ERP流程與操作闡明第一部分ERP流程的目的簡樸地講，現(xiàn)代企業(yè)的所有資源包括3大流：物流，資金流和信息流。ERP也就是對這3種資源進行全面集成管理的管理信息系統(tǒng)。概括地講，ERP就是建立的信息技術(shù)基礎(chǔ)上，運用現(xiàn)代企業(yè)的先進管理思想，全面集成了企業(yè)的所有資源信息，并為企業(yè)提供決策，計劃，控制與經(jīng)營業(yè)績評估的全方位和系統(tǒng)化的管理平臺。ERP系統(tǒng)是一種管理理論和管理思想，不僅僅是信息系統(tǒng)。他運用企業(yè)的所有資源，包括內(nèi)部資源與外部市場資源，為企業(yè)制造產(chǎn)品或提供服務發(fā)明最優(yōu)的處理方案，最終到達企業(yè)的經(jīng)營目的。計劃是ERP的主線，它的管理重心是財務，在企業(yè)整個經(jīng)營運作過程中貫穿了財務成本控制的概念?？傊?，ERP極大地擴展了業(yè)務管理的范圍及深度，包括質(zhì)量，設(shè)備，分銷，運送，多工廠管理，數(shù)據(jù)采集接口等。ERP的管理范圍波及企業(yè)的所有供需過程，是對供應鏈的全面管理和企業(yè)運作的供需鏈構(gòu)造，如下圖所示：物料流入整個供應信息流物流過程物料流出采購加工銷售需求市場資金流出市場資金流過程信息流資金流入1完整的ERP系統(tǒng)模塊眾多，模塊間的關(guān)系錯綜復雜，從軟件的角度看，流程體現(xiàn)了功能模塊之間信息的傳遞，控制的轉(zhuǎn)移。在現(xiàn)實世界中，流程體現(xiàn)了企業(yè)中各個部門間的協(xié)調(diào)運作。一種經(jīng)典的ERP系統(tǒng)的流程總圖如下：經(jīng)營預測分銷管理質(zhì)量采購管理生產(chǎn)管理應付管理庫存管理成本管理總賬管理銷售管理運送管理應收管理管理設(shè)備管理固定資產(chǎn)預算會記工資管理人力資源管理管理在圖中，可以看到財務管理處在ERP的中心地位。生產(chǎn)，庫存，銷售，采購等模塊互相協(xié)作，使得整個企業(yè)的運作處在一種高效友好的狀態(tài)。因此基本功能模塊的構(gòu)建是ERP流程得以實現(xiàn)的基礎(chǔ)，流程的構(gòu)建應當在關(guān)鍵功能模塊具有的狀況下才可以逐漸實現(xiàn)。一般來講，流程的實行是ERP實行中的難點，耗時較長，企業(yè)的管理需要通過一種重要的轉(zhuǎn)變過程，這個過程一般需要企業(yè)一把手的主導才能得以順利實現(xiàn)。經(jīng)典的流程往往也需要通過對應的調(diào)整，裁剪，才能適應企業(yè)的實際需要。在具有了各個基本功能模塊之后，我們可以考慮有選擇，有調(diào)整的實行ERP的各個流程。下面逐一簡介ERP流程的一般做法。2第二部分ERP工作原理1、2、部門信息：部門負責人基礎(chǔ)信息錄入。3、4、5、6、7、8、9、權(quán)限管理：針對ERP系統(tǒng)各顧客的權(quán)限添加、修改與刪除?；A(chǔ)信息1：付款形成模式、運費形成價格等信息錄入?；A(chǔ)信息2：包括ERP中其他基礎(chǔ)信息的建檔，包括嘜頭信息錄入、資金控制建檔、交貨方式建檔、付款方式建檔、質(zhì)量信息建檔等等3二、原輔采購與倉庫系統(tǒng)的工作原理2．1ERP系統(tǒng)原輔材料的采購、入庫、報批、付款入賬、應付出庫的管理流程原理：采購流程控制圖：(MRP:物料需求計劃)入財務賬庫存材料賬入庫同意多種瀏覽報倉庫接受審核，入庫單采購單打印送貨單退貨單詢價單采購單供應商供應商協(xié)議供應商／物料對照MRP客戶訂單生產(chǎn)單手工請購單42.1.1控制程序1)各部門申購由書面網(wǎng)上申購。2)然后由倉儲部匯總形成書面申購單（設(shè)計符合我企業(yè)狀況的申購單）3)采購協(xié)議審批由主管副總審批，然后采購部電腦輸入，財務部查對，最終確定電腦系統(tǒng)中協(xié)議成立。4)采購訂單審批由主管副總審批，然后采購部電腦輸入，倉儲部查對，最終確定電腦系統(tǒng)訂單成立。5)如有某些協(xié)議與采購訂單合二為一的，需設(shè)計協(xié)議號、訂單號在一張協(xié)議上顯示；采用供方協(xié)議步，在協(xié)議上自己編上協(xié)議號和訂單號。6)送貨單、發(fā)票的控制規(guī)定a)采購人員規(guī)定顧客送貨單上應注明我企業(yè)訂單號，如無訂單號應注明協(xié)議號。送貨單上名稱規(guī)格必須和協(xié)議或訂單完全一致；b)規(guī)定供應商一張訂單可以由若干張送貨單構(gòu)成，不容許一張送貨單上有二個訂單或二個以上訂單的貨；c)一張發(fā)票可以由一張或若干張送貨單（必須在同一訂單下）構(gòu)成并同步結(jié)算，不容許一張發(fā)票由若干張送貨單和某張送貨單的部分貨款構(gòu)成結(jié)算。d)一張送貨單可以由一張或若干張發(fā)票同步結(jié)算，不容許一張送貨單由若干張發(fā)票和某張發(fā)票部分金額同步結(jié)算；e)若干張發(fā)票同步結(jié)賬時可以由若干張送貨單（必須在同一訂單下）構(gòu)成，但不容許若干張發(fā)票同步結(jié)賬時由若干張送貨單構(gòu)成外另有某送貨單的部分貨款構(gòu)成。