2023年收集理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師能力檢測試卷A卷附答案

單選題（共50題）1、理財規(guī)劃師在進行投資規(guī)劃時，首先要做的是全面了解客戶的財務(wù)信息，對客戶的基本情況有一個較為準確的把握，然后在此基礎(chǔ)上進行投資相關(guān)信息的分析以及客戶需求分析，其中對客戶投資相關(guān)信息的分析中關(guān)于客戶家庭預(yù)期收入信息的分析不包括（）。A.客戶各項預(yù)期收入的用途B.客戶各項預(yù)期家庭收入的來源C.客戶各項預(yù)期收入的規(guī)模D.客戶預(yù)期家庭收入的結(jié)構(gòu)【答案】A2、理財規(guī)劃師對客戶遺產(chǎn)進行計算和評估時，()說法正確。A.嚴格按照客戶提供的財產(chǎn)情況進行計算B.認為遺產(chǎn)就是客戶的凈資產(chǎn)總額C.計算遺產(chǎn)價值要考慮客戶的負債情況D.遺產(chǎn)價值要根據(jù)其支付價值來計算【答案】B3、自2006年1月1日起，在計算個人所得稅時，納稅人每月工資，薪金所得的免征額為()。A.1600元B.2000元C.3200元D.4000元【答案】A4、在企業(yè)財務(wù)比率分析中，不屬于反映償債能力指標的是()。A.流動比率B.速動比率C.已獲利息倍數(shù)D.存貨周轉(zhuǎn)率【答案】D5、在為客戶進行子女教育規(guī)劃時，理財規(guī)劃師要根據(jù)()來評估未來教育費用并決定客戶每月必須投資的金額。A.子女目前的教育情況和學習能力B.目前大學收費信息和未來通貨膨脹趨勢C.家庭日前收入情況和未來支出預(yù)算D.子女屆時打工收入和子女學習意愿【答案】B6、關(guān)于配偶關(guān)系的說法錯誤的是()。A.配偶之間是一種法律關(guān)系B.配偶之間是一種合同關(guān)系C.配偶之間是一種財產(chǎn)關(guān)系D.配偶之間是一種人身關(guān)系【答案】B7、一個征稅對象同時適用幾個等級稅率形式的是()。A.定額稅率B.比例稅率C.超額累進稅率D.全額累進稅率【答案】C8、可記名、可掛失，但是不能上市流通的國債是()。A.實物式國債B.憑證式國債C.記賬式國債D.國標式國債【答案】B9、合同雙方當事人在合同糾紛發(fā)生之前或發(fā)生之后可以協(xié)議的方式選擇解決他們之間的糾紛的管轄法院，但當事人在協(xié)議選擇管轄法院時不得違反民事訴訟法()。A.對地域管轄的規(guī)定B.對指定管轄的規(guī)定C.對級別管轄和專屬管轄的規(guī)定D.對移動管轄的規(guī)定【答案】C10、王某和李某由于感情不和辦理了離婚手續(xù)，后二人又重新以夫妻名義生活在一起，但是并未辦理婚姻登記手續(xù)，依照法律，下列說法正確的是()。A.二人目前的婚姻關(guān)系有效B.二人目前的婚姻關(guān)系無效C.法院應(yīng)當按照事實婚姻對待D.二人財產(chǎn)應(yīng)當視為夫妻共有財產(chǎn)【答案】B11、關(guān)于Ginsberg，Ginsburg，AxelredandHerma理論認為個體職業(yè)選擇所經(jīng)過的三個階段，下列敘述不準確的是()。A.在幻想階段，兒童自由地幻想各種職業(yè)選擇B.試驗階段是一個過渡的過程，通過這個階段的努力和積累，青少年們開始了他們職業(yè)選擇的過程，并意識到這種選擇的結(jié)果和責任C.在現(xiàn)實階段的探索階段，一個具體的職業(yè)選擇被確定D.在探索階段，青年們開始將他們的職業(yè)選擇限制在個人喜好、技術(shù)和能力上【答案】C12、甲男和乙女登記結(jié)婚后，以夫妻名義向丙借款20萬元作購房用，但這筆錢被甲用來投資公司，因生產(chǎn)違法產(chǎn)品被撤銷，投入的錢分文未回。后乙女訴之法院以感情破裂為由訴請離婚，甲男同意離婚但請求乙女共同承擔丙的債務(wù)，乙女不同意，請問法院應(yīng)該如何判決？()A.由甲償還B.由乙償還C.以夫妻共同財產(chǎn)償還D.先由甲償還，甲的財產(chǎn)不夠償還時再由乙償還【答案】C13、下列項目中，在計算應(yīng)納個人所得稅時實行加征的項目是()。A.