商業(yè)銀行公司貸款業(yè)務(wù)操作流程工商銀行貴州金融培訓(xùn)學(xué)校張良2010.101本專(zhuān)題主要內(nèi)容第一部分公司貸款業(yè)務(wù)操作流程第二部分公司流動(dòng)資金貸款第三部分公司固定資產(chǎn)貸款第四部分公司住房開(kāi)發(fā)貸款2培訓(xùn)目的：通過(guò)學(xué)習(xí)，全面準(zhǔn)確地掌握公司貸款業(yè)務(wù)的操作流程。并對(duì)公司流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、住房開(kāi)發(fā)貸款的基本要素有所了解。3第一部分公司貸款業(yè)務(wù)操作流程4

一、公司貸款條件

（一）公司貸款公司貸款是一種借貸行為，是銀行把貨幣借給公司客戶(hù)使用，于約定時(shí)間收回并取得利息的行為。公司貸款是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的融資類(lèi)產(chǎn)品，劃分為公司流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、住房開(kāi)發(fā)貸款、委托貸款等。5（二）公司貸款條件公司貸款對(duì)象是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企業(yè)法人和符合商業(yè)銀行貸款條件的公司客戶(hù)。向商業(yè)銀行申請(qǐng)貸款的公司客戶(hù)應(yīng)具備以下基本條件：1．恪守信用，有按期還本付息的能力，并在商業(yè)銀行開(kāi)立基本賬戶(hù)或一般存款賬戶(hù)。2．資產(chǎn)負(fù)債率符合商業(yè)銀行的要求。63．有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資不超過(guò)凈資產(chǎn)的50％（防止空殼)。4．申請(qǐng)中長(zhǎng)期貸款，企業(yè)法人所有者權(quán)益與所需總投資的比例不低于國(guó)家規(guī)定的投資項(xiàng)目的資本金比例。5．申請(qǐng)項(xiàng)目貸款，要符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和商業(yè)銀行的貸款投向；要有項(xiàng)目立項(xiàng)文件；能夠提供合法有效的擔(dān)保。7

二、公司貸款業(yè)務(wù)操作流程公司貸款業(yè)務(wù)流程一般包括建立信貸關(guān)系、受理貸款申請(qǐng)、貸前調(diào)查、貸款審查、貸款簽批、貸款發(fā)放、貸款檢查、貸款回收或展期等重要步驟。8（一）建立信貸關(guān)系銀行與客戶(hù)建立信貸關(guān)系，一般按以下四個(gè)步驟進(jìn)行操作：

1.客戶(hù)申請(qǐng)建立信貸關(guān)系客戶(hù)首次向貸款行申請(qǐng)貸款或借款人變更法人主體時(shí)，應(yīng)首先向貸款行申請(qǐng)建立信貸關(guān)系或重新建立信貸關(guān)系，并填寫(xiě)《建立信貸關(guān)系申請(qǐng)書(shū)》，并向銀行提供下列資料。9(1)國(guó)家有關(guān)部門(mén)注冊(cè)登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件復(fù)印件，會(huì)(審)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告，有特殊規(guī)定的行業(yè)應(yīng)有有權(quán)批準(zhǔn)機(jī)關(guān)核發(fā)的生產(chǎn)許可證或?qū)I(yíng)證件。(2)客戶(hù)經(jīng)濟(jì)或財(cái)務(wù)狀況資料，法人客戶(hù)應(yīng)提供上一年度財(cái)務(wù)報(bào)表和最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告。10(3)企(事)業(yè)法人單位的章程，或個(gè)人合伙企業(yè)的合同或協(xié)議復(fù)印件。

(4)法定代表人身份證明。借款人是股份有限公司和有限責(zé)任公司的還應(yīng)同時(shí)提供董事會(huì)或股東會(huì)授權(quán)法定代表人辦理借款事宜的授權(quán)書(shū)。