57)采購人員直接采購回的商品，沒有供應商的送貨單的業(yè)務處理a)b)c)d)e)設(shè)計一張“采購人員自購原料進庫告知單”；采購人員填寫“采購人員自購原料進庫告知單”告知倉儲部進庫；倉儲部人員在“采購人員自購原料進庫告知單”上簽收；采購人員憑發(fā)票和“采購人員自購原料進庫告知單”到財務部報支；“采購人員自購原料進庫告知單”和發(fā)票關(guān)系的控制也按照上述第6條中的各條規(guī)定進行。8)采購物資發(fā)票到企業(yè)后由財務部建立入庫界面，經(jīng)倉儲部確認并打印簽字后送交財務部，財務確認后入庫完畢。9)開展遠程領(lǐng)料，設(shè)定可領(lǐng)料人、部門，設(shè)計功能很好的領(lǐng)料單界面。a)b)設(shè)計大領(lǐng)料單處理，并經(jīng)電腦遠程告知倉儲部，倉儲部做流水登記也可以個案一單處理10)入庫單的設(shè)計要合理：協(xié)議號，庫位，單位，代碼11)要設(shè)計供應商的代碼，以區(qū)別與銷售12)出具財務需要的“出庫資金表”和“庫存資金表”13)輸出a)庫存表、庫存資金表（已進庫但未入庫表、已入庫表）b)當月進庫表（已進庫未入庫、已入庫）c）當月出庫表14)入庫單輸出能標明財務賬一致的分類名稱。15)出庫單輸出能標明材料賬一致的分類名稱。62．2ERP系統(tǒng)付款管理程序1）所有付款追蹤訂單，無訂單不得支付貨款、工程款及服務費等。2）常規(guī)付款流程如下：訂單送貨進庫入庫發(fā)票付款付款需追蹤發(fā)票入庫單送貨單訂單。3）同一訂單可以由多張入庫單，同一訂單下的一張或多張入庫單容許生成一張付款單，不一樣訂單下入庫單不容許生成同一張付款單，付款單追蹤訂單或類似訂單支付。4）付款單一經(jīng)確認打印出來即自動勾銷對應的入庫單。5）假如沒有發(fā)票但需要付款即為預付款，付款單要打出則僅能出具預付款單。6）每次付款單打印出來時，自動顯示預付款提醒，并在追蹤入庫單付款時自動清除預付款。7）付款單上要注明預付款、單位、物料名稱、物料代號、協(xié)議號、訂單號、發(fā)票號、各物料單價、數(shù)量、其他費用、付款方式、付款支票記錄等票據(jù)的號碼。供應商往來賬分二塊構(gòu)成一、（1）采購訂單一（2）采購訂單二二、（1）銷售訂單一（2）銷售訂單二72．3ERP原輔材料系統(tǒng)購貨發(fā)票、退票處理流程2.3.1購貨發(fā)票入庫流程采購ERP完畢進庫采購發(fā)票入庫界面建立倉庫審核輸出入庫單，ERP完畢入庫財務材料賬入庫總經(jīng)理同意報支財務入賬82.3.2購貨發(fā)票入賬傳遞流程供應商采購部經(jīng)辦人財務部材料賬入庫輸入人財務部入賬輸入人3.2.3購貨發(fā)票退票傳遞流程財務入賬輸入人材料賬入庫輸入人采購部經(jīng)辦人供應商3.2.4退票程序(一)購貨發(fā)票處在未進庫狀態(tài)1)采購人員將所需退的發(fā)票退給供應商；92)規(guī)定供應商收票人在登記簿上簽字確認；郵寄的應在封面上標明所退發(fā)票號并交檔案室存檔，開具退票單由供應商簽收確認；其他方式交付均要保留有關(guān)證據(jù)入檔。。(二)購貨發(fā)票處在已進庫未建立入庫界面狀態(tài)A、發(fā)票采購經(jīng)辦人保管狀態(tài)1采購人員將所需退的發(fā)票退給供應商；○2規(guī)定供應商收票人在登記簿上簽字確認；郵寄的應在封面上標明所退發(fā)票號并○交檔案室存檔，開具退票單由供應商簽收確認；其他方式交付均要保留有關(guān)證據(jù)入檔。B、發(fā)票由財務材料賬入庫人保管狀態(tài)1采購經(jīng)辦人向財務材料賬入庫人提出購貨發(fā)票退票申請；○2財務材料賬入庫人確認該發(fā)票處在未建立入庫狀態(tài)后退給采購經(jīng)辦人，辦理相○應簽罷手續(xù)；3采購人員將所需退的發(fā)票退給供應商；○4規(guī)定供應商收票人在登記簿上簽字確認；郵寄的應在封面上標明所退發(fā)票號并○交檔案室存檔，開具退票單由供應商簽收確認；其他方式交付均要保留有關(guān)證據(jù)入檔。(三)購貨發(fā)票處在入庫界面已建立，倉庫未審核輸出入庫單狀態(tài)1采購經(jīng)辦人向財務材料賬入庫人提出購貨發(fā)票退票申請；○102財務材料賬入庫人確認該發(fā)票處在已建立入庫界面，未經(jīng)倉庫審核輸出，ERP○系統(tǒng)未完畢入庫后啟動退票程序，使該發(fā)票下入庫單狀態(tài)退到進庫狀態(tài)；3發(fā)票退給采購人員，辦理對應簽罷手續(xù)；○4采購人員將所需退的發(fā)票退給供應商；○5規(guī)定供應商收票人在登記簿上簽字確認；郵寄的應在封面上標明所退發(fā)票號并○交檔案室存檔，開具退票單由供應商簽收確認；其他方式交付均要保留有關(guān)證據(jù)入檔。（和該所退發(fā)票一并入庫的其他發(fā)票也需一并處理）(四)貨發(fā)票處在倉庫已審核入庫單輸出狀態(tài)，財務材料賬入庫尚未完畢狀態(tài)1采購經(jīng)辦人向財務材料賬入庫人提出購貨發(fā)票退票申請；○2財務材料賬入庫人確認該發(fā)票處在倉庫已審核入庫單輸出狀態(tài)，ERP已完畢入○庫后，啟動退票程序，使該發(fā)票下入庫狀態(tài)退到進庫狀態(tài)，ERP系統(tǒng)輸出紅沖入庫單，由倉庫人員簽字確認交付財務材料賬入庫人；3財務材料賬入庫人憑紅沖入庫單辦理紅沖入庫或抽出相對應入庫單附在一起不○辦理入庫；4發(fā)票退給采購人員，辦理對應簽罷手續(xù)；○5采購人員將所需退的發(fā)票退給供應商；○116規(guī)定供應商收票人在登記簿上簽字確認；郵寄的應在封面上標明所退發(fā)票號并○交檔案室存檔，開具退票單由供應商簽收確認；其他方式交付均要保留有關(guān)證據(jù)入檔。