第22頁共22頁銀行帳戶?管理制度?1.目?的：加?強(qiáng)資金管?理，保障?分公司合?法、有序?地開展經(jīng)?營活動(dòng)。?2.適?用范圍：?3.帳?戶管理?3.1以?____?為分公司?主要開戶?銀行，稅?款帳戶可?根據(jù)當(dāng)?shù)?稅務(wù)部門?指定銀行?開戶，銀?行帳戶開?立、變更?、撤銷須?由分公司?提出申請?，經(jīng)總部?批準(zhǔn)后執(zhí)?行，并在?三個(gè)工作?日內(nèi)報(bào)總?部財(cái)務(wù)部?備案。凡?未經(jīng)批準(zhǔn)?，不得私?自開立、?變更銀行?帳戶；?3.2按?人民銀行?帳戶管理?規(guī)定在當(dāng)?地___?_以各自?的名義分?別開立“?收入帳戶?”和“支?出帳戶”?各一個(gè)，?其中：“?收入帳戶?”的帳戶?屬性為“?一般結(jié)算?帳戶”，?“支出帳?戶”的帳?戶屬性為?“基本結(jié)?算帳戶”?；3.?3收入帳?戶”用于?收存分公?司營業(yè)執(zhí)?照經(jīng)營范?圍內(nèi)的經(jīng)?營收入及?總部下?lián)?款；3?.4“收?入帳戶”?只能通過?網(wǎng)上銀行?支付其營?業(yè)執(zhí)照經(jīng)?營范圍內(nèi)?的經(jīng)營支?出，（?退票、支?付帳戶費(fèi)?用以及有?權(quán)機(jī)關(guān)依?法對帳戶?資金進(jìn)行?凍結(jié)、扣?劃的除外?）；3?.5“收?入帳戶”?不得購買?任何支付?結(jié)算憑證?、不得通?過柜面辦?理任何支?付業(yè)務(wù)；?3.6?“支出帳?戶”僅用?于支付各?項(xiàng)零星開?支、支付?帳戶結(jié)算?手續(xù)費(fèi)等?費(fèi)用；?3.7“?支出帳戶?”除可以?收存總部?的下?lián)芸?和“收入?帳戶”?的劃入資?金外，不?得發(fā)2?/2生任?何形式的?收入（利?息收入和?退票除外?）；3?.8“支?出帳戶”?僅辦理現(xiàn)?金業(yè)務(wù)（?含取現(xiàn)、?購買現(xiàn)金?支票），?不得辦理?轉(zhuǎn)帳業(yè)?務(wù)，不得?購買除現(xiàn)?金支票以?外的任何?支付結(jié)算?憑證。?4.u盾?管理4?.1權(quán)限?：u盾管?理的權(quán)限?在公司總?部；4?.2u盾?分配：總?部出納和?總部財(cái)務(wù)?經(jīng)理各執(zhí)?一個(gè)可操?作各個(gè)分?公司銀行?帳戶的u?盾，各分?公司總經(jīng)?理執(zhí)有的?u盾只可?操作本分?公司的銀?行帳戶；?4.3?u盾一旦?出現(xiàn)丟失?的情況，?____?小時(shí)內(nèi)上?報(bào)公司總?部財(cái)務(wù)部?，由公司?總部財(cái)務(wù)?部去辦理?注銷和補(bǔ)?辦業(yè)務(wù)；?4.4?u盾只能?由分公司?總經(jīng)理本?人保管并?由本人在?電子銀行?網(wǎng)上操作?，嚴(yán)禁授?權(quán)給任何?人代為操?作；4?.5u盾?的初始密?碼可以更?改，確?定好的密?碼由分公?司總經(jīng)理?本人妥善?保管。?5.財(cái)務(wù)?部負(fù)責(zé)本?辦法的解?釋和監(jiān)督?執(zhí)行。?銀行帳戶?管理制度?（二）?總則?第一條為?規(guī)范公司?資金賬戶?管理，保?證公司資?金安全，?根據(jù)國家?《銀行賬?戶管理辦?法》等法?律法規(guī)，?結(jié)合公司?實(shí)際情況?