(5)銀行開(kāi)戶(hù)許可證、預(yù)留印鑒卡和貸款證(卡)。11

2.銀行受理審查和審批

銀行接到客戶(hù)提交的《建立信貸關(guān)系申請(qǐng)書(shū)》及有關(guān)資料后，安排雙人對(duì)客戶(hù)提供的情況進(jìn)行核實(shí)，對(duì)照貸款的條件，判別其是否具備建立信貸關(guān)系的條件。填寫(xiě)《建立信貸關(guān)系審批書(shū)》，報(bào)有權(quán)審批部門(mén)審批。12

3.企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估

按《貸款通則》要求和現(xiàn)行制度規(guī)定，對(duì)企業(yè)要評(píng)定信用等級(jí)，并按信用等級(jí)掌握貸款。對(duì)新開(kāi)戶(hù)的企業(yè)應(yīng)在建立信貸關(guān)系前評(píng)定企業(yè)的信用等級(jí)，對(duì)已經(jīng)在本行、本社開(kāi)戶(hù)的企業(yè)，國(guó)有控股銀行一般由二級(jí)分行于年初（一季度前）根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況評(píng)定企業(yè)信用等級(jí)。農(nóng)村信用社應(yīng)該由縣級(jí)聯(lián)社在年初一定時(shí)限內(nèi)根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況評(píng)定企業(yè)信用等級(jí).13企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)及具體流程各行各有特色。工商銀行制定的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，主要是圍繞借款人的領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資金結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)效益、信譽(yù)狀況、發(fā)展前景等指標(biāo)進(jìn)行定量定性分析評(píng)估。信用等級(jí)依次為AAA、AA、A、BBB、BB、B六類(lèi)。

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4.建立信貸關(guān)系

經(jīng)有權(quán)人審查同意建立信貸關(guān)系的，由貸款調(diào)查部門(mén)與客戶(hù)簽訂《建立信貸關(guān)系協(xié)議書(shū)》。簽字生效后由調(diào)查部門(mén)將有關(guān)材料存檔備查。如不同意建立信貸關(guān)系的，應(yīng)說(shuō)明理由，由貸款調(diào)查部門(mén)負(fù)責(zé)向客戶(hù)退回有關(guān)資料。15

（二）貸款申請(qǐng)與貸前調(diào)查

銀行接到借款人貸款申請(qǐng)后，首先要查驗(yàn)貸款申請(qǐng)是否符合申請(qǐng)貸款的基本條件和要求；是否已建立信貸關(guān)系；是否按銀行要求提供相關(guān)的資料。然后查驗(yàn)借款人的信用等級(jí)。對(duì)于基本符合銀行貸款條件和信用等級(jí)要求的貸款申請(qǐng)，進(jìn)入貸款調(diào)查程序。對(duì)于不符合銀行貸款條件或信用等級(jí)要求的貸款申請(qǐng)，不予貸款，并通知借款人。16

1.客戶(hù)申請(qǐng)貸款時(shí)應(yīng)提供的資料

(1)填寫(xiě)并提交《借款申請(qǐng)書(shū)》;

(2)客戶(hù)上一年度經(jīng)工商行政管理部門(mén)辦理年檢手續(xù)證明文件的復(fù)印件;

(3)客戶(hù)上一年度和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、物資材料供應(yīng)、產(chǎn)品銷(xiāo)售等有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料;

(4)客戶(hù)在銀行開(kāi)立基本賬戶(hù)情況和原有借款還本付息情況;

(5)購(gòu)銷(xiāo)合同復(fù)印件或反映資金需求的有關(guān)憑證資料;

(6)貸款行需要的其他資料。17

2.貸前調(diào)查的內(nèi)容和方法

貸款行接受客戶(hù)提出的借款申請(qǐng)和有關(guān)資料后，應(yīng)由調(diào)查人員進(jìn)行貸款調(diào)查，對(duì)首次申請(qǐng)貸款的客戶(hù)應(yīng)進(jìn)行雙人調(diào)查。

