解析】下列事項(xiàng)須由股東大會(huì)以特別決議通過(guò)：（1）公司章程的修改；（2）公司增加或

者減少注冊(cè)資本；（3）公司的合并、分立和解散；（4）變更公司形式；（5）公司章程規(guī)定和股東

大會(huì)以特別決議認(rèn)定會(huì)對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的、需要以特別決議通過(guò)的其他事項(xiàng)。

5.ACD

【解析】本題考查股份有限公司的解散和清算。

6.AD

【解析】重大關(guān)聯(lián)交易指上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于300萬(wàn)元或高于上市公司最近

經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的5%的關(guān)聯(lián)交易。

7.ABC

【解析】本題