（和該所退發(fā)票一并入庫的其他發(fā)票也需一并處理）(五)購貨發(fā)票財務材料賬入庫已完畢，尚未入財務賬狀態(tài)1采購經(jīng)辦人向財務材料賬入庫人提出購貨發(fā)票退票申請；○2財務材料賬入庫人確認該發(fā)票處在購貨發(fā)票財務材料入庫已完畢，尚未入財務○賬狀態(tài)后，啟動退票程序，使該發(fā)票下入庫狀態(tài)退到進庫狀態(tài)，ERP系統(tǒng)輸出紅沖入庫單，由倉庫人員簽字確認交付財務材料賬入庫人；3財務材料賬入庫人憑紅沖入庫單辦理紅沖入庫；○4發(fā)票退給采購人員，辦理對應簽罷手續(xù)；○5采購人員將所需退的發(fā)票退給供應商；○6規(guī)定供應商收票人在登記簿上簽字確認；郵寄的應在封面上標明所退發(fā)票號并○交檔案室存檔，開具退票單由供應商簽收確認；其他方式交付均要保留有關(guān)證據(jù)入檔。（和該所退發(fā)票一并入庫的其他發(fā)票也需一并處理）(六)購貨發(fā)票財務入賬已完畢1采購經(jīng)辦人向財務材料賬入庫人提出購貨發(fā)票退票申請；○122財務材料賬入庫人確認該發(fā)票處在購貨發(fā)票財務入賬已完畢狀態(tài)后，啟動退票○程序，使該發(fā)票下入庫狀態(tài)退到進庫狀態(tài)，ERP系統(tǒng)輸出對應紅沖入庫單，倉庫人員簽字確認交付財務材料賬入庫人；3財務材料賬入庫人憑紅沖入庫單辦理紅沖入庫；○4財務材料賬入庫人將紅沖入庫單其中一聯(lián)交付財務入賬人；○5財務入賬人憑紅沖入庫單紅沖入賬，○并將需退發(fā)票抽出交付財務材料賬入庫人，并辦理對應手續(xù)；6發(fā)票退給采購人員，辦理對應簽罷手續(xù)；○7采購人員將所需退的發(fā)票退給供應商；○8規(guī)定供應商收票人在登記簿上簽字確認；郵寄的應在封面上標明所退發(fā)票號并○交檔案室存檔，開具退票單由供應商簽收確認；其他方式交付均要保留有關(guān)證據(jù)入檔。（和該所退發(fā)票一并入庫的其他發(fā)票也需一并處理）132．4ERP原輔材料采購倉庫估價入庫系統(tǒng)2.4.1途徑財務賬入賬財務賬入賬財務材料賬入庫財務材料賬入庫確認生成確認輸出估價入庫單生成生成紅沖估價入庫單估價入庫單界面2.4.2集團企業(yè)總庫存負數(shù)調(diào)整四方制桶倉庫庫存數(shù)1)四方集團倉庫庫存數(shù)=四方真空倉庫庫存數(shù)之和；真空爐業(yè)倉庫庫存數(shù)南京四方倉庫庫存數(shù)2)在月末結(jié)賬之前先要對四方集團倉庫庫存數(shù)負數(shù)商品進行自動匯總、列表。3)對集團企業(yè)某一負數(shù)庫存的商品進行四個企業(yè)本商品倉庫庫存數(shù)盤庫，并根據(jù)盤庫狀況進行調(diào)撥和盤盈處理調(diào)整。144)月末結(jié)賬前倉庫庫存數(shù)為：已進庫未入庫數(shù)+上月末入庫數(shù)+本月入庫數(shù)—至本月估價入庫前此前的估價入庫數(shù)—本月出庫數(shù)月末結(jié)賬前的概念是指盤盈、調(diào)撥、估價入庫之前的概念。2.4.3集團企業(yè)庫存負數(shù)調(diào)整處理后進行各企業(yè)倉庫庫存數(shù)負數(shù)商品的調(diào)撥調(diào)整處理。四方制桶1)對四方真空四個企業(yè)各自某一商品負數(shù)庫存數(shù)在月末結(jié)賬之前真空爐業(yè)南京四方要匯總列表。2)進行本商品四個企業(yè)各自倉庫庫存數(shù)盤庫和ERP賬比對后進行調(diào)撥處理。2.4.4在以上調(diào)整處理后對四個企業(yè)財務庫存數(shù)負數(shù)商品進行估價入庫調(diào)整處理。四個企業(yè)財務庫存數(shù)列表匯總逐一進行估價入庫處理。2.4.5至以上估價入庫處理確認不再有財務庫存數(shù)為負數(shù)商品后，本月庫存、入庫、出庫工作已能對的出具“出庫商品匯總表”。2．5ERP原輔材料采購倉庫系統(tǒng)盤庫記錄功能2.5.1本系統(tǒng)可以逐一商品隨時進行盤庫處理。2.5.2在某時對系統(tǒng)倉庫庫存數(shù)和倉庫實物庫存數(shù)比對盤庫，并在電腦有記錄、有關(guān)人員確認。2.5.3在已進庫商品所有經(jīng)ERP進庫、已領(lǐng)用商品所有ERP輸出領(lǐng)用清單、ERP15倉庫庫存數(shù)應和倉庫實物數(shù)一致。2.5.4可以設(shè)置盤庫監(jiān)控，規(guī)定每年、每季、每月盤庫次數(shù)，然后自動匯總未按規(guī)定盤庫的商品，以便監(jiān)管。2.5.5每次盤庫記錄數(shù)據(jù)輸入、盤庫應有對應措施不走過場，由誰盤、誰入電腦，要有管理程序。2．6ERP原輔材料采購、倉庫系統(tǒng)查詢、記錄功能2.6.1a、某一時間段所有協(xié)議；b、某一時間段某一供應商的協(xié)議；c、某一供應商某一協(xié)議下訂單及訂單內(nèi)容。2.6.2a、所有執(zhí)行中協(xié)議；b、某一供應商執(zhí)行中協(xié)議；c、某一執(zhí)行中協(xié)議訂單狀態(tài)，及訂單的內(nèi)容，完畢狀態(tài)。2.6.3a、所有執(zhí)行中訂單；b、某一供應商執(zhí)行中訂單；c、某一執(zhí)行中訂單完畢狀態(tài)。2.6.4a、某一訂單送貨狀況；b、某一訂單入庫狀況；c、某一訂單付款狀況。