企業(yè)并購(gòu)盡職調(diào)查函【】有限企業(yè)盡職調(diào)查函致:依照雙方達(dá)成初步意向,我企業(yè)于8月25日起就擬投資項(xiàng)目到貴單位進(jìn)行盡職調(diào)查。請(qǐng)貴單位應(yīng)盡可能全方面完整地提供盡職調(diào)查相關(guān)文件之原件或復(fù)印件,我企業(yè)將依照調(diào)查工作進(jìn)展和工作需要,適時(shí)向貴單位提出新補(bǔ)充調(diào)查清單,以期盡職調(diào)查工作更有利于投資項(xiàng)目在規(guī)范公平基礎(chǔ)上正常發(fā)展,希望得到貴單位了解和支持。我企業(yè)鄭重承諾:對(duì)貴單位依照本盡職調(diào)查清單提供材料中包括國(guó)家秘密、商業(yè)秘密等信息,我企業(yè)將給予保密。【】有限企業(yè)八月二十二日附:盡職調(diào)查小組組員名單盡職調(diào)查需提供資料清單關(guān)于文件提供注意事項(xiàng)一、本文件清單所列文件如無(wú)說(shuō)明,可用復(fù)印件形式提供,并同時(shí)準(zhǔn)備原件備查。請(qǐng)統(tǒng)一使用A4復(fù)印紙復(fù)印所需提供文件,并確保復(fù)印件清楚及復(fù)印件與原件或正本一致。二、請(qǐng)盡可能提供書(shū)面證據(jù)材料。為便于參考,所提供文件請(qǐng)按資料清單要求分類(lèi)并標(biāo)明序號(hào)(該等序號(hào)應(yīng)與文件清單序號(hào)一致),然后夾入活頁(yè)文件夾內(nèi)(為方便復(fù)印,請(qǐng)盡可能不要用訂書(shū)機(jī)裝訂)。三、清單中每項(xiàng)所列文件請(qǐng)盡可能一次性完整提供。假如不存在這類(lèi)文件,請(qǐng)?zhí)顚?xiě)”無(wú)這類(lèi)文件”或”不適用”;四、若有疑問(wèn),除咨詢(xún)相關(guān)人員外,請(qǐng)依照提問(wèn)精神,提供資料寧多勿少。五、為防止工作重復(fù),請(qǐng)務(wù)必確保所提供文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、清楚。六、伴隨對(duì)貴司逐步深入了解,依照需要,我們可能會(huì)要求貴司提供深入補(bǔ)充資料。七、期限要求請(qǐng)?jiān)?月25日之前將相關(guān)資料(包含電子版)準(zhǔn)備完成,以備我們現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研時(shí)提供。八、我們將在雙方約定時(shí)間到貴單位進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研,到時(shí)請(qǐng)貴單位安排本清單包括人員不要離開(kāi)以備接收我們?cè)L談。如有問(wèn)題請(qǐng)與以下相關(guān)人員聯(lián)絡(luò)謝謝合作!一、企業(yè)概況、法律文書(shū)等綜合資料1、企業(yè)歷史沿革包含企業(yè)設(shè)置時(shí)間、設(shè)置時(shí)批文、出資協(xié)議、驗(yàn)資匯報(bào);2、企業(yè)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要其它證件、企業(yè)章程;3、企業(yè)歷次工商變更情況,組建及變更關(guān)于協(xié)議、協(xié)議、同意文件,設(shè)置時(shí)及歷次變更后營(yíng)業(yè)執(zhí)照、章程;4、企業(yè)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖;5、企業(yè)設(shè)置時(shí)及歷次股權(quán)變更時(shí)驗(yàn)資匯報(bào);6、企業(yè)歷次產(chǎn)權(quán)變更時(shí)資產(chǎn)評(píng)定匯報(bào)及確認(rèn)文件;7、企業(yè)近三年各項(xiàng)稅種、稅率及減免稅文件、完稅證實(shí)假如取消財(cái)政補(bǔ)助、稅收優(yōu)惠政策;請(qǐng)說(shuō)明企業(yè)以往3年里執(zhí)行納稅標(biāo)準(zhǔn)或稅率情稅務(wù)部門(mén)近三年稽查匯報(bào)及企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表;假如取消財(cái)政補(bǔ)助、稅收優(yōu)惠政策,請(qǐng)說(shuō)明對(duì)企業(yè)影響程度;請(qǐng)?zhí)峁┢髽I(yè)可能將要取得任何稅收優(yōu)惠,如可能,請(qǐng)?zhí)峁?duì)應(yīng)依據(jù)。