外資對中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響

27.改革開放以來，中國在海外直接投資形成了一體化、多層次、廣泛的模式。2004年，中國新批建了43664家外資公司。合同外國投資1534.79億元，實(shí)際外國投資606.30億元。截止2004年12月底,全國累計(jì)批準(zhǔn)設(shè)立外商投資企業(yè)508941個(gè),合同外資金額10966.08億美元,實(shí)際使用外資金額5621.01億美元,全世界最大的500家跨國公司中已有400多家在中國設(shè)立了企業(yè),外資為中國的經(jīng)濟(jì)騰飛做出了巨大貢獻(xiàn)。但是隨著外資對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展影響越來越大的同時(shí),其負(fù)面效應(yīng)也日益凸現(xiàn)。總體來看,外商直接投資在經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展和國家經(jīng)濟(jì)安全兩個(gè)方面產(chǎn)生了越來越顯著的負(fù)面影響。一、經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展引進(jìn)外商直接投資是改革開放的必然結(jié)果,是實(shí)行經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的重要手段。但就目前來看,外商直接投資對我國經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的貢獻(xiàn),并沒有表現(xiàn)出應(yīng)有的作用,反而在諸多方面起到了負(fù)面影響。1.我國居民收入較低,均蓄水平較低毫無疑問,外商直接投資作為一種投資,對GDP具有促進(jìn)作用。但如果考察外商直接投資對國民收入的作用,那么相比國內(nèi)資本來說,外商直接投資的作用并不顯著,與實(shí)行經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展以提高國民福利、真正改善人民生活的根本目標(biāo)還存在一定距離。1992年我國外商直接投資進(jìn)入高速發(fā)展階段后,我國歷年GDP指標(biāo)一直大于GNP指標(biāo),也就是說我國國民要素凈收入全部為負(fù),這意味著外資在我國獲得的收入要高于我國在境外投資獲得的收入。還有,以外資經(jīng)濟(jì)為主的蘇州和以民營經(jīng)濟(jì)為主的溫州相比,其人均收入和均儲蓄相應(yīng)較低,也從一定程度上說明在提高人民生活水平方面,外資并不一定優(yōu)于國內(nèi)資本。1此外,外資對國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)被夸大,還在于部分國內(nèi)資本外逃后的回流,從而享受外資的各種優(yōu)惠。實(shí)際上,這部分資本的貢獻(xiàn)和國內(nèi)資本并沒有本質(zhì)的區(qū)別。國內(nèi)資本外逃的主要目的地是維爾京群島、開曼群島、西薩摩亞等自由港,目前這些自由港在我國外商直接投資來源中占據(jù)了越來越重要的位置(見圖1):因此,盡管外商直接投資還沒有導(dǎo)致拉美式的“無發(fā)展增長”,但外商直接投資對我國國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)有夸大的傾向,這必須引起我們足夠的重視。2.外商直接投資fdi的稅收成本經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展要求經(jīng)濟(jì)體能夠以較小的成本獲得較高的收益,提高產(chǎn)出效率。但我國外商直接投資的使用表明,我國付出了高昂的使用成本。我國吸引外商直接投資的重要舉措之一,是對外商直接投資實(shí)行稅收優(yōu)惠。平均來看,外資企業(yè)在我國的平均稅負(fù)大約只有12%,而我國一般內(nèi)資企業(yè)的平均稅負(fù)達(dá)到24%,國有大中型企業(yè)的稅負(fù)更高達(dá)30%。我國從1992年引資進(jìn)入高速發(fā)展階段后,涉外稅收總額及其占全國工商稅收總額的比例一直呈上升趨勢(見表1)。