2.6.5庫存狀況：庫存數(shù)、已進庫未入庫數(shù)、入庫數(shù)2.6.6月末報表16a、上月末庫存數(shù)；b、本月末庫存數(shù)；c、本月末入庫數(shù)；d、本月進庫數(shù)；e、本月進庫未入庫數(shù)；f、本月入庫數(shù)。2.6.7貨位余額表期初數(shù)量、期初余額，本期收入數(shù)、本期收入資金、本期加權(quán)平均價、本期發(fā)出余額、本期發(fā)出數(shù)量、期末結(jié)存數(shù)量、期末結(jié)存金額2.6.8逾期訂單狀況2．7ERP原輔材料采購倉庫系統(tǒng)設(shè)計的其他規(guī)定2.7.1產(chǎn)成品銷售系統(tǒng)不負責進行應收管理。2.7.2但，a、采購倉庫系統(tǒng)；b、外協(xié)系統(tǒng)；c、基建系統(tǒng)；d、設(shè)備采購系統(tǒng)；e、設(shè)備外包系統(tǒng)則要進行應付款管理。2.7.3銷售系統(tǒng)向供應商銷售，能將應收應付自動轉(zhuǎn)入采購系統(tǒng)，每次開具銷售清單時，在采購往來中搜尋、比對，如有則轉(zhuǎn)入，假如沒有則每月顯示有多少筆供應商產(chǎn)生購置業(yè)務，然后手工輸入。2.7.4為配合采購系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)，在開具需開發(fā)票的原輔料、自制件時應獨立成行的送貨單，不能在附件欄中體現(xiàn)，而不需開具發(fā)票的原輔料、自制件則在附件欄中表明。倉庫憑獨立開具有原輔料送貨單輸入采購倉庫系統(tǒng)，生成“其他支出”清單出庫，財務材料賬憑附送貨單的“其他支出”清單出庫其他支出清單（要逐項經(jīng)辦人簽字確認），該清單和對應送貨單要一一對應，以便銷售領(lǐng)導核準。17倉庫憑在附件欄中表明隨貨附件輸入采購倉庫系統(tǒng)，生成“銷售費用”清單出庫，財務材料賬憑附送貨單的“銷售費用”清單出庫，銷售費用清單要一一對應反應送貨單，及送貨單載明的原輔料。也可以設(shè)計成：a、一旦原輔材料送貨單減少倉庫庫存銷售清單輸出出庫單界面生成核準輸出“其他輸出”出庫單。b、設(shè)置附件欄功能一是開具送貨單減少倉庫庫存數(shù)銷售清單輸出出庫單界面生成核準輸出“銷售費用”出庫單，價格是“零”自動識別，隨產(chǎn)品附件輸出“銷售費用”。2．8ERP原輔材料采購倉庫系統(tǒng)、財務庫存數(shù)以及應付款數(shù)據(jù)交接的闡明2.8.1財務庫存數(shù)交接a、這一商品不再有未經(jīng)ERP進庫未入庫的狀況；b、不再有未經(jīng)ERP進庫入庫的發(fā)票未入賬；c、截止到這一商品ERP進庫入庫的每一張發(fā)票所有財務入庫；此三個條件滿足即可進行財務庫存數(shù)交接。交接時進行這一商品的盤庫，從而調(diào)整財務庫存數(shù)和ERP入庫數(shù)（可以調(diào)整數(shù)字，不能調(diào)整庫存資金），在此時ERP運行承接下來的進庫未入庫數(shù)可以承接。2.8.2應付款數(shù)據(jù)的交接a、某一供應商不再有未經(jīng)ERP進庫未入庫的商品；18b、不再有未經(jīng)ERP進庫入庫的發(fā)票財務未入賬；c、截止到某一供應商經(jīng)ERP進庫入庫的每一張發(fā)票財務所有入賬；在此時可以承接ERP運行合計下來某一供應商已進庫未入庫的應付款。2．9采購系統(tǒng)退發(fā)票、及退貨功能設(shè)置2.9.1退發(fā)票的功能的規(guī)定1假如對應發(fā)票已完畢ERP入庫○A、啟動該功能可以使對應入庫單退回到進庫狀態(tài)；B、可以輸出對應紅沖入庫單；C、并有對應記錄。2假如對應發(fā)票已完畢入庫界面建立，尚未完畢ERP系統(tǒng)入庫，啟動該功能可以○使對應入庫單狀態(tài)退回到進庫狀態(tài)，并有對應記錄。2.9.2已完畢進庫手續(xù)退貨功能的規(guī)定1可以追蹤送貨單的送貨退貨功能○A、該功能須在對應發(fā)票按退票流程處理使對應送貨單退回到進庫狀態(tài)后方能啟動；B、啟動后可以輸出對應送貨單的退貨單，退貨單要注明所追蹤的送貨單、退貨原因；2無法追蹤對應送貨單退貨功能（且退貨規(guī)定補貨）○A、啟動該功能能生成退貨需補貨的訂單界面，向客戶下達退貨補貨訂單；B、容許輸出退貨單；C、對應補貨送貨單注明所對應的退貨補貨訂單號辦理進庫，勾銷退貨單3無法追蹤對應送貨單退貨功能（不需要補貨）○19D、啟動該功能生成退貨訂單界面，向客戶下達退貨訂單；E、容許輸出退貨單；F、憑退貨單開具紅沖發(fā)票；G、憑紅沖發(fā)票辦理入庫、入賬。2．10三廠原料、輔料調(diào)撥流程20調(diào)出單位成調(diào)撥撥貨單調(diào)入單位制定調(diào)撥調(diào)入訂單銷售單調(diào)入單位倉庫生成容許調(diào)撥調(diào)入界面撥貨告知單進庫撥貨單輸出建立調(diào)撥調(diào)入入庫界面撥貨單回填財務材料賬入庫財務入賬財務入賬出庫界面建立出庫單輸出1）調(diào)入單位容許調(diào)入訂單當月內(nèi)可無限拓展；2）撥出單上自動生成調(diào)入單號；3）撥出單輸出后自動扣減調(diào)出單位庫存數(shù)，撥出單回填后僅起校對的認數(shù)量而已；4）銷售清單輸出后自動扣減調(diào)出單位的財務庫存數(shù)；5）目前可以先設(shè)計手工開具調(diào)撥用撥出單，月底憑撥出單統(tǒng)一一一對應辦理調(diào)入單位調(diào)入訂單，從而輸出一一對應調(diào)入的入庫單。