勞務(wù)報酬所得B.稿酬所得C.偶然所得D.財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得【答案】A14、選擇()進行投資通?？梢苑窒硇袠I(yè)投資的利益，同時又不受經(jīng)濟周期的影響，在證券買賣的時機選擇上也比較靈活，因此很多投資者對此倍加青睞。A.增長性行業(yè)B.周期型行業(yè)C.防守型行業(yè)D.發(fā)展性行業(yè)【答案】A15、有關(guān)客戶凈資產(chǎn)的說法中，()是錯誤的。A.凈資產(chǎn)一般應(yīng)為正值B.凈資產(chǎn)越大，說明個人擁有的財富越多，所以客戶就越應(yīng)盡量增強凈資產(chǎn)C.理財規(guī)劃師在對客戶凈資產(chǎn)的規(guī)模進行分析時還要考慮其結(jié)構(gòu)D.取得投資收益是擴大凈資產(chǎn)規(guī)模的途徑之一【答案】B16、某人購買福利彩票中獎5000元，則其需要繳納的個人所得稅為()元。A.0B.1000C.2000D.3000【答案】A17、()不征收城鎮(zhèn)土地使用稅。A.城市內(nèi)國家所有的土地B.縣城內(nèi)集體所有的土地C.農(nóng)村集體所有的土地D.工礦區(qū)內(nèi)集體所有的土地【答案】C18、稅收籌劃除了要考慮貨幣的時間價值外，大多數(shù)情況下還要考慮稅收籌劃的()。A.投資價值B.風險價值C.市場價值D.生產(chǎn)經(jīng)營價值【答案】B19、馬小姐的所得稅邊際稅率為30%，若收入增加2000元，則稅后收入可增加()元。A.600B.1200C.1400D.2600【答案】C20、名義稅率、平均稅率和實際稅率都是用來衡量納稅人稅負的指標，2007年1月張某取得工資收入7000元。則這筆收入的平均稅率為()。（計算過程保留小數(shù)點后四位）A.13.06%B.10.07%C.15.00%D.20.00%【答案】A21、下列關(guān)于保險相關(guān)要素的說法，錯誤的是()。A.保險人承擔賠償或者給付保險金責任B.投保人接保險合同負有支付保險費的義務(wù)C.保險合同是投保人與保險人約定保險權(quán)利義務(wù)的協(xié)議D.投保人和被保險人不能是同一【答案】D22、從不同的角度看，國際信用包括許多不同種類的信用，但不包括()。A.銀行信用B.消費信用C.商業(yè)信用D.國家信用【答案】B23、在國際收支中，()反映的是居民和非居民之間投資與借貸的增減變化，它由直接投資、證券投資、其他投資和儲備資產(chǎn)等四個部分組成。A.資本項目B.金融項目C.貿(mào)易項目D.經(jīng)常項目【答案】B24、目前多數(shù)國家和組織以()投入占行業(yè)銷售收入的比重來劃分或定義技術(shù)產(chǎn)業(yè)群。A.R&DB.廣告C.人力資源D.市場營銷【答案】A25、下列關(guān)于權(quán)責發(fā)生制原則的說法，錯誤的是()。A.根據(jù)權(quán)責發(fā)生制原則，凡是當期已經(jīng)實現(xiàn)的收入和已經(jīng)發(fā)生或應(yīng)當負擔的費用，不論款項是否收付都應(yīng)作為當期的收入和費用處理B.權(quán)責發(fā)生制原則的核心是根據(jù)權(quán)責關(guān)系的實際發(fā)生和影響期間來確認企業(yè)的收支和損益C.權(quán)責發(fā)生制比收付實現(xiàn)制能夠更加準確地反映特定會計期間真實的財務(wù)狀況D.在實務(wù)上，個人及家庭收支流量的記錄方法都是比照企業(yè)會計的權(quán)責發(fā)生制，每筆交易都做借貸分錄來記賬【答案】D26、下列人員中無權(quán)變更已經(jīng)設(shè)立的信托的是()。A.委托人B.經(jīng)授權(quán)的受托人C.受益人D.多數(shù)受益人中的一個受益人【答案】D27、有權(quán)審理仲裁案件的機構(gòu)是()。A.人民法院B.司法局C.仲裁機構(gòu)D.調(diào)解委員會【答案】C28、教育儲蓄是國家鼓勵公民投資教育而推出的一個儲蓄品種，其最低起存金額()元。A.500B.100C.50D.10【答案】C29、下列選項中的子女不享有父母遺產(chǎn)的繼承權(quán)的是()。