由于我國在吸引外商直接投資時(shí),給予了外商投資企業(yè)超國民待遇,稅負(fù)比較低,所以每年上升的外商投資企業(yè)稅收總額,使得我國承擔(dān)的成本也在增加。如果按照外資企業(yè)比我國一般內(nèi)資企業(yè)稅負(fù)少12%,那就意味著從1992年到2003年間,我國總共少征收了一半的稅收,也就是說累計(jì)少征收了18469.90億元的稅收?？紤]到我國對外商直接投資的稅收優(yōu)惠不僅限于所得稅,還包括流轉(zhuǎn)稅和增值稅等,因此,我國吸引FDI的稅收成本遠(yuǎn)比上面算得的數(shù)字要大。如果再加上各地政府在吸引外資上的盲目競爭,出臺各種低稅、甚至免稅措施,以及其他各種費(fèi)用優(yōu)惠(比如有的地區(qū)對外商免征50年土地使用費(fèi)),那么,實(shí)際上我國在吸引外資方面所承擔(dān)的成本非常高昂,很難用數(shù)字準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)。稅負(fù)方面也還沒有考慮外資企業(yè)的逃避稅問題,僅就企業(yè)所得稅來說,有專家估計(jì),外資企業(yè)的偷逃稅致使我國每年損失300億元。另一個(gè)值得重視的使用成本問題是,外商直接投資給我國帶來的環(huán)境保護(hù)成本。產(chǎn)業(yè)污染轉(zhuǎn)移、掠奪性資源開發(fā)等都是跨國公司對東道國環(huán)境造成破壞的具體表現(xiàn),其中污染產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移是最主要的方式。外商直接投資對我國環(huán)境的破壞不僅使生態(tài)發(fā)生了惡化,其污染的治理很多情況下還需要我國政府承擔(dān)。據(jù)外經(jīng)貿(mào)部統(tǒng)計(jì),1991年僅港澳臺對大陸投資的10614個(gè)項(xiàng)目中,高污染企業(yè)就達(dá)2378家,投資金額為20.96億美元,分別占當(dāng)年港澳臺對大陸投資項(xiàng)目數(shù)的22.4%和金額的23.5%,占港澳臺在我國沿海地區(qū)投資的生產(chǎn)企業(yè)數(shù)的27.6%。投資金額的34.7%。這些高污染企業(yè)主要分布在橡膠、塑料、化工(油漆、農(nóng)藥、清洗劑、油墨、燃料)、印刷、制革、電鍍、造紙、電池、化妝品、制藥、制鞋,以及五金礦產(chǎn)、能源等行業(yè)中,甚至還包括一些廢料進(jìn)口加工業(yè)。另據(jù)資料,僅1992年注:表中的FDI金額為實(shí)際利用金額。FDI流量,FDI表示我國各地區(qū)FDI流入量之和,GDPn表示我國某一地區(qū)的GDP總量,GDP表示我國各地區(qū)GDP總量之和。一年,轉(zhuǎn)移到我國的可能直接導(dǎo)致臭氧層耗減的投資項(xiàng)目金額就達(dá)10.14億美元,形成外資企業(yè)1148家。這些企業(yè)的產(chǎn)品主要是大量排放氟氯烷烴(CFC3)即哈龍(Hallon)的泡沫塑料、制冷劑、氣霧劑、滅火劑、清洗劑等,它們對生態(tài)環(huán)境系統(tǒng)的破壞作用是不可小視的。這些投資于污染密集型企業(yè)的投資者,主要來自于香港、臺灣省、澳門、新加坡、韓國、美國、日本和歐洲的一些國家和地區(qū),且以中小企業(yè)為主。3.經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度慢、投資效率偏高經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展要求經(jīng)濟(jì)體自身是一種“和諧增長”,一個(gè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)均衡的經(jīng)濟(jì)體,其自身經(jīng)濟(jì)的發(fā)展才不會出現(xiàn)瓶頸,經(jīng)濟(jì)發(fā)展才更為穩(wěn)定。我國區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展呈現(xiàn)東中西逐次遞減的格局,與此相對應(yīng)的是,外商直接投資在各地區(qū)的分布,與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的地域特征表現(xiàn)出高度的一致性(見表2)。