(1)貸前調(diào)查的基本內(nèi)容

①客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否符合國(guó)家和本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策。分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷(xiāo)路以及競(jìng)爭(zhēng)能力。

②借款用途是否真實(shí)、正常、合規(guī)、合法。如銀行承兌匯票申請(qǐng)人必須有真實(shí)的商品交易合同。18③借款人的償債能力。分析客戶(hù)的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)變動(dòng)情況及其真實(shí)性。

④調(diào)查和核實(shí)客戶(hù)提供的抵押物、質(zhì)押物或保證人情況。⑤調(diào)查客戶(hù)的銷(xiāo)售收入回行情況。

⑥測(cè)定貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。

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(2)貸前調(diào)查方法

①直接向客戶(hù)調(diào)查，深人實(shí)地了解情況。

②查閱客戶(hù)在銀行的信貸檔案，重點(diǎn)了解客戶(hù)在銀行借款的還本付息和結(jié)算往來(lái)情況，貸款卡中披露的信息，特別是或有負(fù)債信息。

③查閱借款人的財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)會(huì)報(bào)告。

④向社會(huì)調(diào)查。主要向有關(guān)資信評(píng)估、稅務(wù)、工商行政管理等部門(mén)以及銀行同業(yè)進(jìn)行調(diào)查，從各種報(bào)刊、經(jīng)濟(jì)專(zhuān)業(yè)雜志等媒介獲取信息。20

3.貸款方式的確定和貸款擔(dān)保的審查

調(diào)查員應(yīng)依據(jù)對(duì)客戶(hù)的信用評(píng)級(jí)情況和貸款風(fēng)險(xiǎn)，初步確定貸款方式，并根據(jù)不同的貸款方式要求客戶(hù)補(bǔ)充提供其他有關(guān)資料。

信用貸款只限于向AA級(jí)以上的大型客戶(hù)或企業(yè)集團(tuán)發(fā)放短期貸款。

保證貸款必須審查保證人的資格、保證意向和保證能力。

抵押貸款、質(zhì)押貸款必須補(bǔ)充抵押物、質(zhì)押物的清單，貸款行要對(duì)抵押物、質(zhì)押物進(jìn)行認(rèn)定和核實(shí)。21

4.撰寫(xiě)貸前調(diào)查報(bào)告

貸款調(diào)查人員進(jìn)行貸前調(diào)查和貸款風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算后，要填寫(xiě)《貸款調(diào)查書(shū)》，必要時(shí)寫(xiě)出詳細(xì)的貸前調(diào)查報(bào)告：包括客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和資金使用情況，客戶(hù)發(fā)展前景和償債能力情況和貸款用途等情況。同時(shí)要提出貸與不貸、貸款金額、貸款期限和利率的建議。調(diào)查人員應(yīng)將借款申請(qǐng)書(shū)和簽有信貸調(diào)查部門(mén)負(fù)責(zé)人意見(jiàn)的《貸款調(diào)查書(shū)》一同送交貸款審查部門(mén)。

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（三）貸款審查和簽批

1.貸款審查的主要內(nèi)容

貸款審查是貸款審查部門(mén)根據(jù)貸款"三性"原則和貸款政策，對(duì)貸款調(diào)查部門(mén)提供的資料進(jìn)行審核、評(píng)價(jià)和復(fù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度，提出貸款決策建議，提供貸款有權(quán)審批人決策參考。貸款審查的主要內(nèi)容有以下幾項(xiàng):23(1)核查調(diào)查部門(mén)提供的數(shù)據(jù)和資料是否完整和準(zhǔn)確;

(2)根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、貸款原則審查貸款投向投量;

(3)審查貸款金額以及用途是否合法合規(guī)；貸款期限是否根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期、還款能力和銀行的資金供給能力確定；利率是否在規(guī)定的上下限范圍內(nèi)；貸款是否有可靠的還款來(lái)源。24(4)審查擔(dān)保的合法性、合規(guī)性和可靠性;

(5)復(fù)算貸款風(fēng)險(xiǎn)度、貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度;