A.由于甲跟父親關(guān)系一直不好，甲父對外公開聲明“與甲斷絕父子關(guān)系”B.乙為其父親投了一份巨額死亡保險，為了早點獲得巨額賠款，乙將其父殺害C.丙的父母離異后，一直跟母親在一起生活D.丁是非婚生子女【答案】B30、某企業(yè)債券為息票債券，一年付息一次，券面金額為1000元，5年期，票面利率為5%。投資者在債券發(fā)行2年后以990元的價格買入，持有至期滿，其到期收益率為()。A.5.65%B.6.22%C.6.12%D.5.39%【答案】D31、資金成本在企業(yè)籌資決策中的作用不包括()。A.資金成本是企業(yè)選用籌資方式的參考標準B.資金成本是決定投資項目是否可行的重要標準C.資金成本是影響企業(yè)籌資總額的重要因素D.資金成本是確定最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)的主要參數(shù)【答案】B32、下列關(guān)于期初年金現(xiàn)值系數(shù)公式錯誤的是()。A.期初年金現(xiàn)值系數(shù)(n，r)=期末年金現(xiàn)值系數(shù)(n，r)+1-復利現(xiàn)值系數(shù)(n，r)B.期初年金終值系數(shù)(n，r)=期末年金終值系數(shù)(n，r)+1+復利終值系數(shù)（n，r）C.期初年金現(xiàn)值系數(shù)(n，r)=期末年金現(xiàn)值系數(shù)（n-1，r）+1D.期初年金終值系數(shù)(n，r)=期末年金終值系數(shù)(n+1，r)-【答案】B33、資產(chǎn)組合理論證明，證券組合的風險隨著所包含的證券數(shù)量的增加而降低，資產(chǎn)間關(guān)聯(lián)性()的多元化證券組合可以有效地降低非系統(tǒng)風險。A.極低B.復雜C.極高D.不確定【答案】A34、如果某股票的β值為0.6，市場組合預(yù)期收益率為15%，無風險利率為5%時，該股票的期望收益率為()。A.11.0%B.8.0%C.14.0%D.0.56%【答案】A35、處于不同生命周期的客戶，其風險承受能力不同，所選擇的投資工具各不相同。這體現(xiàn)了財務(wù)管理原則中的()。A.資金合理配置原則B.收支積極平衡原則C.成本效益原則D.風險收益均衡原則【答案】D36、非執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師違反職業(yè)道德，行業(yè)自律機構(gòu)的制裁措施不包括()A.取消其理財規(guī)劃師資格B.終身不得執(zhí)業(yè)C.不得再次參加理財規(guī)劃師職業(yè)資格考試D.罰款【答案】D37、投資者在投資股票時，總是會忽略股票所具有的一些基本特征和其所代表的權(quán)利。下列于股票的說法不準的是()。A.股票是一種有價證券B.股票是一種真實資本C.股票代表持有人對公司的所有權(quán)D.股票是一種法律憑證【答案】B38、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列各項中，不屬于有限責任公司監(jiān)事會行使的職權(quán)有()。A.檢查公司財務(wù)B.決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置C.對董事的行為進行監(jiān)督D.提議召開臨時股東會【答案】B39、客戶進行理財規(guī)劃的目標通常為財產(chǎn)的保值和增值，下列哪一項規(guī)劃的目標更傾向于實現(xiàn)客戶財產(chǎn)的增值()。A.現(xiàn)金規(guī)劃B.風險管理與保險規(guī)劃C.投資規(guī)劃D.財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃【答案】C40、吳先生購買保險多年，近日由于某種特殊原因，于是決定退保，找到理財規(guī)劃師咨詢退?，F(xiàn)金價值的問題，理財規(guī)劃師告訴他，（）不屬于退保現(xiàn)金價值的形式。A.現(xiàn)金B(yǎng).與原保單同類的減額繳清保險C.保險金額不動的展期定期保險D.