，制定本?制度。?第二條本?制度所指?資金賬戶?僅為銀行?存款賬戶?，主要包?括基本存?款賬戶、?一般存款?賬戶、臨?時(shí)存款賬?戶和專業(yè)?存款賬戶?。第三?條公司財(cái)?務(wù)財(cái)務(wù)管?理中心為?銀行賬戶?管理責(zé)任?部門，負(fù)?責(zé)所有公?司銀行賬?戶的開立?、變更、?撤銷、使?用管理。?第四條?銀行賬戶?開立、撤?銷需上報(bào)?財(cái)務(wù)管理?中心主管?領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)?。第五?條所有銀?行賬戶遵?循“收支?兩條線”?原則，專?戶專用。?第六條?本制度適?用于集團(tuán)?公司和所?屬分、子?公司及其?分支機(jī)構(gòu)?。第一?章銀行賬?戶管理信?息庫第?七條財(cái)務(wù)?管理中心?資金科建?立銀行賬?戶管理信?息庫，公?司開立和?使用的銀?行賬戶必?須全部納?入銀行賬?戶管理信?息庫登記?備案范圍?。第八?條公司銀?行賬戶管?理信息庫?主要包含?以下內(nèi)容?：1、?2、?3、4?、5、?戶名全?稱（包括?外幣銀行?賬戶的中?文和英文?名稱）開?戶銀行全?稱（包括?外資銀行?的中文和?英文名稱?）銀行賬?號、幣種?（指人民?幣、美元?、港幣等?不同幣種?）賬戶類?別（指基?本戶、一?般戶、外?債戶、資?本金戶和?其他）賬?戶屬性（?指對公賬?戶）6?、7、?8、?9、賬戶?用途（指?綜合、收?款、付款?、其他等?）賬戶管?控部門（?指實(shí)際負(fù)?責(zé)賬戶管?理的公司?）開戶日?期、賬戶?變更日期?、銷戶日?期財(cái)務(wù)專?用章全稱?、人名章?名稱1?0、網(wǎng)銀?u盾數(shù)量?和權(quán)限?第十條財(cái)?務(wù)管理中?心資金科?負(fù)責(zé)銀行?賬戶管理?信息庫的?建立、日?常維護(hù)和?動(dòng)態(tài)管理?。第十?一條財(cái)務(wù)?管理中心?資金科應(yīng)?及時(shí)收集?和更新信?息庫的內(nèi)?容和記錄?，保證及?時(shí)、全面?的反映公?司銀行賬?戶的真實(shí)?情況。?第二章銀?行賬戶管?理第十?二條銀行?賬戶管理?直接責(zé)任?人為出納?，公司負(fù)?責(zé)人、財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人?和出納主?管負(fù)領(lǐng)導(dǎo)?和連帶責(zé)?任。第?十三條資?金科銀行?出納員，?依照本制?度，正確?辦理銀行?賬戶開立?、變更、?銷戶、年?檢手續(xù)以?及日常使?用管理，?建立健全?本公司銀?行賬戶管?理檔案。?第十四?條嚴(yán)禁違?反規(guī)定多?頭開戶，?嚴(yán)禁出租?、出借和?轉(zhuǎn)讓銀行?賬戶。?第十五條?財(cái)務(wù)管理?中心資金?科應(yīng)保管?好所管理?銀行賬戶?對應(yīng)印章?、網(wǎng)銀u?盾，確保?銀行賬戶?安全。?第十六條?公司銀行?賬戶主要?用途分類?如下：?1.基本?賬戶為綜?合性賬戶?，可用于?繳稅、提?現(xiàn)、工資?薪金及日?常經(jīng)營費(fèi)?用支出等?；2.?一般帳戶?用于核算?公司經(jīng)營?性業(yè)務(wù)收?支，專戶?專用；?3.外債?類賬戶用?于公司對?外借款、?融資等；?4.資?本金賬戶?用于投資?入股、驗(yàn)?資等；?5.其他?類主要用?于上述以?外業(yè)務(wù)。?第十七?條各賬戶?管理人員?