調(diào)出單位憑手工開具撥出單及ERP輸出撥出清單、銷售清單出庫，調(diào)入單位憑手工開具撥出單及對應調(diào)撥入庫單入庫；調(diào)出單位也可以臨時不經(jīng)ERP銷售系統(tǒng)自動完畢出庫，而憑手工開具調(diào)出單位撥貨單開具發(fā)票的出庫聯(lián)，相附在一起，輸入采購庫系統(tǒng)，而輸出一種撥貨銷售出庫清單，而完畢撥出單位出庫憑撥貨銷售出庫清單，附手工開具撥貨單進行撥出單位出庫（類似于憑領(lǐng)料單輸入系統(tǒng)后輸出領(lǐng)料清單）。6）設(shè)計調(diào)撥單用于三個廠之間的調(diào)撥。設(shè)置退貨處理，供應商銷售獨立系統(tǒng)送貨單或退貨減少倉庫庫存銷售單采購訂單銷售訂單供應商往來倉庫庫存退貨單或送貨告知裝貨告知回填銷售清單建立出庫界21核準輸出2．11ERP外加工系統(tǒng)2.11.1流程：22倉庫申請外加工形成外加工告知單倉庫輸出外加工物資送貨單回填外加工件竣工進庫報批界面建立報批單輸出同意入賬2.11.2要設(shè)計外加工告知單，外加工物資送貨單、外加工報批單、外加工付款單。2.11.3退票功能和原輔材料ERP退票功能一致。2.11.4查詢功能1)已發(fā)出未竣工物件名稱、數(shù)量、發(fā)出日期；2)已申請外加工未發(fā)出狀況；3)已竣工未報批狀況；4)已報批未付款狀況；5)各外加工單位應付款狀況。6)執(zhí)行外加工告知單7)逾期外加工告知單2.11.5記錄功能2.11.6外加工單位外加工竣工單要注明四方企業(yè)外加工告知單號。一張外加工告知單對應多張顧客外加工竣工單，一張竣工單不能有二張外加工告知單的物資。一張報批單對應一張外加工告知單下的多張竣工單。一張發(fā)票或多張發(fā)票對應同一外加工告知單下一張或多張竣工單。一張付款單對應同一外加工告知單下一張或多張竣工單。232．12ERP系統(tǒng)設(shè)備采購流程2.12.1控制流程圖2.12.2控制程序1)2)3)采購部門根據(jù)有關(guān)指令向上申購，總經(jīng)理同意。訂單同意后形成設(shè)備部門容許進庫驗收界面。設(shè)備進廠后，設(shè)備部門辦理設(shè)備進庫驗收單，給采購經(jīng)辦人提供供應商入財務賬同意設(shè)備部門審核，輸出設(shè)備入庫單采購協(xié)議訂單送貨或提貨設(shè)備部門驗收進庫，輸出驗收單入庫界面建立祈求入庫24開具發(fā)票。（假如供方有送貨單，則在驗收單上注明供應商送貨單號）4)發(fā)票來后，附上對應設(shè)備驗收單，由采購人員在發(fā)票上簽字后交付財務辦理入庫報批手續(xù)，辦理有關(guān)發(fā)票簽罷手續(xù)。5)6)財務人員收到發(fā)票后，根據(jù)驗收單建立入庫單界面，祈求設(shè)備部門入庫?？偨?jīng)理同意后，入賬。2.12.31)、一份訂單下可以由多張設(shè)備驗收單構(gòu)成；2)、一張發(fā)票可以由一張或同一訂單下多張驗收單構(gòu)成并同步結(jié)算；3)、一份驗收單可以由一張或多張發(fā)票同步結(jié)算；4)、若干張發(fā)票同步結(jié)賬時可以由同一訂單下多張驗收單構(gòu)成。2.12.4設(shè)計設(shè)備驗收單，設(shè)備入庫單，設(shè)備付款單。2.12.5退貨、退發(fā)票功能流程和原輔料采購系統(tǒng)一致。2.12.6查詢功能、記錄功能和原輔料采購一致。252.13ERP系統(tǒng)非標設(shè)備采購2.13.1操作流程結(jié)案26非標設(shè)備采購協(xié)議簽訂審核同意協(xié)議價決算價容許多次輸出非標設(shè)備預付款進庫驗收、輸出非標設(shè)備驗收單入庫界面建立、祈求入庫容許輸出非標設(shè)備退款進賬單設(shè)備部門審核，輸出入庫單同意財務入賬2）、協(xié)議同意后，容許多次輸出本非標設(shè)備名稱下的預付款，但預付款總額不不小于協(xié)議總價，每次本項目下付款單輸出時，會顯示本項目下此前的付款狀況下，合計付款狀況，本項目協(xié)議總價、決算總價。3）、a輸入決算單價后，付款總額不不小于等于合計決算價；b輸出決算價后，容許輸出本非標設(shè)備的驗收單；c設(shè)備發(fā)票辦理一張入庫單時，可以由一張或多張發(fā)票構(gòu)成，但總額只能不不小于或等于驗收單注明的臺套數(shù)合計決算價，方能審核輸出。d同價同樣的非標設(shè)備若干臺同步采購時，可以以一種訂單來操作同一訂單中有同步采購同樣同價的設(shè)備。e決算價輸入后，進庫驗收單可以按臺套數(shù)多次輸出，總數(shù)等于協(xié)議數(shù)。f入庫單可以由一張或多張驗收單構(gòu)成。2.13.3對應退貨、退發(fā)票功能和原輔材料采購系統(tǒng)流程措施一致。2.13.4查詢、記錄功能和原輔料采購一致。272.14基建協(xié)議建立2.14．1流程圖2.14．2協(xié)議同意后，容許多次輸出本協(xié)議建設(shè)項目下的預付款，但預付款總額不不小于等于預算價，每次本項目下付款單輸出時，會顯示本項目下此前的付款狀況、合計付款狀況、本項目預算總價、決算總價。2.14．31）輸入決算價后，付款總款不不小于等于決算價；2）輸入決算價后，容許輸出本協(xié)議建設(shè)項目的發(fā)票報批單；284）輸出報批單自檢本項目下付款狀況假如不小于決算價，必須辦理本建設(shè)項目退款進賬單，憑退款進賬單，總經(jīng)理同意輸出發(fā)票報批單。