8、企業(yè)全部對(duì)外擔(dān)保及外單位為本企業(yè)擔(dān)保情況及相關(guān)協(xié)議;9、企業(yè)抵押、質(zhì)押情況及相關(guān)協(xié)議協(xié)議、資產(chǎn)明細(xì);10、企業(yè)自成立以來(lái)所采取折舊政策及變更情況;11、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、所屬行業(yè)、經(jīng)營(yíng)范圍、主要產(chǎn)品及市場(chǎng)情況、生產(chǎn)能力、主營(yíng)業(yè)務(wù)情況、產(chǎn)品市場(chǎng)分析匯報(bào)及其面臨生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)分析、是否存在影響其連續(xù)經(jīng)營(yíng)能力重大事項(xiàng);包含地域分布、規(guī)模、市場(chǎng)占有情況、各種產(chǎn)品價(jià)格水平及趨勢(shì)、成本及費(fèi)用水平、行業(yè)平均收益水平及趨勢(shì)等;12、商標(biāo)注冊(cè)證、商標(biāo)使用許可協(xié)議及立案登記;專(zhuān)利證書(shū)、專(zhuān)利實(shí)施許可協(xié)議;特許經(jīng)營(yíng)權(quán)情況;二、企業(yè)內(nèi)部管理方面資料1、董事會(huì)會(huì)議及其它主要會(huì)議紀(jì)要;2、企業(yè)財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)等方面制度;3、現(xiàn)有職員結(jié)構(gòu)情況;4、近三年來(lái),重大生產(chǎn)設(shè)備、經(jīng)營(yíng)品種改變情況;5、企業(yè)最近三年產(chǎn)品組成及改變情況;6、企業(yè)最近三年產(chǎn)品售價(jià)及成本、費(fèi)用趨勢(shì)分析;7、企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)策略;8、企業(yè)產(chǎn)品著名度及市場(chǎng)拓展情況、計(jì)劃;9、企業(yè)未來(lái)人員調(diào)整計(jì)劃、生產(chǎn)計(jì)劃、裝置更新改造及擴(kuò)建計(jì)劃、融資計(jì)劃;10、企業(yè)未來(lái)三年產(chǎn)品調(diào)整計(jì)劃、成本費(fèi)用控制方法、價(jià)格對(duì)策及盈利預(yù)測(cè)。11、企業(yè)投資擴(kuò)建情況(1)原建設(shè)規(guī)模(包含歷年投資額,產(chǎn)品產(chǎn)量、銷(xiāo)售量、效益等改變情況)(2)下一步投資打算(分年度投資額、設(shè)備購(gòu)置等情況)(3)效益預(yù)測(cè):在不一樣擴(kuò)建規(guī)模(投資額)下,今后5年(產(chǎn)品規(guī)模,預(yù)期產(chǎn)值、利潤(rùn)等)經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)比較。(4)擴(kuò)建相關(guān)可行性研究匯報(bào)、批文等。12、經(jīng)營(yíng)策略(1)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中成本控制情況,有那些考評(píng)指標(biāo)(供給、銷(xiāo)售、生產(chǎn)過(guò)程等)。(2)近期成本可能上升原因,及采取對(duì)應(yīng)方法。13、供給、銷(xiāo)售(1)企業(yè)采取主要銷(xiāo)售模式與制度。(2)企業(yè)全部客戶(hù)(協(xié)議、執(zhí)行情況、分布情況)(3)原材料和關(guān)鍵零部件招標(biāo)詢(xún)價(jià)情況、供給商情況及與貴企業(yè)關(guān)系。三、企業(yè)會(huì)計(jì)核實(shí)資料1、企業(yè)近三年年度會(huì)計(jì)報(bào)表、審計(jì)匯報(bào)、各類(lèi)賬冊(cè)、會(huì)計(jì)憑證;內(nèi)部會(huì)計(jì)報(bào)表;2、銀行存款明細(xì)表、銀行對(duì)賬單、余額調(diào)整表;3、應(yīng)收賬款明細(xì)表,包含債務(wù)人名稱(chēng)、金額、業(yè)務(wù)內(nèi)容、賬齡分析(1年內(nèi)、1-2年、2-3年、3年以上);4、存貨明細(xì)表、最近一次盤(pán)點(diǎn)表,盤(pán)點(diǎn)結(jié)果說(shuō)明;存貨表;5、預(yù)付及其它應(yīng)收款明細(xì)表、說(shuō)明業(yè)務(wù)內(nèi)容、賬齡分析(1年內(nèi)、1-2年、2-3年、3年以上);6、短期投資及跌價(jià)準(zhǔn)備明細(xì)表;7、應(yīng)收票據(jù)明細(xì)表(包含出票單位、到期日、金額);8、待攤費(fèi)用,包含原始金額、期初數(shù)、本期增加及攤銷(xiāo)情況;9、長(zhǎng)久投資明細(xì)表;10、在建工程明細(xì)表,包含完工程度、預(yù)計(jì)完工日期。11、固定資產(chǎn)及折舊分類(lèi)明細(xì)表,盤(pán)點(diǎn)表,閑置及報(bào)廢設(shè)備明細(xì)表;12、無(wú)形資產(chǎn)明細(xì)表;13、長(zhǎng)久待攤費(fèi)用明細(xì)表;14、短期借款及長(zhǎng)久借款明細(xì)表,注明貸款人、金額、利率、期限;15、應(yīng)付賬款、其它應(yīng)付款明細(xì)表;16、應(yīng)交稅金明細(xì)表,納稅申報(bào)表、稅收優(yōu)惠批文;17、各月主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本分析,各年生產(chǎn)成本與制造量;18、所得稅計(jì)算、納稅申報(bào)及認(rèn)定材料;19、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用明細(xì)表、各年波動(dòng)分析;20、財(cái)務(wù)費(fèi)用,對(duì)各借款利息分析,在建工程利息資本化情況;21、企業(yè)還未入賬資產(chǎn)、負(fù)債情況。