與原保單同類的增額繳清保險【答案】D41、金融市場是指貨幣資金融通和金融資產(chǎn)交換的場所，廣義的金融市場不包括()。A.貨幣市場B.有色金融市場C.外匯市場D.黃金市場【答案】B42、下列關(guān)于無效婚姻的說法，錯誤的是()。A.無效婚姻亦包括未辦理結(jié)婚登記的事實婚姻B.無效原因在宣告婚姻無效之前已經(jīng)消失的，其婚姻轉(zhuǎn)化為有效的婚姻關(guān)系C.婚姻無效必須依訴訟程序宣告確認方才成立，而不能由當事人自行認定為無效D.有權(quán)申請宣告無效的主體，包括婚姻雙方及其利害關(guān)系人【答案】A43、老張3年前買人當年發(fā)行的某企業(yè)債券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次j票面利率6.22%。若該債券目前市價為1585元，則老張持有的該債券到期收益率為()。A.2.11%B.1.05%C.3.32%D.6.65%【答案】A44、（）及其未來變動趨勢是理財規(guī)劃師判斷投資組合收益與風險變動方向的基礎(chǔ)。A.宏觀經(jīng)濟政策B.宏觀經(jīng)濟運行狀況C.產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策D.產(chǎn)業(yè)運行狀況【答案】B45、以下關(guān)于通貨緊縮的敘述，正確的是()。A.使消費者對物價的預(yù)期值下降，更愿意提前購買B.使消費者對物價的預(yù)期值上升，更愿意推遲購買C.促使投資者更加謹慎，或推遲原有投資計劃D.促使投資者更加樂觀，或提前原有投資計劃【答案】C46、甲向乙借款5萬元，雙方約定年利率為4%，以單利計息，5年后歸還，則屆時本息和為()萬元。A.5.82B.6.00C.6.08D.6.22【答案】B47、理財規(guī)劃建議書的前言不包括()。A.致謝B.理財規(guī)劃建議書所用資料的來源C.理財規(guī)劃機構(gòu)簡介D.費用標準【答案】C48、公證書不具有以下()效力。A.證據(jù)B.強制執(zhí)行C.解決爭議D.預(yù)防糾紛【答案】C49、下列屬于貿(mào)易管制手段的是()。A.限制資本輸出B.進口配額制C.出口補貼政策D.進口關(guān)稅政策【答案】B50、()不是萬能壽險的特點。A.保費可浮動B.死亡給付金可調(diào)整C.賬戶中收入項對保單的影響可見D.賬戶中支出項對保單的影響不可見【答案】D多選題（共30題）1、以下()指標可以用于衡量一組數(shù)據(jù)的平均水平。A.算術(shù)平均數(shù)B.變異系數(shù)C.幾何平均數(shù)D.中位數(shù)E.眾數(shù)【答案】ACD2、概率的應(yīng)用方法主要有()。A.古典概率或先驗概率方法B.統(tǒng)計概率方法C.投資概率方法D.客觀概率方法E.主觀概率方法【答案】AB3、根據(jù)物價上漲的速度，通貨膨脹可分為()。A.緩行的或溫和的通貨膨脹B.疾馳的或飛奔的通貨膨脹C.輸入型通貨膨脹D.超級或惡性循環(huán)的通貨膨脹E.需求拉動型通貨膨脹【答案】ABD4、從消費信貸業(yè)務(wù)比較發(fā)達的國家（地區(qū)）來看，住房消費信貸、汽車消費信貸、信用卡消費信貸是消費信貸的三種主要形式，其中信用卡的特點是()。A.先消費，后還款B.可以將錢存在信用卡里獲的利息，很方便C.可以提取現(xiàn)金解燃眉之急，而且還免息D.可以利用信用卡分期付款E.記賬功能【答案】AD5、某客戶50歲，計劃60歲退休，則他需要進行()。A.退休養(yǎng)老規(guī)劃B.投資規(guī)劃C.現(xiàn)金規(guī)劃D.風險管理與保險規(guī)劃E.財產(chǎn)傳承規(guī)劃【答案】ABC6、投資者評估一項投資的收益率時，一般首先考慮的是其未來的預(yù)期收益率。下列關(guān)于預(yù)期收益率的說法，正確的有()。A.是投資預(yù)期收益率的均值B.實際上是一個加權(quán)平均的收益率C.并不一定等于最終的投資收益率D.就是投資者希望得到的主觀收益率E.是投資者進行決策時需要參考的一個指標【答案】ABC7、下列民事法律關(guān)系中，訴訟時效期間為1年的是()。A.出售質(zhì)量不合格的商品未聲明的B.延付或拒付租金的C.身體受到傷害要求賠償?shù)腄.