2.14.4付款總和決算價一致，發(fā)票報批單輸出后，本案結(jié)案。2.14.5設(shè)計基建項目付款單，退款進賬單，發(fā)票報批單。2.14.6設(shè)計控制管理流程。2.14.7查詢記錄功能1)能查詢基建單位應付款狀況；2)能查詢每個基建單位每一種項目應付款狀況，合計應付款；3)能查詢每個項目的預算價、決算價、每筆付款狀況、結(jié)算狀況、合計應付款狀況；4)能記錄某一時段所有建設(shè)單位a、協(xié)議總額b、付款總額c、結(jié)算總額d、決算總額5)能記錄某建設(shè)單位某一時段a、協(xié)議總額b、付款總額c、結(jié)算總額d、決算總額2.15ERP系統(tǒng)采購、入庫的界面操作闡明2.15.1申購作業(yè)(一)申購作業(yè)功能：倉庫根據(jù)各部門的請領(lǐng)單匯總，以及物料需求計劃（MRP），填寫申購作業(yè)，待部門審核人審核通過后，形成申購單，提交給采購部。29(二)重要環(huán)節(jié)：1)點擊“采購管理—請購管理—申購作業(yè)”菜單項，系統(tǒng)會彈出如上圖所示“采購管理”的對話框。3）輸入對的后，點擊保留。經(jīng)審核人審核后，不可再修改些“申購單”。2.15.2訂單作業(yè)(一)訂單作業(yè)功能：采購部根據(jù)各倉庫提交的申購單，以及生產(chǎn)單、客戶訂單中波及到需提前申購的計劃、以及其他的某些手工的申購單形成訂單。訂單作業(yè)時，將提供同類物料的所有供應商列出進行比價、對照，確定最適合的供應商，假如是新的物料，需詢價確定供應商，并制定新的協(xié)議。訂單中可參照協(xié)議中的進行行增長，否則30單價與數(shù)量，付款方式、交貨方式以及品質(zhì)規(guī)定、交貨地點等，也可根據(jù)詳細狀況進行調(diào)整。(二)重要環(huán)節(jié):1）點擊“采購管理—申購管理—訂單作業(yè)”菜單項，系統(tǒng)彈出如上圖所示的“采購管理”的對話框。2）a訂單企業(yè)：在下拉菜單項選擇擇采購訂單的企業(yè)；c供應商：點擊供應商右鍵，彈出供應商查詢窗口，選擇供應商，該供d請購倉庫：在下拉菜單項選擇擇請購的倉庫。點擊“申購單號”，會彈出對應申購倉庫所有申購單已審核未做訂單的物料（包括申購單號、物料名稱、規(guī)格、數(shù)量），制單員根據(jù)所選物料點擊后產(chǎn)生訂單明細，會將申購單中對應的數(shù)量顯示在訂單中或可修改，“單價”參照協(xié)議中的單價或可修改，填寫“規(guī)定到貨日期”。3）錄入對的后，點擊“保留”。經(jīng)審核人審核后，此訂單不可修改。2.15.3協(xié)議作業(yè)31(二)重要環(huán)節(jié):1）點擊“采購管理—協(xié)議管理—協(xié)議作業(yè)”菜單項，系統(tǒng)彈出如上圖所示的“采購協(xié)議輸入”的對話框。322）協(xié)議內(nèi)容：供方：即供應商，點擊右鍵，彈出供應商查詢窗口，雙擊選擇。需方：即簽訂企業(yè)名稱，下拉菜單項中選擇。供應商協(xié)議號、采購協(xié)議號、簽約地點：根據(jù)詳細狀況填入。簽訂時間為默認目前電腦時間。進行行增長，否則刪除行。合計：合計所有協(xié)議產(chǎn)品的金額，大寫。按雙方協(xié)定狀況填寫“質(zhì)量規(guī)定應到達的原則”、“交貨地點”、“交貨方式及費過承提”、“檢查原則、措施及提出異議期限”、“隨機備品、配件、期盼數(shù)量”、“包裝原則”、“貨款結(jié)算方式”、“成套設(shè)備的安裝和調(diào)試的約定”、處理協(xié)議糾紛方式“、”協(xié)議簽訂方式“、”違約責任“、”其他約定“、”交貨時間“以及”協(xié)議有效期“等等。其中交貨方式有如下幾種狀況可以選擇:a、送貨；b、自提；c、自提（運費由需方承擔）；d、自提（運費由供方支付給承運司機）；e、送貨（運費由供方承擔）；f、送貨（運費由需方承擔，貨款內(nèi)支付給供方）；g、送貨（運費由需方承擔，貨到需方后需方將運費結(jié)算給承運司機）；h、配載（運費包括在桶價內(nèi)，配載企業(yè)與供方結(jié)算運費）；i、配載（運費由需方根價外付給供方，配載企業(yè)與供方結(jié)算運費）；j、配載(運費由需方承擔,供方代收后轉(zhuǎn)付給配載企業(yè))；k、配載(運費由需方承擔,貨到需方后,需方將運費結(jié)算給承運司機)；l、配載(運費由需方承擔,裝貨時需方將運費支付給承運司機,貨到需方,司機不再向需方收取運費)；m、托運(運費包括在桶價內(nèi))；n、托運(運費由需方桶價外支付給供方)。其中貨款結(jié)算方式由如下幾種付款模式協(xié)議狀況選擇：a、收貨后付余款定金協(xié)議；b、入庫后付余款定金協(xié)議；c、余款支付后發(fā)貨定金協(xié)議；d、收貨后付余款預付款協(xié)議；e、入庫后付余款預付款協(xié)議；f、余款支付后發(fā)貨預付款協(xié)議；g、收貨后付款協(xié)議；h、入庫后付款協(xié)議；i、收貨后付余款電匯傳真發(fā)貨33定金協(xié)議；j、入庫后付余款電匯傳真發(fā)貨定金協(xié)議；k、收貨后付余款電匯傳真發(fā)貨協(xié)議；l、入庫后付余款電匯傳真發(fā)貨協(xié)議；m、收貨后當日付款協(xié)議；n、收貨后當日付款后缺貨協(xié)議；o、收貨后會余款協(xié)議；p、入庫后付余款協(xié)議；q、金額定金協(xié)議；r、全額預付款協(xié)議；、全額貨款支付后發(fā)貨協(xié)議。