四、企業(yè)股東情況1、股東情況介紹(包含名稱(chēng)、出資額、持股百分比);2、股東所持抵押情況;3、法人股東營(yíng)業(yè)執(zhí)照和企業(yè)章程。五、企業(yè)主要財(cái)產(chǎn)情況(包含其全資或控股子企業(yè)、分企業(yè),如有)(一)土地使用權(quán)1、土地管理部門(mén)對(duì)土地使用權(quán)批復(fù)文件;2、土地使用權(quán)出讓協(xié)議、租賃協(xié)議、土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議;3、土地使用權(quán)出讓金支付憑證;4、土地使用權(quán)證。(二)房產(chǎn)1、房屋全部權(quán)證;2、房屋租賃協(xié)議(包含房地產(chǎn)主管部門(mén)頒發(fā)租賃許可證,如有)。(三)商標(biāo)1、商標(biāo)注冊(cè)證;2、商標(biāo)使用許可協(xié)議及立案登記。(四)專(zhuān)利1、專(zhuān)利證書(shū);2、專(zhuān)利實(shí)施許可協(xié)議。(五)特許經(jīng)營(yíng)權(quán)情況(六)主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備情況說(shuō)明(七)其它主要財(cái)產(chǎn)情況說(shuō)明(如汽車(chē)等)六、企業(yè)重大債權(quán)債務(wù)(包含其全資或控股子企業(yè)、分企業(yè),如有)1、借款協(xié)議及其隸屬擔(dān)保協(xié)議;2、對(duì)外擔(dān)保協(xié)議(包含對(duì)股東、高級(jí)管理人員擔(dān)保協(xié)議);3、資產(chǎn)購(gòu)進(jìn)協(xié)議;4、資產(chǎn)出售協(xié)議;5、資產(chǎn)置換協(xié)議;6、委托理財(cái)協(xié)議;7、對(duì)外出資協(xié)議;8、需披露其它重大協(xié)議;9、是否有因環(huán)境保護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)安全、人身權(quán)等原因產(chǎn)生侵權(quán)之債。七、企業(yè)環(huán)境保護(hù)和產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等1、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和已建或擬建項(xiàng)目是否符合關(guān)于環(huán)境保護(hù)要求,有權(quán)部門(mén)是否出具意見(jiàn);企業(yè)產(chǎn)品是否會(huì)受到有權(quán)部門(mén)限制。近三年是否因違反環(huán)境保護(hù)方面法律、法規(guī)和規(guī)范性文件而被處罰;產(chǎn)品是否符合關(guān)于產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn);近三年是否因違反關(guān)于產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督方面法律法規(guī)而受四處罰。八、企業(yè)重大訴訟、仲裁及行政處罰1、持有企業(yè)股份股東(追溯至實(shí)際控制人)、控股子企業(yè)、分企業(yè)(如有)是否存在還未了結(jié)或可預(yù)見(jiàn)重大訴訟、仲裁及行政處罰案件;2、企業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理是否存在還未了結(jié)或可預(yù)見(jiàn)重大訴訟、仲裁及行政處罰案件;3、如上述案件存在,案件簡(jiǎn)明情況說(shuō)明(包含但不限于受理該案件法院名稱(chēng)、提起訴訟日期、訴訟當(dāng)事人和代理人、案由、訴訟請(qǐng)求、可能出現(xiàn)處理結(jié)果或已生效法律文書(shū)主要內(nèi)容等)。九、企業(yè)人力資源情況1、員工聘用方面對(duì)應(yīng)制度文件;2、勞動(dòng)協(xié)議及其立案情況。3、在職員工人數(shù),年紀(jì)、學(xué)歷、職稱(chēng)情況(列花名冊(cè)),養(yǎng)老保險(xiǎn)金、醫(yī)療保險(xiǎn)金、失業(yè)保險(xiǎn)金繳納情況,工傷、離退休人員情況。十、企業(yè)技術(shù)情況(一)現(xiàn)有項(xiàng)目情況1、現(xiàn)有生產(chǎn)裝置情況;2、主要工藝技術(shù)水平;3、運(yùn)行指標(biāo);4、主要設(shè)備規(guī)格;5、公用工程;6、用電情況。(二)在建項(xiàng)目情況(1)規(guī)模(包含投資額,產(chǎn)品產(chǎn)量、銷(xiāo)售量、效益等改變情況)(2)建設(shè)情況(包含設(shè)備購(gòu)置情況、完工程度、預(yù)計(jì)完工日期及費(fèi)用資本化分析)(