這就意味著經(jīng)濟(jì)發(fā)展快的地區(qū)獲得的外商直接投資多,經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度慢的地區(qū)也就相應(yīng)得到較少的外商直接投資。此外,外商直接投資的效率在東部地區(qū)最高、中部次之、西部最低(見表3)。很顯然,外商直接投資的這種地域分布和效率傾向加劇了國有的地區(qū)之間經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡。外商直接投資在各產(chǎn)業(yè)和各行業(yè)的分布也呈現(xiàn)出高度的不平衡性(見表4)。這種不均衡的突出表現(xiàn)就是:流入第二產(chǎn)業(yè)的外商直接投資比重偏高,而第三產(chǎn)業(yè)不足。這與我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中第二產(chǎn)業(yè)產(chǎn)出偏高是一致的,不考慮其他因素,一定程度上可以說,外商直接投資加劇了我國產(chǎn)業(yè)發(fā)展的不均衡。行業(yè)內(nèi)部外商直接投資的不均衡也十分明顯,一個(gè)明顯的趨勢是投向勞動密集型行業(yè)和技術(shù)含量不高的制造業(yè)的外商直接投資較多,而高科技行業(yè)吸納的外資偏少。外商直接投資加劇結(jié)構(gòu)非均衡的負(fù)面效應(yīng),抵消了我國原本采取的各種縮小和平衡區(qū)域和產(chǎn)業(yè)發(fā)展差異的各種政策的正面效應(yīng),這需要我們予以高度關(guān)注。4.技術(shù)創(chuàng)新能力較低經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展要求經(jīng)濟(jì)體本身能獲得持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在動力,使經(jīng)濟(jì)增長表現(xiàn)為“內(nèi)生增長”。而自主技術(shù)創(chuàng)新能力和企業(yè)家培養(yǎng)是影響經(jīng)濟(jì)增長內(nèi)生動力的兩個(gè)關(guān)鍵變量?？鐕臼且粋€(gè)以盈利為目標(biāo)的經(jīng)濟(jì)組織,保持技術(shù)優(yōu)勢是其追逐利潤的一個(gè)重要手段?？鐕緦?shí)行動態(tài)技術(shù)差距的策略,一段時(shí)間內(nèi)可以縮小我國與發(fā)達(dá)國家的技術(shù)差距,但FDI引進(jìn)技術(shù)后,進(jìn)一步創(chuàng)新的程度低,往往停留在淺度國產(chǎn)化階段(見表5),當(dāng)?shù)竭_(dá)一定程度后,就會停滯,差距甚至再度拉大。更為關(guān)鍵的是,我國很多行業(yè)和領(lǐng)域,技術(shù)的獲得,被固化于硬件當(dāng)中。我國自主的技術(shù)創(chuàng)新能力并沒能得到提高,往往陷入了引進(jìn)-生產(chǎn)-再引進(jìn)-再生產(chǎn)的怪圈。如我國汽車產(chǎn)業(yè)中的合資公司大部分是典型的“照單生產(chǎn)”企業(yè),對產(chǎn)品的研發(fā)和改進(jìn)沒有主動權(quán)和決策權(quán),更不用說全過程開發(fā)的學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)。同時(shí),外商直接投資對于企業(yè)家的培養(yǎng)缺乏必要的土壤。外商投資企業(yè)中的中方員工往往運(yùn)用的是別人的資本,不能充分體現(xiàn)自己的風(fēng)險(xiǎn)偏好。因此,相對于民營企業(yè)而言,外商直接投資對企業(yè)家的培養(yǎng)是其缺陷。二、第一,國家的單一性跨國公司是外商直接投資的一個(gè)重要載體,有雙重屬性,即民族性和國際性。但這種國際性建立在其民族性基礎(chǔ)之上,往往帶有母國的政治色彩?？鐕疽渤３⑵浣?jīng)濟(jì)權(quán)力轉(zhuǎn)化為一種政治權(quán)力,并深深地介入到國際政治過程中。因此,外商直接投資在我國經(jīng)濟(jì)生活中一些非正?，F(xiàn)象和行為就會對我國的經(jīng)濟(jì)安全產(chǎn)生重大影響。1.外商投資規(guī)模我國外商直接投資的絕對規(guī)模已相當(dāng)大,這使得外資經(jīng)濟(jì)的好壞,直接影響到我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和進(jìn)程。