應(yīng)確保賬?戶信息安?全，未經(jīng)?批準(zhǔn)，嚴(yán)?禁對外提?供賬戶相?關(guān)任何信?息。銀?行帳戶管?理制度（?三）總?則第?一條為規(guī)?范公司資?金賬戶管?理，保證?公司資金?安全，根?據(jù)國家《?銀行賬戶?管理辦法?》等法律?法規(guī)，結(jié)?合公司實(shí)?際情況，?制定本制?度。第?二條本制?度所指資?金賬戶僅?為銀行存?款賬戶，?主要包括?基本存款?賬戶、一?般存款賬?戶、臨時(shí)?存款賬戶?和專業(yè)存?款賬戶。?第三條?公司財(cái)務(wù)?財(cái)務(wù)管理?中心為銀?行賬戶管?理責(zé)任部?門，負(fù)責(zé)?所有公司?銀行賬戶?的開立、?變更、撤?銷、使用?管理。?第四條銀?行賬戶開?立、撤銷?需上報(bào)財(cái)?務(wù)管理中?心主管領(lǐng)?導(dǎo)批準(zhǔn)。?第五條?所有銀行?賬戶遵循?“收支兩?條線”原?則，專戶?專用。?第六條本?制度適用?于集團(tuán)公?司和所屬?分、子公?司及其分?支機(jī)構(gòu)。?第一章?銀行賬戶?管理信息?庫第七?條財(cái)務(wù)管?理中心資?金科建立?銀行賬戶?管理信息?庫，公司?開立和使?用的銀行?賬戶必須?全部納入?銀行賬戶?管理信息?庫登記備?案范圍。?第八條?公司銀行?賬戶管理?信息庫主?要包含以?下內(nèi)容：?1、?2、3?、4、?5、?戶名全稱?（包括外?幣銀行賬?戶的中文?和英文名?稱）開戶?銀行全稱?（包括外?資銀行的?中文和英?文名稱）?銀行賬號?、幣種（?指人民幣?、美元、?港幣等不?同幣種）?賬戶類別?（指基本?戶、一般?戶、外債?戶、資本?金戶和其?他）賬戶?屬性（指?對公賬戶?）6、?7、?8、9?、賬戶用?途（指綜?合、收款?、付款、?其他等）?賬戶管控?部門（指?實(shí)際負(fù)責(zé)?賬戶管理?的公司）?開戶日期?、賬戶變?更日期、?銷戶日期?財(cái)務(wù)專用?章全稱、?人名章名?稱10?、網(wǎng)銀u?盾數(shù)量和?權(quán)限第?十條財(cái)務(wù)?管理中心?資金科負(fù)?責(zé)銀行賬?戶管理信?息庫的建?立、日常?維護(hù)和動(dòng)?態(tài)管理。?第十一?條財(cái)務(wù)管?理中心資?金科應(yīng)及?時(shí)收集和?更新信息?庫的內(nèi)容?和記錄，?保證及時(shí)?、全面的?反映公司?銀行賬戶?的真實(shí)情?況。第?二章銀行?賬戶管理?第十二?條銀行賬?戶管理直?接責(zé)任人?為出納，?公司負(fù)責(zé)?人、財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人和?出納主管?負(fù)領(lǐng)導(dǎo)和?連帶責(zé)任?。第十?三條資金?科銀行出?納員，依?照本制度?，正確辦?理銀行賬?戶開立、?變更、銷?戶、年檢?手續(xù)以及?日常使用?管理，建?立健全本?公司銀行?賬戶管理?檔案。?第十四條?嚴(yán)禁違反?規(guī)定多頭?開戶，嚴(yán)?禁出租、?出借和轉(zhuǎn)?讓銀行賬?戶。第?十五條財(cái)?務(wù)管理中?心資金科?應(yīng)保管好?所管理銀?行賬戶對?應(yīng)印章、?網(wǎng)銀u盾?，確保銀?行賬戶安?全。第?十六條公?司銀行賬?戶主要用?途分類如?下：1?.基本賬?戶為綜合?性賬戶，?可用于繳?稅、提現(xiàn)?、工資薪?金及日常?經(jīng)營費(fèi)用?支出等；?2.一?般帳戶用?