寄存財物被丟失或者毀損的E.手機被人摔壞要求賠償?shù)摹敬鸢浮緼BCD8、商業(yè)銀行雖然也是企業(yè)，但是作為金融機構(gòu)商業(yè)銀行與一般的企業(yè)有所不同，具體表現(xiàn)在A.商業(yè)銀行經(jīng)營的對象是貨幣B.商業(yè)銀行以信用貸款和為主要的經(jīng)營C.商業(yè)銀行面對整個社會負責D.商業(yè)銀行影響面較廣E.商業(yè)銀行不以營利為止的【答案】ABC9、解釋經(jīng)濟周期成因的創(chuàng)新理論的核心是()。A.發(fā)明B.發(fā)展C.創(chuàng)新D.衰退E.模仿【答案】AC10、下列行業(yè)中，按照5%的稅率繳納營業(yè)稅的是()。A.交通運輸業(yè)B.文化體育業(yè)C.金融保險業(yè)D.銷售不動產(chǎn)E.轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)【答案】CD11、個人以商業(yè)貸款方式購買住房，需繳納的幾種印花稅的稅率分別為()。A.萬分之零點五B.萬分之三C.萬分之五D.一千分之一E.5元【答案】AC12、下列個人所得稅稅目中，每次收入不足4000元的，定額減除800元；每次收入高于4000元的，定率減除20%的費用的是()。A.工資、薪金所得B.勞務(wù)報酬所得C.稿酬所得D.特許權(quán)使用費所得E.偶然所得【答案】BCD13、有限責任公司的股東會有()職權(quán)。A.決定公司的經(jīng)營計劃和投資方向B.選舉和更換董事C.審議批準公司年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案、利潤分配方案和彌補虧損方案D.對公司合并、分立、變更公司形式、解散和清算等事項作出決議E.修改公司章程【答案】ACD14、下列屬于民事法律關(guān)系的主體的是()。A.自然人B.個體工商戶C.合伙企業(yè)D.公司E.胎兒【答案】ABCD15、以下屬于理財規(guī)劃師正文部分的有()。A.前言B.家庭基本情況和財務(wù)狀況分析C.客戶的理財目標D.理財規(guī)劃假設(shè)前提E.分項理財規(guī)劃【答案】BC16、甲、乙、丙共同出資設(shè)立了一有限責任公司，一年后，甲擬將其在公司的全部出資轉(zhuǎn)讓給丁，乙、丙不同意，下列解決方案中，符合《公司法》規(guī)定的有()。A.由乙或丙購買甲擬轉(zhuǎn)讓給丁的出資B.乙和丙共同購買甲擬轉(zhuǎn)讓給丁的出資C.乙和丙均不愿意購買，甲無權(quán)將出資轉(zhuǎn)讓給丁D.乙和丙均不愿意購買，甲有權(quán)將出資轉(zhuǎn)讓給丁E.無論乙和丙是否愿意購買，甲都無權(quán)將出資轉(zhuǎn)讓給丁【答案】ABD17、治理通貨膨脹的政策主要有()。A.控制貨幣供給B.推行減稅政策C.調(diào)節(jié)和控制社會總需求D.減少商品有效供給E.實行物價管理制度【答案】ABC18、下列個人所得需要征收個人所得稅的有()。A.勞務(wù)報酬B.個體工商戶的所得C.股息、紅利所得D.財產(chǎn)租賃所得E.偶然所得【答案】ABCD19、關(guān)于復利計息，下列說法正確的有()。A.復利計息是指在計算利息的過程中，只計算本金所產(chǎn)生的利息B.復利計息是指在計算利息的過程中，同時計算本金和利息所產(chǎn)生的利息C.復利計息所產(chǎn)生的利息依舊按原來的利率計息D.復利計息所產(chǎn)生的利息依舊按一個新的利率計息E.在本金和利率相同的情況下，相同時間內(nèi)復利較單利產(chǎn)生的利息多【答案】BC20、以下屬于貨幣市場子市場的是()。A.票據(jù)市場B.銀行同業(yè)拆借市場C.短期債券市場D.中央銀行票據(jù)市場E.債券回購市場【答案】ABCD21、下列關(guān)于信用貨幣的說法正確的有()。A.其基本形式是紙幣B.銀行的支票存款屬于信用貨幣C.通知存款由于容易變現(xiàn)，故其可以視為信用貨幣D.信用貨幣是指其面值低于其實質(zhì)的貨幣E.信用貨幣均具有無限法償能力【答案】AB22、商標權(quán)人的權(quán)利包括()。A.獨占使用權(quán)B.轉(zhuǎn)讓權(quán)C.許可