外商直接投資雖不用付息,但允許利潤匯回,這實(shí)際上是一種準(zhǔn)負(fù)債,我國如此龐大的外商直接投資規(guī)模,使得金融安全問題越來越突出。這還沒有考慮撤資問題,如果因?yàn)檎位蛘呓?jīng)濟(jì)的各種因素,導(dǎo)致外商大規(guī)模撤資,那么必然對經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成重大影響。此外,由于我國外商直接投資來源地主要集中于香港、維爾京群島、美國、日本、臺灣省、韓國等幾個(gè)國家和地區(qū),占了我國全部FDI的70%以上(見圖1),撤資的風(fēng)險(xiǎn)就更為突出。2.外商對我國工業(yè)控制電路的形成跨國公司在我國市場的一個(gè)重要舉措,就是通過合資或者其他策略,壓制我國品牌,推廣自己的品牌。我國汽車和化工行業(yè)中相當(dāng)多的一些品牌,已經(jīng)在合資中萎縮甚至消失,外商投資對我國工業(yè)的控制力在加強(qiáng)(見表6)。與品牌控制相對應(yīng)的是,我國很多產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的絕大部分市場被跨國公司所控制,如以計(jì)算機(jī)最大的生產(chǎn)國中國為例,中國產(chǎn)的計(jì)算機(jī),其中CPU來自英特爾公司,主板和顯示器來自中國臺灣,硬盤來自美國,在中國組裝生產(chǎn),最終以跨國公司的品牌出口(見表7),在上游和下游部分均嚴(yán)重依賴海外。這種市場壟斷不僅是跨國公司攫取高額利潤的重要手段,更為嚴(yán)重的是它對我國經(jīng)濟(jì)安全已經(jīng)帶來實(shí)質(zhì)性傷害。3.違反各種稅收政策,也讓外商企業(yè)一般處于政策設(shè)計(jì)跨國公司出于追逐利潤的根本需要,往往還會通過各種手段來干預(yù)東道國的政策,從而迫使東道國出讓更多的權(quán)利。為了吸引FDI,從中央到地方,各級政府給予跨國公司非常優(yōu)惠的稅收條件。從前文的分析可以看到,在稅收非常優(yōu)惠的基礎(chǔ)上,還是有很多外企試圖逃稅,違反國家稅收政策。而且FDI規(guī)模的擴(kuò)大,產(chǎn)品出口對外商的依賴增強(qiáng),給跨國企業(yè)增強(qiáng)自己談判能力提供了條件?？鐕静粌H違反我國的各種政策法規(guī),還試圖改變我國的政策設(shè)計(jì),甚至通過游說或者賄賂我國官員的方法來改變政策的制定。沃爾瑪、家樂福等拒絕建立工會是公然對國家政策的違反,而微軟在某些地區(qū)政府采購軟件中的勝利實(shí)際上是對政府官員的收買。2005年1月,曾經(jīng)傳出54家跨國公司要求“取消對外資企業(yè)優(yōu)惠政策應(yīng)有一個(gè)5到10年的過渡期”,并準(zhǔn)備聯(lián)合向國務(wù)院法制辦提交一份報(bào)告,同時(shí)提交給財(cái)政部、商務(wù)部和國家稅務(wù)總局①2。我國財(cái)政部官員明確表示,財(cái)政部確實(shí)找過IBM、殼牌、西門子、摩托羅拉等一些跨國公司,而且這些跨國公司確有不同意見②3。無論具體情況如何,跨國公司對中國稅法改革起到了干預(yù)作用,稅法改革的日期再一次被推遲。三、利用外資的對策盡管外商直接投資對我國經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)安全產(chǎn)生了負(fù)面影響,但外資對一個(gè)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的積極作用仍應(yīng)得到肯定。因此,我們現(xiàn)在仍然需要關(guān)注的是如何利用好外資,而不是要不要利用外資。我國應(yīng)該對原有引資政策進(jìn)行修訂和完善,科學(xué)設(shè)計(jì)引資政策。1.提高我國的創(chuàng)新能力控制引資規(guī)模并不是說我國目前外商直接投資規(guī)模已經(jīng)過大,而是說我國應(yīng)將外資的引入和經(jīng)濟(jì)增長結(jié)合起來,應(yīng)隨著我國GDP總量規(guī)模的擴(kuò)大,國內(nèi)建設(shè)資金的需要,適當(dāng)加大對外商直接投資的引入,但不能超出自身建設(shè)的需要,也不能盲目脫離現(xiàn)有的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。