于核算公?司經(jīng)營性?業(yè)務(wù)收支?，專戶專?用；3?.外債類?賬戶用于?公司對外?借款、融?資等；?4.資本?金賬戶用?于投資入?股、驗(yàn)資?等；5?.其他類?主要用于?上述以外?業(yè)務(wù)。?第十七條?各賬戶管?理人員應(yīng)?確保賬戶?信息安全?，未經(jīng)批?準(zhǔn)，嚴(yán)禁?對外提供?賬戶相關(guān)?任何信息?。銀行?帳戶管理?制度（四?）總則?第一條?為規(guī)范?公司資金?賬戶管理?，保證公?司資金安?全，根據(jù)?國家《銀?行賬戶管?理辦法》?等法律法?規(guī)，結(jié)合?公司實(shí)際?情況，制?定本制度?。第二?條本制?度所指資?金賬戶僅?為銀行存?款賬戶，?主要包括?基本存款?賬戶、一?般存款賬?戶、臨時(shí)?存款賬戶?和專業(yè)存?款賬戶。?第三條?各公司?財(cái)務(wù)部為?銀行賬戶?管理責(zé)任?部門，負(fù)?責(zé)所在公?司銀行賬?戶的開立?、變更、?撤銷、使?用管理，?集團(tuán)財(cái)務(wù)?部進(jìn)行監(jiān)?督和檢查?。第四?條銀行?賬戶開立?、撤銷需?上報(bào)集團(tuán)?財(cái)務(wù)部審?核，銀行?賬戶變更?需上報(bào)集?團(tuán)財(cái)務(wù)部?備案。?第五條?所有銀行?賬戶遵循?“收支兩?條線”原?則，專戶?專用。?銀行賬戶?管理信息?庫第六?條公司?建立銀行?賬戶管理?信息庫，?公司及其?所有分支?機(jī)構(gòu)開立?和使用的?銀行賬戶?必須全部?納入銀行?賬戶管理?信息庫登?記備案范?圍。第?七條公?司銀行賬?戶管理信?息庫主要?包含以下?內(nèi)容：?1、戶名?全稱2?、開戶銀?行全稱?3、銀行?賬號、幣?種（指人?民幣、美?元、港幣?等不同幣?種）4?、賬戶類?別（指基?本戶、一?般戶、資?本金戶和?其他）?5、賬戶?屬性（指?對公賬戶?）6、?賬戶用途?（指綜合?、收款、?付款、其?他等）?7、賬戶?管控部門?（指實(shí)際?負(fù)責(zé)賬戶?管理的公?司）8?、開戶日?期、賬戶?變更日期?、銷戶日?期9、?財(cái)務(wù)專用?章全稱、?人名章名?稱10?、網(wǎng)銀?11、u?盾數(shù)量和?權(quán)限第?八條公?司財(cái)務(wù)部?負(fù)責(zé)銀行?賬戶管理?信息庫的?建立、日?常維護(hù)和?動(dòng)態(tài)管理?。第九?條公司?財(cái)務(wù)部應(yīng)?及時(shí)收集?和更新信?息庫的內(nèi)?容和記錄?，保證及?時(shí)、全面?的反映公?司銀行賬?戶的真實(shí)?情況。財(cái)?務(wù)部應(yīng)該?定期，每?年至少_?___次?對銀行賬?戶管理信?息庫的數(shù)?據(jù)記錄進(jìn)?行全面的?核對和清?理。第?十條各?公司違反?規(guī)定設(shè)立?的未納入?銀行賬戶?管理信息?庫的銀行?賬戶，將?被視作“?賬外賬戶?”嚴(yán)肅處?理。銀?行賬戶管?理第十?一條銀?行賬戶管?理直接責(zé)?任人為出?納，公司?負(fù)責(zé)人、?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)?人負(fù)連帶?責(zé)任。?第十二條?各公司?須明確銀?行賬戶管?理直接責(zé)?任人，在?集團(tuán)財(cái)務(wù)?部備案。?直接責(zé)任?人必須具?備相應(yīng)的?素質(zhì)，并?依照本制?度，正確?辦理銀行?