2.15.4入庫作業(yè)(一)入庫作業(yè)：倉庫根據(jù)供應商的送貨單及送貨單上我司的訂單號，在查找對應的訂單，查對對的后按實際數(shù)量進行入庫作業(yè)。(二)重要環(huán)節(jié):1）點擊“庫存管理—采購管理—采購入庫”菜單項，系統(tǒng)彈出如上圖所示的對話框。2）點擊“新建”后，會彈出訂單查找窗口，根據(jù)查找條件及送貨單上的訂單號，找到對應的訂單做點擊。3）接著會切換到“有關(guān)采購單信息”，顯示該訂單下的物料明細，對照送貨單的實際物料與數(shù)量進行入庫或修改，但入庫數(shù)量不得多于訂單數(shù)量。347）輸出對的，點擊“保留”，由審核人員審核后提交數(shù)據(jù)庫。8）打印入庫單，并將供應商送貨單附在背面，由財務材料員進行查對后附在發(fā)票背面。2.15.5財務入庫(一)財務入庫：財務材料員根據(jù)發(fā)票與倉庫入庫數(shù)量進行查對，將查對對的的發(fā)票做相對應的財務入庫，形成財務材料賬及報表。(二)重要環(huán)節(jié):1）點擊“財務管理—采購財務管理—入庫憑證”菜單，系統(tǒng)會彈一種如上圖所示的對話框。353）輸入發(fā)票號、財務會計期、下拉菜單項選擇擇作業(yè)企業(yè)、查詢選擇供應商。4）鼠標右鍵點擊訂單號后橫線，會彈出訂單查詢窗口，根據(jù)發(fā)票后所附的訂單號選擇。查對訂單數(shù)量、實際送貨數(shù)量及發(fā)票數(shù)量，根據(jù)發(fā)票查看或修改單價（去稅價）。5）輸入結(jié)束后，查對貨品金額與否與發(fā)票總金額，保證符合如下公式金額一致。貨品金額+制造費用+管理費用=發(fā)票總金額6）確定對的后保留，由審核人審核后提交數(shù)據(jù)庫，此單不能用修改。7）月末結(jié)轉(zhuǎn)后，形成報表。36三、產(chǎn)成品系統(tǒng)的銷售、入庫、出庫、送貨工作原理與操作主界面3．1銷售送貨管理流程設(shè)計原理流程圖客戶主文獻協(xié)議客戶客戶／物料對照生產(chǎn)計劃單銷售訂單客戶報價單ＭＲＰ送貨單出庫單（裝車單）退貨單成品倉庫工作中心37383.2銷售送貨中出現(xiàn)的幾種狀況(一)送貨給客戶，隨貨帶發(fā)票給客戶，并每次貨款、發(fā)票三清的業(yè)務。1）、當批退回部份貨品，處理措施：a、送貨人員告知生計部生計部告知經(jīng)辦人，會同質(zhì)管協(xié)商處理方案，收取未退回貨品，在送貨單上填寫實發(fā)數(shù)量，按實際數(shù)結(jié)算貨款，發(fā)票退回，實收數(shù)重開，不再補貨；b、送貨人員告知生計部生計部告知經(jīng)辦人，會同質(zhì)管協(xié)商處理方案，收取未退回貨品，在送貨單上填寫實收數(shù)量，按發(fā)票數(shù)結(jié)算貨款，收取發(fā)票，退回數(shù)由供方補足，補貨后不再開具發(fā)票和收取貨款。C、送貨人員告知生計部生計部告知經(jīng)辦人，會同質(zhì)管協(xié)商處理方案收取未退回貨品，在送貨單上填寫實收數(shù)量，發(fā)票收取，退回數(shù)由供方補足，余款在補后支付給供方。2）、當批退回所有貨品，處理措施：a、送貨人員告知生計部生計部告知經(jīng)辦人，會同質(zhì)管協(xié)商處理方案，退回所有貨品，不補貨，開具發(fā)票帶回。b、送貨人員告知生計部生計部告知經(jīng)辦人，會同質(zhì)管協(xié)商處理方案，退回所有貨品，開具發(fā)票帶回補貨隨原發(fā)票給顧客。c、送貨人員告知生計部生計部告知經(jīng)辦人，會同質(zhì)管協(xié)商處理方案，退回所有貨品，收取發(fā)票補貨并收取貨款。d、發(fā)票帶不回，開負數(shù)發(fā)票。3）客戶規(guī)定退回此前送貨不合格品。a、單獨拉回的根據(jù)顧客不一樣顧客產(chǎn)品分別補貨（由經(jīng)辦人會同有關(guān)部門協(xié)商）b、如退回產(chǎn)品和本次送貨一致時，參照1、1）2）措施執(zhí)行，在本次收貨數(shù)扣減。39c、單獨拉回，不規(guī)定補貨，規(guī)定顧客開具退貨證明，并開具負數(shù)發(fā)票。4）、收貨單數(shù)和發(fā)票數(shù)不符。a、在企業(yè)內(nèi)糾恰好，不予出廠。(二)隨貨帶發(fā)票給客戶，但不每批收取貨款的顧客業(yè)務發(fā)貨數(shù)和發(fā)票數(shù)不一致，參照(一)（4）a、b、c、d措施執(zhí)行，僅是沒有對應收款任務而已。(三)隨貨不帶發(fā)票，也無當日收款任務的顧客，即往來記賬，定期付款顧客。1）、實收數(shù)少于送貨單數(shù)按實收數(shù)填寫即可；2）、實收數(shù)為零送發(fā)貨實數(shù)為零。3）、退回此前所送貨品a、單獨拉回的補貨b、和本次送貨產(chǎn)品一致時，且退貨數(shù)不不小于本次送貨數(shù)時，本次送貨單實收數(shù)扣去退貨數(shù)即可。c、和本次送貨產(chǎn)品不一致，產(chǎn)品一致但退貨數(shù)不小于本次送貨數(shù)時，請顧客開具退貨單，本次送貨按正常操作，按二個業(yè)務手操作。40(四)發(fā)票退回（貨在交付，并完畢交割）（應當是發(fā)票多種原因錯誤需重開）應追蹤原對應銷售清單，作廢等手續(xù)。退票程序：1）銷售發(fā)票處在送貨單已回填，銷售清單尚未輸出狀態(tài)。1銷售清單中作廢發(fā)票號刪除?！?