引資規(guī)模還應(yīng)結(jié)合國內(nèi)不同市場的競爭程度加以考慮。對那些國內(nèi)市場競爭十分激烈、技術(shù)又比較成熟的市場,應(yīng)該盡可能采取調(diào)控政策,避免外商直接投資的大量進(jìn)入,從而減少重復(fù)投資和不良的惡性競爭。提高引資質(zhì)量,應(yīng)綜合考慮出口、就業(yè)、技術(shù)等因素。吸引的外資應(yīng)有利于出口,增加就業(yè),并能提供我國急需的技術(shù),提高我國自主的技術(shù)創(chuàng)新能力。此外,吸引外資還應(yīng)考慮是否有利于國有企業(yè)的改造。要達(dá)到控制引資規(guī)模、提高引資質(zhì)量的目的,一個(gè)非常重要的舉措是改革目前的干部政績考核體制。GDP指標(biāo)考核干部政績,會造成對外商直接投資引入數(shù)量的沖動,而不會考慮外資質(zhì)量。因此,應(yīng)該用包含更多風(fēng)險(xiǎn)和成本的綠色GDP指標(biāo)來衡量干部政績。2.保持和提高國際資本積累,鼓勵(lì)外資進(jìn)入,增加國內(nèi)投資的量隨著我國在FDI引資規(guī)模上的擴(kuò)大,我國FDI結(jié)構(gòu)對經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的影響也越來越大。FDI引入的結(jié)構(gòu)問題可以從FDI來源、FDI在整個(gè)外資中的比例、FDI的內(nèi)部結(jié)構(gòu)、FDI在地區(qū)和產(chǎn)業(yè)當(dāng)中的分布等幾個(gè)方面加以考慮。我國應(yīng)加大吸引法國、盧森堡-比利時(shí)這樣一些對外直接投資大國在我國的投資力度,改變目前我國吸引外商直接投資高度集中于少數(shù)幾個(gè)國家和地區(qū)的狀況,從而更好地降低潛在的巨大風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)當(dāng)繼續(xù)鼓勵(lì)外資與國內(nèi)企業(yè)的合資,鼓勵(lì)外資以合資成立子公司、并購等方式進(jìn)入中國,鼓勵(lì)外資參與國有企業(yè)的重組改造。當(dāng)然,在一些我國企業(yè)已經(jīng)獲得長足發(fā)展的領(lǐng)域,我國也鼓勵(lì)外資以綠地投資的方式進(jìn)入中國,創(chuàng)造一個(gè)具有競爭性的市場。總之,對待外資的進(jìn)入方式,我國都應(yīng)該加以鼓勵(lì),但在不同領(lǐng)域,應(yīng)進(jìn)行不同程度的引導(dǎo),在具體措施上進(jìn)行靈活調(diào)整,但應(yīng)注意以市場方式進(jìn)行,而不是政府具體干預(yù)。產(chǎn)業(yè)政策的制訂應(yīng)該加強(qiáng),而不是削弱。一個(gè)有秩序的開放的市場,才會使外商直接投資更好地服務(wù)于我國特殊的國情。產(chǎn)業(yè)政策的制訂,既要保護(hù)核心領(lǐng)域的產(chǎn)業(yè)安全,控制外資的進(jìn)入,也要促使三次產(chǎn)業(yè)之間合理均衡發(fā)展,并在空間上進(jìn)行規(guī)劃,避免地區(qū)發(fā)展差異拉大。從長期來看,我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長應(yīng)建立在自有資本的基礎(chǔ)之上,也只有自有資本得到壯大,才能源源不斷地吸引FDI的進(jìn)入。3.制訂反壟斷法有利于我國法的落實(shí)外資超國民待遇的存在,使我國承擔(dān)了大量成本,也促使國內(nèi)資本以各種手段外逃,更為重要的是,這種政策削弱了我國國內(nèi)企業(yè)的競爭能力。在取消超國民待遇的同時(shí),應(yīng)該給予民營企業(yè)公平的政策環(huán)境,使這部分最具活力的經(jīng)濟(jì)主體,能夠有更為廣闊的發(fā)展空間。迄今為止,我國還沒有一部《反壟斷法》,這給跨國公司留下了可資利用的政策空間。反壟斷法的缺失,使我國企業(yè)在國內(nèi)市場無力抗擊跨國公司壟斷和限制性商業(yè)做法,而且也使我國消費(fèi)者面臨跨國公司可能的高額利潤掠奪,在軟件行業(yè)等市場集中度較高的行業(yè)