賬戶開立?、變更、?銷戶、年?檢手續(xù)以?及日常使?用管理，?建立健全?本公司銀?行賬戶管?理檔案。?第十三?條銀行?賬戶必須?由各公司?財(cái)務(wù)部門?統(tǒng)一開立?，統(tǒng)一管?理，嚴(yán)禁?違反規(guī)定?多頭開戶?，嚴(yán)禁出?租、出借?和轉(zhuǎn)讓銀?行賬戶。?第十四?條各公?司銀行賬?戶開立、?變更、和?撤銷，必?須填寫《?公司銀行?開銷戶申?請表》?第十五條?為了保?證資金安?全，提高?資金使用?效率，各?公司銀行?存款余額?實(shí)行限額?管理制，?超過限額?部分匯入?集團(tuán)指定?銀行賬戶?。第十?六條各?公司財(cái)務(wù)?部門應(yīng)保?管好所管?理銀行賬?戶對應(yīng)印?章、網(wǎng)銀?、u盾，?確保銀行?賬戶安全?第十七?條公司?銀行賬戶?主要用途?分類如下?：1、?基本賬戶?為綜合性?賬戶，可?用于繳稅?、提現(xiàn)、?日常經(jīng)營?費(fèi)用支出?等；2?、一般帳?戶用于核?算各公司?工資薪金?、資金歸?集等；?第十八條?各賬戶?管理人員?應(yīng)確保賬?戶信息安?全，未經(jīng)?批準(zhǔn)，嚴(yán)?禁對外提?供賬戶相?關(guān)任何信?息。第?十九條?該分支機(jī)?構(gòu)銀行賬?戶戶名應(yīng)?與其營業(yè)?執(zhí)照登記?名稱一致?；公司其?他部門一?律不準(zhǔn)開?立銀行賬?戶開立?銀行賬戶?程序：?1、各分?、子公司?等其他分?支機(jī)構(gòu)申?請開立銀?行賬戶，?應(yīng)經(jīng)其總?經(jīng)理和財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人?審核同意?后，報(bào)集?團(tuán)財(cái)務(wù)部?審批；?2、公司?財(cái)務(wù)部應(yīng)?根據(jù)同意?開立銀行?賬戶的申?請表，在?銀行賬戶?管理信息?庫及時(shí)登?記，并對?最終上報(bào)?的實(shí)際開?戶信息資?料與公司?審批意見?的一致性?進(jìn)行核查?；3、?公司財(cái)務(wù)?部應(yīng)在銀?行賬戶開?立完畢一?周內(nèi)，提?交銀行賬?戶開戶信?息資料備?案通知給?集團(tuán)財(cái)務(wù)?部，作為?在銀行賬?戶管理信?息庫中記?錄開戶信?息的依據(jù)?；4、?開戶信息?資料包括?但不限于?開戶許可?證（基本?戶）、開?戶申請單?（客戶聯(lián)?）、預(yù)留?印鑒卡片?等，應(yīng)掃?描或傳真?至集團(tuán)財(cái)?務(wù)部備案?。5、?對與我司?有重大戰(zhàn)?略合作和?資金支持?的銀行優(yōu)?先合作。?銀行賬?戶變更?第二十條?銀行賬?戶的變更?實(shí)行集團(tuán)?財(cái)務(wù)部備?案制。?第二十一?條銀行?賬戶管理?信息庫登?記內(nèi)容發(fā)?生變更時(shí)?，銀行賬?戶開立部?門應(yīng)在變?更事項(xiàng)得?到開戶銀?行變更確?認(rèn)后一周?內(nèi)向集團(tuán)?財(cái)務(wù)部提?交變更信?息資料備?案，由集?團(tuán)財(cái)務(wù)部?在銀行賬?戶管理信?息庫中記?錄變更信?息。銀?行賬戶撤?銷第二十?二條銀?行賬戶撤?銷實(shí)行集?團(tuán)財(cái)務(wù)部?審核制。?第二十?三條各?分、子公?司財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)人應(yīng)及?