(6)審查該筆貸款發(fā)放后，借款人貸款總余額有無(wú)超過(guò)對(duì)該借款人的授信額;

(7)按照授權(quán)授信管理辦法，確定該筆貸款的最終審批人。252.貸款審查審批表的填寫(xiě)與審批

貸款審查員初審貸款后，在《貸款審查審批表》上如實(shí)填寫(xiě)審查情況，提出是否貸款、貸款金額、期限、利率、貸款方式等初審意見(jiàn)，交審查主管復(fù)審并簽署審查意見(jiàn)。審查同意貸款的，按照審批權(quán)限規(guī)定，報(bào)有權(quán)簽批人簽批。批準(zhǔn)的貸款，由調(diào)查部門(mén)辦理貸款發(fā)放手續(xù)；審查或?qū)徟瞬煌赓J款的，說(shuō)明理由將有關(guān)資料退還給貸款調(diào)查部門(mén)，并由貸款調(diào)查部門(mén)通知借款人。26

（四）貸款發(fā)放

貸款發(fā)放是貸款決策的執(zhí)行階段，所有貸款在發(fā)放之前，必須與借款人簽訂借款合同，保證貸款必須與保證人簽訂保證合同，抵押、質(zhì)押貸款必須與抵押人、出質(zhì)人簽訂抵(質(zhì))押合同，并依法辦理抵押、質(zhì)押登記。通過(guò)合同把借貸雙方及擔(dān)保方的責(zé)任、義務(wù)、權(quán)利以條文的形式固定下來(lái)并成為法律依據(jù)，這是貸款程序中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。只有在完成上述有關(guān)法律文書(shū)之后，才能發(fā)放貸款。27

（五）貸款檢查

貸款檢查是保障貸款安全回收的一種必要手段。通過(guò)貸款檢查，可以發(fā)現(xiàn)貸款在運(yùn)行中存在的問(wèn)題，并提出防范貸款風(fēng)險(xiǎn)、保全信貸資產(chǎn)的措施和建議。貸款檢查分日常檢查和重點(diǎn)檢查兩種形式。28

1.日常檢查

貸款發(fā)放后次日，調(diào)查部門(mén)要將貸款發(fā)放的法律文書(shū)、調(diào)查審批表等有關(guān)資料交貸款檢查部門(mén)進(jìn)行貸款的合規(guī)、合法性檢查，檢查的主要內(nèi)容是:

(1)貸款是否按規(guī)定的操作程序辦理;

(2)貸款申請(qǐng)書(shū)、借款合同、擔(dān)保合同、借據(jù)等有關(guān)貸款發(fā)放的法律文書(shū)，各欄目、各要素的填寫(xiě)是否齊全有效，是否合規(guī)合法，有無(wú)錯(cuò)漏;貸款決策過(guò)程中，調(diào)查情況是否完整清楚;貸款審查審批表中的建議、意見(jiàn)是否明確，審批責(zé)任是否落實(shí);29(3)有無(wú)越權(quán)和拆分貸款;

(4)有無(wú)超過(guò)貸款規(guī)模和超過(guò)對(duì)借款人的授信額度等。

檢查部門(mén)對(duì)貸款的日常檢查情況，要填制《貸款日常檢查記錄》，并及時(shí)將檢查情況和整改意見(jiàn)反饋到貸款調(diào)查、審查部門(mén)，必要時(shí)要另附書(shū)面檢查材料報(bào)送主任或上級(jí)主管部門(mén)。

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2.重點(diǎn)檢查

(1)抽查未到期貸款的使用情況。檢查的主要內(nèi)容有:

一檢查貸款調(diào)查是否真實(shí)、完整，貸款審查是否準(zhǔn)確;

二檢查貸款是否按約定用途使用，有無(wú)擠占挪用情況;

三檢查借款人和保證人的資產(chǎn)負(fù)債情況，經(jīng)營(yíng)狀況是否正常，貸款風(fēng)險(xiǎn)以及還本付息的能力等情況;檢查抵押物是否完好無(wú)損，有無(wú)擅自處置抵押物;有無(wú)逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象。31