重新輸入重新開具發(fā)票的號碼?！?作廢發(fā)票，交付財務并簽收?！?）銷售發(fā)票處在銷售清單已輸出、尚未入賬狀態(tài)。1對應銷售清單注明作廢?！?電腦作回滾處理?！?作廢發(fā)票附作廢銷售清單交財務并簽收?！?）銷售發(fā)票已經(jīng)入賬。1開具對應負數(shù)銷售清單供財務紅沖處理?！?對應發(fā)票作廢?！?）銷售發(fā)票處在憑裝貨單銷售清單尚未輸出狀態(tài)?！?裝貨單銷售清單中作廢發(fā)票號刪除?！?重新輸入重新開具的發(fā)票的號碼?！?作廢發(fā)票交付財務并簽收。5）銷售發(fā)票處在憑裝貨單銷售清單已輸出，尚未入賬狀態(tài)。○1對應裝貨單銷售清單作廢?！?電腦回滾處理?！?作廢發(fā)票附作廢裝貨單銷售清單交財務并簽收。413．3有關(guān)送貨數(shù)和實收數(shù)不附、實收數(shù)和發(fā)票數(shù)不附以及客戶規(guī)定退回此前所送貨的處理方案流程選擇，及業(yè)務處理單模式（一）當批送貨有部份退貨的業(yè)務1）合作方式：送貨：當批貨的發(fā)票隨貨交付給顧客。處理方案：a、1送貨單由顧客按實收數(shù)填寫，○2退回當批所退貨，○3發(fā)票帶回作廢，○4按實收數(shù)重新開具發(fā)票交付顧客，○5本送貨單局限性數(shù)不再續(xù)送。○b、1送貨單由顧客按實收數(shù)填寫，○2退回當批所退貨，○3發(fā)票交付顧客，○4本送貨單局限性數(shù)續(xù)送，○5續(xù)送送貨單注明：本送貨單為（局限性數(shù)送貨單號）送貨單局限性數(shù)的○續(xù)送。c、1送貨單由顧客按實收數(shù)填寫，○2退回當批所退貨，○3發(fā)票帶回，○4隨本送貨單局限性數(shù)續(xù)送時交付顧客，○5本送貨單局限性數(shù)續(xù)送，○426續(xù)送裝貨告知單隨車發(fā)票欄注明：退回的發(fā)票號、張數(shù)；○7續(xù)送送貨單注明：本送貨單為（局限性數(shù)送貨單號）送貨單局限性數(shù)的○續(xù)送。3）合作方式：送貨，當批貨的發(fā)票不需要隨貨交付顧客，處理方案：1送貨單由顧客按實收數(shù)填寫，a、○2退回當批所退貨，○3本送貨單局限性數(shù)不再續(xù)送或容許此外下訂單補足?！?送貨單由顧客按實收數(shù)填寫，b、○2退回當批所退貨，○3本送貨單局限性數(shù)續(xù)送，○4續(xù)送送貨單注明：本送貨單為（局限性數(shù)送貨單號）送貨單局限性數(shù)的○續(xù)送。（二）當批送貨所有退貨的業(yè)務1）合作方式：送貨，當批貨的發(fā)票隨貨交付給顧客。處理方案：a、1送貨單由企業(yè)倉庫保管員確認所有退貨，○2發(fā)票帶回作廢，○3本送貨單不再續(xù)送?！餬、1送貨單由企業(yè)倉庫保管員確認所有退貨，○2發(fā)票帶回，○3隨本送貨單續(xù)送時交付顧客，○4本送貨單要續(xù)送?！?續(xù)送裝貨告知單隨車發(fā)票欄注明：退回的發(fā)票號、張數(shù)；○436續(xù)送送貨單注明：本送貨單為（局限性數(shù)送貨單號）送貨單局限性數(shù)的○續(xù)送。2）合作方式：送貨，當批貨的發(fā)票不需要隨貨交付顧客。處理方案：a、1送貨單由企業(yè)倉庫保管員確認所有退貨，○2本送貨單不再續(xù)送或容許另下訂單補足，○b、1送貨單由企業(yè)倉庫保管員確認所有退貨，○2本送貨單續(xù)送，○3續(xù)送送貨單注明：本送貨單為（局限性數(shù)送貨單號）送貨單局限性數(shù)的○續(xù)送。（三）當批送貨實裝數(shù)少于送貨單開具數(shù)的業(yè)務1）合作方式：送貨，當批貨的發(fā)票隨貨交付顧客。處理方案：a、1送貨單由顧客按實收數(shù)填寫，○2發(fā)票帶回作廢，○3按實收數(shù)重新開具發(fā)票交付顧客，○4本送貨單局限性數(shù)不再續(xù)送?！餬、1送貨單由顧客按實收數(shù)填寫，○2發(fā)票交付顧客，○3本送貨單局限性數(shù)續(xù)送，○4續(xù)送送貨單注明：本送貨單為（局限性數(shù)送貨單號）送貨單局限性數(shù)的○續(xù)送。c、1送貨單由顧客按實收數(shù)填寫，○2發(fā)票帶回，隨本送貨單局限性數(shù)續(xù)送時交付顧客，○443本送貨單局限性數(shù)續(xù)送，○4續(xù)送裝貨告知單隨車發(fā)票欄注明：退回的發(fā)票號、張數(shù)，○5續(xù)送送貨單注明：本送貨單為（局限性數(shù)送貨單號）送貨單局限性數(shù)的○續(xù)送。2）合作方式：送貨，當批貨的發(fā)票不需要隨貨交付顧客。處理方案：a、1送貨單由顧客按實收數(shù)填寫，○2本送貨單局限性數(shù)不再續(xù)送，或容許另行下訂單補足?！餬、1送貨單顧客按實收數(shù)填寫，○2本送貨單局限性數(shù)續(xù)送，○3續(xù)送送貨單注明：本送貨單為（局限性數(shù)送貨單號）送貨單局限性數(shù)的○續(xù)送。（四）當批送貨實裝數(shù)不小于送貨單開具數(shù)的業(yè)務1）合作方式：送貨，當批貨的發(fā)票隨貨交付顧客。處理方案：a、1送貨單由顧客按送貨單開具數(shù)填寫實收數(shù)，○2多出貨拉回?！?）合作方式，送貨，當批貨的發(fā)票不需要隨貨交付顧客。處理方案：a、1送貨單由顧客按送貨單開具數(shù)填寫實收數(shù)，○2多出貨拉回?！餬、1送貨單由顧客按實收數(shù)填寫，○2多出貨不拉回?！?5（五）客