時(shí)清理不?需使用的?銀行賬戶?，防止和?糾正各分?、子公司?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)?人應(yīng)及時(shí)?清理不需?使用的銀?行賬戶，?防止和糾?正第二十?四條銀?行賬戶開?立部門應(yīng)?在撤銷銀?行賬戶后?一周內(nèi)向?集團(tuán)財(cái)務(wù)?部報(bào)送銀?行賬戶撤?銷信息資?料（賬戶?撤銷申請?等）備案?，由集團(tuán)?財(cái)務(wù)部在?銀行賬戶?管理信息?庫中記錄?撤銷信息?。禁止?行為和罰?則第二?十五條?在銀行賬?戶管理和?使用中嚴(yán)?禁以下行?為：1?、未經(jīng)批?準(zhǔn)擅自開?立銀行賬?戶；2?、不按本?制度規(guī)定?的程序和?時(shí)間及時(shí)?、準(zhǔn)確的?上報(bào)和備?案有關(guān)銀?行賬戶開?立、變更?和撤銷等?相關(guān)信息?資料；?3、不認(rèn)?真清理和?及時(shí)注銷?不需使用?的賬戶；?4、隱?瞞或私設(shè)?銀行賬戶?，從事“?公款私存?”、“小?金庫”等?賬外經(jīng)營?活動(dòng)；?5、出租?、出借或?轉(zhuǎn)讓銀行?賬戶；?6、未經(jīng)?批準(zhǔn)擅自?以銀行存?款進(jìn)行擔(dān)??；虻盅?；7、?未妥善保?管財(cái)務(wù)印?章、u盾?和重要空?白憑證；?8、其?他違__?__有關(guān)?法律法規(guī)?和公司規(guī)?章制度的?行為。?第二十六?條對違?反本制度?的行為，?視情節(jié)輕?重追究公?司負(fù)責(zé)人?、財(cái)務(wù)負(fù)?責(zé)人和直?接責(zé)任人?的責(zé)任。?銀行帳?戶管理制?度（五）?總則?第一條?為規(guī)范公?司資金賬?戶管理，?保證公司?資金安全?，根據(jù)國?家《銀行?賬戶管理?辦法》等?法律法規(guī)?，結(jié)合公?司實(shí)際情?況，制定?本制度。?第二條?本制度?所指資金?賬戶僅為?銀行存款?賬戶，主?要包括基?本存款賬?戶、一般?存款賬戶?、臨時(shí)存?款賬戶和?專業(yè)存款?賬戶。?第三條?各公司財(cái)?務(wù)部為銀?行賬戶管?理責(zé)任部?門，負(fù)責(zé)?所在公司?銀行賬戶?的開立、?變更、撤?銷、使用?管理，集?團(tuán)財(cái)務(wù)部?進(jìn)行監(jiān)督?和檢查。?第四條?銀行賬?戶開立、?撤銷需上?報(bào)集團(tuán)財(cái)?務(wù)部審核?，銀行賬?戶變更需?上報(bào)集團(tuán)?財(cái)務(wù)部備?案。第?五條所?有銀行賬?戶遵循“?收支兩條?線”原則?，專戶專?用。銀?行賬戶管?理信息庫?第六條?公司建?立銀行賬?戶管理信?息庫，公?司及其所?有分支機(jī)?構(gòu)開立和?使用的銀?行賬戶必?須全部納?入銀行賬?戶管理信?息庫登記?備案范圍?。第七?條公司?銀行賬戶?管理信息?庫主要包?含以下內(nèi)?容：1?、戶名全?稱2、?開戶銀行?全稱3?、銀行賬?號、幣種?（指人民?幣、美元?、港幣等?不同幣種?）4、?賬戶類別?（指基本?戶、一般?戶、資本?金戶和其?他）5?、賬戶屬?性（指對?公賬戶）?6、賬?戶用途（?指綜合、?收款、付?款、其他?等）7?、賬戶管?控部門（?指實(shí)際負(fù)?責(zé)賬戶管?理的公司?）8、?開戶日期?、賬戶變?更日期、?