(2)檢查逾期貸款。檢查的主要內(nèi)容有:

①檢查貸款逾期的原因;

②分析逾期貸款轉(zhuǎn)為正常貸款的可能性，研究轉(zhuǎn)化或保全的措施;

③檢查貸款的審、貸、批各環(huán)節(jié)有無(wú)失誤，銜接如何，如有問(wèn)題，要進(jìn)一步檢查對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)造成的影響，核查并提出有關(guān)部門(mén)和當(dāng)事人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。

檢查人員對(duì)重點(diǎn)檢查的情況，要填寫(xiě)《貸款重點(diǎn)檢查表》，并附書(shū)面檢查材料。針對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，提出責(zé)任的劃分、整改意見(jiàn)建議，經(jīng)主任或?qū)徺J委員會(huì)審批后，由信貸調(diào)查、審查部門(mén)組織實(shí)施，檢查部門(mén)負(fù)責(zé)督辦。32

（六）貸款的回收或展期

1.貸款本息的收回

借款人在規(guī)定的付息日付息時(shí)，由貸款行會(huì)計(jì)部門(mén)按合同約定的利率和付息方式計(jì)算利息，從借款人賬戶(hù)上劃收。

借款人還清貸款后，貸款行應(yīng)將質(zhì)押物交還出質(zhì)人，或者向抵押人出具借款合同履行完結(jié)的證明，抵押人憑此到登記部門(mén)辦理抵押登記注銷(xiāo)手續(xù)。33

2.貸款展期

流動(dòng)資金貸款到期后，客戶(hù)因各種原因不能按期歸還，可在貸款到期前10個(gè)工作日向銀行申請(qǐng)展期，項(xiàng)目貸款客戶(hù)不能按期歸還借款，應(yīng)提前一個(gè)月向貸款行提出展期申請(qǐng)。申請(qǐng)保證、抵押、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具書(shū)面同意續(xù)?；蚶m(xù)押文件。如原保證人、抵押人、出質(zhì)人不愿續(xù)保或續(xù)押，借款人應(yīng)征得貸款行同意，提供新的擔(dān)保，否則，貸款行不予辦理貸款展期。34經(jīng)調(diào)查人員核實(shí)，按原貸款審批手續(xù)送有關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)審查、審批。再由貸款行與借款人和擔(dān)保人簽訂《貸款展期協(xié)議》作為原借款合同的補(bǔ)充協(xié)議。

短期貸款（指期限在一年以?xún)?nèi)(含一年)的貸款）.展期期限累計(jì)最長(zhǎng)不超過(guò)原貸款期限；中期貸款（指貸款期限在一年以上(不含一年)5年以下(含5年)的貸款），展期期限累計(jì)不超過(guò)原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款（是指貸款期限在5年以上(不含5年)的貸款），展期期限累計(jì)不超過(guò)3年，國(guó)家另有規(guī)定者除外。貸款的展期期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次的，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計(jì)收。

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3.逾期或違約貸款的清收

借款人在貸款到期日未歸還貸款又未辦理貸款展期手續(xù)的，或申請(qǐng)貸款展期未獲批準(zhǔn)的，作貸款逾期處理。按人行規(guī)定計(jì)收逾期貸款利息;貸款調(diào)查人員應(yīng)深入分析貸款逾期原因，并提出處理意見(jiàn)。(1)建議立即從借款人賬戶(hù)上扣收貸款(但應(yīng)事先在借款合同中約定);

(2)建議向貸款保證人和第三債務(wù)人追索代償責(zé)任;

(3)建議處理抵押物、質(zhì)物償還貸款;

(4)建議采取法律手段清收;

(5)其他可行措施。36對(duì)借款人未按借款合同規(guī)定用途使用貸款，貸款行應(yīng)依合同規(guī)定要求借款人提前歸還貸款，停止支付未