銷戶日期?9、財(cái)?務(wù)專用章?全稱、人?名章名稱?10、?網(wǎng)銀1?1、u盾?數(shù)量和權(quán)?限第八?條公司?財(cái)務(wù)部負(fù)?責(zé)銀行賬?戶管理信?息庫的建?立、日常?維護(hù)和動(dòng)?態(tài)管理。?第九條?公司財(cái)?務(wù)部應(yīng)及?時(shí)收集和?更新信息?庫的內(nèi)容?和記錄，?保證及時(shí)?、全面的?反映公司?銀行賬戶?的真實(shí)情?況。財(cái)務(wù)?部應(yīng)該定?期，每年?至少__?__次對?銀行賬戶?管理信息?庫的數(shù)據(jù)?記錄進(jìn)行?全面的核?對和清理?。第十?條各公?司違反規(guī)?定設(shè)立的?未納入銀?行賬戶管?理信息庫?的銀行賬?戶，將被?視作“賬?外賬戶”?嚴(yán)肅處理?。銀行?賬戶管理?第十一?條銀行?賬戶管理?直接責(zé)任?人為出納?，公司負(fù)?責(zé)人、財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人?負(fù)連帶責(zé)?任。第?十二條?各公司須?明確銀行?賬戶管理?直接責(zé)任?人，在集?團(tuán)財(cái)務(wù)部?備案。直?接責(zé)任人?必須具備?相應(yīng)的素?質(zhì)，并依?照本制度?，正確辦?理銀行賬?戶開立、?變更、銷?戶、年檢?手續(xù)以及?日常使用?管理，建?立健全本?公司銀行?賬戶管理?檔案。?第十三條?銀行賬?戶必須由?各公司財(cái)?務(wù)部門統(tǒng)?一開立，?統(tǒng)一管理?，嚴(yán)禁違?反規(guī)定多?頭開戶，?嚴(yán)禁出租?、出借和?轉(zhuǎn)讓銀行?賬戶。?第十四條?各公司?銀行賬戶?開立、變?更、和撤?銷，必須?填寫《公?司銀行開?銷戶申請?表》第?十五條?為了保證?資金安全?，提高資?金使用效?率，各公?司銀行存?款余額實(shí)?行限額管?理制，超?過限額部?分匯入集?團(tuán)指定銀?行賬戶。?第十六?條各公?司財(cái)務(wù)部?門應(yīng)保管?好所管理?銀行賬戶?對應(yīng)印章?、網(wǎng)銀、?u盾，確?保銀行賬?戶安全?第十七條?公司銀?行賬戶主?要用途分?類如下：?1、基?本賬戶為?綜合性賬?戶，可用?于繳稅、?提現(xiàn)、日?常經(jīng)營費(fèi)?用支出等?；2、?一般帳戶?用于核算?各公司工?資薪金、?資金歸集?等；第?十八條?各賬戶管?理人員應(yīng)?確保賬戶?信息安全?，未經(jīng)批?準(zhǔn)，嚴(yán)禁?對外提供?賬戶相關(guān)?任何信息?。第十?九條該?分支機(jī)構(gòu)?銀行賬戶?戶名應(yīng)與?其營業(yè)執(zhí)?照登記名?稱一致；?公司其他?部門一律?不準(zhǔn)開立?銀行賬戶?開立銀?行賬戶程?序：1?、各分、?子公司等?其他分支?機(jī)構(gòu)申請?開立銀行?賬戶，應(yīng)?經(jīng)其總經(jīng)?理和財(cái)務(wù)?負(fù)責(zé)人審?核同意后?，報(bào)集團(tuán)?財(cái)務(wù)部審?批；2?、公司財(cái)?務(wù)部應(yīng)根?據(jù)同意開?立銀行賬?戶的申請?表，在銀?行賬戶管?理信息庫?及時(shí)登記?，并對最?終上報(bào)的?實(shí)際開戶?信息資料?與公司審?批意見的?一致性進(jìn)?行核查；?3、公?司財(cái)務(wù)部?應(yīng)在銀行?賬戶開立?完畢一周?內(nèi)，提交?銀行賬戶?開戶信息?資料備案?通知給集?團(tuán)財(cái)務(wù)部?，作為在?銀行賬戶?管理信息?庫中記錄?開戶信息?的依據(jù)；?4、開?戶信息資?料包括但?不限于開?戶許可證?（基本戶?）、開戶?申請單（?客戶聯(lián)）?、預(yù)留印?鑒卡片等?，應(yīng)掃描?或傳真至?集團(tuán)財(cái)務(wù)?部備案。?5、對?與我司有?重大戰(zhàn)略?合作和資?金支持的?銀行優(yōu)先?合作。?銀行賬戶?變更第?二十條?銀行賬戶?的變更實(shí)?行集團(tuán)財(cái)?務(wù)部備案?制。第?二十一條?銀行賬?戶管理信?息庫登記?內(nèi)容發(fā)生?變更時(shí)，?銀行賬戶?開立部門?應(yīng)在變更?事項(xiàng)得到?開戶銀行?變更確認(rèn)?后一周內(nèi)?向集團(tuán)財(cái)?務(wù)部提交?變更信息?資料備案?，由集團(tuán)?財(cái)務(wù)部在?銀行賬戶?管理信息?庫中記錄?變更信息?。銀行?賬戶撤銷?第二十二?條銀行?賬戶撤銷?實(shí)行集團(tuán)?財(cái)務(wù)部審?核制。?第二十三?條各分?、子公司?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)?人應(yīng)及時(shí)?清理不需?使用的銀?行賬戶，?防止和糾?正各分、?子公司財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人?應(yīng)及時(shí)清?理不需使?用的銀行?賬戶，防?止和糾正?第二十四?條銀行?賬戶開立?部門應(yīng)在?撤銷銀行?賬戶后一?周內(nèi)向集?團(tuán)財(cái)務(wù)部?報(bào)送銀行?賬戶撤銷?信息資料?（賬戶撤?銷申請等?）備案，?由集團(tuán)財(cái)?務(wù)部在銀?行賬戶管?理信息庫?中記錄撤?銷信息。?禁止行?為和罰則?第二十?五條在?銀行賬戶?管理和使?用中嚴(yán)禁?以下行為?：1、?未經(jīng)批準(zhǔn)?擅自開立?銀行賬戶?；2、?不按本制?度規(guī)定的?程序和時(shí)?間及時(shí)、?準(zhǔn)確的上?報(bào)和備案?有關(guān)銀行?賬戶開立?、變更和?撤銷等相?關(guān)信息資?料；3?、不認(rèn)真?清理和及?時(shí)注銷不?需使用的?賬戶；?4、隱瞞?或私設(shè)銀?行賬戶，?從事“公?款私存”?、“小金?庫”等賬?外經(jīng)營活?動(dòng)；5?、出租、?出借或轉(zhuǎn)?讓銀行賬?戶；6?、未經(jīng)批?準(zhǔn)擅自以?銀行存款?進(jìn)行擔(dān)保?或抵押；?7、未?妥善保管?財(cái)務(wù)印章?、u盾和?重要空白?憑證；?8、其他?違反國家?有關(guān)法律?法規(guī)和公?司規(guī)章制?度的行為?。第二?十六條?對違反本?制度的行?為，視情?節(jié)輕重追?究公司負(fù)?責(zé)人、財(cái)?務(wù)負(fù)責(zé)人?和直接責(zé)?任人的責(zé)?任。由公?司給予相?應(yīng)的行政?處分或經(jīng)?濟(jì)處罰。?給公司造?成經(jīng)濟(jì)損?失的，應(yīng)?承擔(dān)全部?或部分賠?償責(zé)任。?有犯罪嫌?疑的，移?交司法機(jī)?關(guān)依法追?究刑事責(zé)?任。銀?行帳戶管?理制度（?六）1?.目的：?加強(qiáng)資?金管理，?